2026年跨境電商公司融資與資金籌措管理制度第一章總則第一條為規(guī)范XX跨境電商公司（以下簡稱“公司”）融資與資金籌措工作，建立“戰(zhàn)略適配、合規(guī)有序、風(fēng)險(xiǎn)可控、效益最優(yōu)”的全流程管理體系，保障公司跨境業(yè)務(wù)拓展、運(yùn)營升級、項(xiàng)目建設(shè)等資金需求，提升資金使用效率與融資管理水平，維護(hù)公司資產(chǎn)安全與持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及跨境金融相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合公司跨境電商業(yè)務(wù)（平臺運(yùn)營、獨(dú)立站建設(shè)、海外倉布局、供應(yīng)鏈升級等）實(shí)際資金需求場景，制定本制度。第二條本制度所指融資與資金籌措，是指公司為滿足生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)拓展、戰(zhàn)略投資等合法資金需求，通過合法合規(guī)渠道獲取資金的各類行為，包括但不限于股權(quán)融資、債權(quán)融資（銀行貸款、發(fā)行債券等）、供應(yīng)鏈融資（訂單融資、應(yīng)收賬款融資等）、跨境金融工具融資（跨境人民幣結(jié)算融資、外匯衍生工具配套融資等）、政府扶持資金申請等。第三條融資與資金籌措工作遵循“戰(zhàn)略引領(lǐng)、合規(guī)優(yōu)先、風(fēng)險(xiǎn)可控、成本最優(yōu)、全程追溯”的核心原則，確保融資行為與公司發(fā)展戰(zhàn)略相契合，融資流程符合境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，融資成本與風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍。第四條本制度適用于公司所有參與融資與資金籌措工作的部門及員工，包括財(cái)務(wù)部、戰(zhàn)略規(guī)劃部、法務(wù)部、跨境運(yùn)營部、供應(yīng)鏈部、海外運(yùn)營部、技術(shù)部等；各部門需協(xié)同配合，嚴(yán)格落實(shí)本制度規(guī)定的職責(zé)與流程。第五條各部門核心職責(zé)分工：（一）財(cái)務(wù)部：作為融資與資金籌措工作的牽頭部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌融資規(guī)劃制定、融資渠道開拓與維護(hù)、融資方案設(shè)計(jì)與實(shí)施、資金籌措全流程管控、資金使用跟蹤與核算、融資檔案管理；（二）戰(zhàn)略規(guī)劃部：負(fù)責(zé)結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略，提出中長期資金需求規(guī)劃，參與重大融資方案的可行性論證，保障融資規(guī)劃與公司戰(zhàn)略適配；（三）法務(wù)部：負(fù)責(zé)審核融資相關(guān)法律文件（如借款合同、股權(quán)融資協(xié)議、擔(dān)保合同等）的合規(guī)性與合法性，識別并防控融資過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)，提供法律支持；（四）跨境運(yùn)營部：負(fù)責(zé)提供跨境業(yè)務(wù)運(yùn)營資金需求明細(xì)、業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測等信息，配合開展融資方案可行性分析，跟蹤業(yè)務(wù)端資金使用效果；（五）供應(yīng)鏈部：負(fù)責(zé)提供供應(yīng)鏈升級、備貨采購等資金需求信息，協(xié)助推進(jìn)供應(yīng)鏈融資相關(guān)工作，保障融資資金與供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)需求匹配；（六）海外運(yùn)營部：負(fù)責(zé)提供海外倉建設(shè)、境外市場拓展等跨境資金需求信息，對接境外融資相關(guān)資源，協(xié)助核查境外融資合規(guī)要求；（七）技術(shù)部：負(fù)責(zé)提供技術(shù)升級、系統(tǒng)建設(shè)等資金需求信息，協(xié)助評估技術(shù)類項(xiàng)目融資的可行性，保障融資資金支持的技術(shù)項(xiàng)目順利落地；（八）公司管理層：負(fù)責(zé)審批融資規(guī)劃、重大融資方案、融資額度及關(guān)鍵融資協(xié)議，協(xié)調(diào)解決融資過程中的重大問題，監(jiān)督融資資金使用情況。第二章組織架構(gòu)與核心崗位職責(zé)第六條融資與資金籌措管理架構(gòu)：公司設(shè)立融資與資金籌措專項(xiàng)組（以下簡稱“專項(xiàng)組”），由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，戰(zhàn)略規(guī)劃部、法務(wù)部負(fù)責(zé)人擔(dān)任副組長，各相關(guān)部門業(yè)務(wù)骨干、財(cái)務(wù)專員、合規(guī)專員為成員。專項(xiàng)組下設(shè)融資規(guī)劃組、風(fēng)險(xiǎn)審核組、資金管理組，明確各組人員分工、溝通機(jī)制及決策流程。第七條融資規(guī)劃組崗位職責(zé)（由財(cái)務(wù)部、戰(zhàn)略規(guī)劃部、跨境運(yùn)營部人員組成）：（一）需求調(diào)研：開展全維度資金需求調(diào)研，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，梳理短期（1年內(nèi)）、中期（1-3年）、長期（3年以上）資金需求，明確資金用途、需求額度、使用時(shí)限等核心信息；（二）規(guī)劃制定：基于資金需求調(diào)研結(jié)果，結(jié)合市場融資環(huán)境，制定公司融資與資金籌措中長期規(guī)劃及年度實(shí)施計(jì)劃，明確融資渠道、融資規(guī)模、融資成本控制目標(biāo)等核心內(nèi)容；（三）方案設(shè)計(jì)：針對具體融資需求，設(shè)計(jì)針對性融資方案，對比不同融資渠道的成本、風(fēng)險(xiǎn)、期限等要素，提出最優(yōu)融資方案建議；（四）方案提交：將融資規(guī)劃及具體融資方案提交至風(fēng)險(xiǎn)審核組進(jìn)行審核。第八條風(fēng)險(xiǎn)審核組崗位職責(zé)（由法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、戰(zhàn)略規(guī)劃部人員組成）：（一）合規(guī)審核：對融資規(guī)劃及融資方案開展合規(guī)性審核，重點(diǎn)核查是否符合境內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部管理規(guī)定，識別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（二）風(fēng)險(xiǎn)評估：從市場風(fēng)險(xiǎn)（利率波動(dòng)、匯率波動(dòng)等）、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等維度，對融資方案進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議；（三）審核匯總：匯總各部門審核意見，形成《融資與資金籌措方案審核報(bào)告》，明確審核結(jié)論（審核通過、整改后再審、審核不通過）及整改要求；（四）過程監(jiān)督：監(jiān)督融資方案實(shí)施過程的合規(guī)性，核查風(fēng)險(xiǎn)防控措施的落實(shí)情況，及時(shí)預(yù)警并處置融資過程中的突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。第九條資金管理組崗位職責(zé)（由財(cái)務(wù)部人員組成）：（一）資金籌措實(shí)施：按照審核通過的融資方案，推進(jìn)資金籌措落地工作，包括對接融資機(jī)構(gòu)、提交融資材料、協(xié)商融資條款、辦理融資手續(xù)等；（二）資金管控：建立融資資金專項(xiàng)管理機(jī)制，對籌措到位的資金進(jìn)行專戶管理，嚴(yán)格按照融資方案規(guī)定的用途撥付使用，杜絕資金挪用；（三）成本核算：精準(zhǔn)核算融資成本，包括利息、手續(xù)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)等各類費(fèi)用，建立融資成本臺賬，實(shí)時(shí)跟蹤融資成本控制情況；（四）后續(xù)管理：負(fù)責(zé)融資資金的到期償付管理，提前制定償付計(jì)劃，保障按時(shí)足額償付；定期開展融資業(yè)務(wù)復(fù)盤，分析融資效果與風(fēng)險(xiǎn)管控情況。第三章融資與資金籌措流程規(guī)范第十條融資需求發(fā)起：（一）需求提出：各業(yè)務(wù)部門根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，填寫《資金需求申請表》，明確資金用途、需求額度、使用期限、預(yù)期效益等信息，提交至財(cái)務(wù)部；（二）需求匯總：財(cái)務(wù)部匯總各部門資金需求，結(jié)合公司整體運(yùn)營情況，開展資金需求合理性審核，形成公司整體資金需求清單；（三）立項(xiàng)審批：財(cái)務(wù)部將整體資金需求清單及初步融資思路提交至專項(xiàng)組，專項(xiàng)組審核通過后，正式立項(xiàng)啟動(dòng)融資與資金籌措工作。第十一條融資方案設(shè)計(jì)與審核：（一）方案設(shè)計(jì)：融資規(guī)劃組基于審核通過的資金需求，開展融資渠道調(diào)研（如銀行、投資機(jī)構(gòu)、跨境金融平臺、政府扶持政策等），設(shè)計(jì)至少2套備選融資方案，對比分析各方案的融資成本、風(fēng)險(xiǎn)等級、審批難度、資金到位時(shí)效等；（二）初審：融資規(guī)劃組將備選融資方案提交至專項(xiàng)組進(jìn)行初審，重點(diǎn)審核方案的戰(zhàn)略適配性、需求匹配度、方案可行性，初審?fù)ㄟ^后提交風(fēng)險(xiǎn)審核組；（三）復(fù)審：風(fēng)險(xiǎn)審核組組織開展多部門聯(lián)合復(fù)審，重點(diǎn)審核方案的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性、成本合理性，形成《融資與資金籌措方案審核報(bào)告》，明確最優(yōu)方案建議；（四）終審：復(fù)審?fù)ㄟ^的融資方案，提交至公司管理層進(jìn)行最終審批；重大融資方案（如大額股權(quán)融資、發(fā)行債券等）需提交公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。第十二條融資實(shí)施與資金到位：（一）方案落地：資金管理組根據(jù)終審?fù)ㄟ^的融資方案，組建專項(xiàng)工作小組，對接相關(guān)融資機(jī)構(gòu)，按要求提交融資申請材料，配合開展盡職調(diào)查、審批流程等工作；（二）協(xié)議簽訂：融資審批通過后，法務(wù)部審核融資相關(guān)協(xié)議條款，確保條款公平合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控；審核通過后，由公司授權(quán)代表與融資機(jī)構(gòu)簽訂正式融資協(xié)議；（三）資金到位：資金管理組跟蹤融資資金到賬進(jìn)度，及時(shí)與融資機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，確保資金按時(shí)足額到位；資金到賬后，立即辦理專戶入賬手續(xù)，建立資金到賬臺賬。第十三條資金使用與跟蹤：（一）資金撥付：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，憑相關(guān)審批文件向財(cái)務(wù)部申請資金撥付；財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照融資方案規(guī)定的用途及審批流程，辦理資金撥付手續(xù)；（二）使用跟蹤：資金管理組定期跟蹤資金使用情況，核查資金使用是否符合融資方案要求及相關(guān)規(guī)定，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正資金使用過程中的不規(guī)范行為；（三）效益評估：結(jié)合業(yè)務(wù)開展情況，定期對融資資金使用效益進(jìn)行評估，分析資金投入與業(yè)務(wù)產(chǎn)出的匹配度，形成資金使用效益評估報(bào)告，提交至專項(xiàng)組及公司管理層。第十四條融資償付與后續(xù)管理：（一）償付計(jì)劃：資金管理組根據(jù)融資協(xié)議約定，提前制定融資償付計(jì)劃，明確償付金額、償付時(shí)間、資金來源等，確保償付資金及時(shí)到位；（二）按時(shí)償付：嚴(yán)格按照償付計(jì)劃及融資協(xié)議約定，按時(shí)足額完成利息及本金償付工作，避免出現(xiàn)逾期違約情況；（三）檔案歸檔：融資業(yè)務(wù)完成后，資金管理組整理融資全流程資料，包括融資方案、審核報(bào)告、協(xié)議文件、資金到賬憑證、償付憑證等，歸檔至公司檔案管理系統(tǒng)；（四）復(fù)盤總結(jié)：專項(xiàng)組定期組織開展融資業(yè)務(wù)復(fù)盤，總結(jié)融資過程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，分析融資成本與風(fēng)險(xiǎn)管控效果，優(yōu)化后續(xù)融資策略。第四章風(fēng)險(xiǎn)防控管理第十五條合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控：（一）事前防控：建立融資業(yè)務(wù)合規(guī)審核清單，明確各類融資渠道的合規(guī)要求，融資方案設(shè)計(jì)前開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，確保融資行為從源頭合規(guī)；（二）事中防控：法務(wù)部全程參與融資協(xié)議談判與簽訂過程，嚴(yán)格審核協(xié)議條款，對涉及跨境融資的，重點(diǎn)核查境外監(jiān)管政策適配性，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；（三）事后防控：定期開展融資業(yè)務(wù)合規(guī)自查，對自查發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改，確保融資全流程符合合規(guī)要求。第十六條市場風(fēng)險(xiǎn)防控：（一）利率風(fēng)險(xiǎn)防控：密切關(guān)注市場利率變動(dòng)趨勢，合理選擇固定利率或浮動(dòng)利率融資方式；對于大額、長期融資，可通過合理的金融工具對沖利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；（二）匯率風(fēng)險(xiǎn)防控：針對跨境融資業(yè)務(wù)，密切跟蹤匯率變動(dòng)情況，結(jié)合公司跨境業(yè)務(wù)外匯收支情況，制定匯率風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案，通過外匯衍生工具等方式降低匯率波動(dòng)對融資成本的影響。第十七條資金使用風(fēng)險(xiǎn)防控：（一）專戶管理：對融資資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)、?？顚Ｓ?，嚴(yán)格區(qū)分融資資金與日常經(jīng)營資金，杜絕資金混用、挪用；（二）動(dòng)態(tài)監(jiān)控：建立融資資金使用動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，實(shí)時(shí)跟蹤資金流向與使用進(jìn)度，對超預(yù)算、超范圍使用資金的情況，及時(shí)預(yù)警并制止；（三）責(zé)任追究：對違規(guī)使用融資資金、造成公司損失的部門及個(gè)人，按照公司相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。第五章保障措施第十八條制度保障：專項(xiàng)組每半年對本制度的執(zhí)行情況進(jìn)行梳理評估，結(jié)合境內(nèi)外金融監(jiān)管政策更新、市場融資環(huán)境變化及公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，提出制度修訂建議，經(jīng)公司管理層審批后更新實(shí)施；各部門可結(jié)合自身職責(zé)，制定內(nèi)部融資協(xié)作細(xì)則。第十九條人員保障：人力資源部聯(lián)合財(cái)務(wù)部，建立專業(yè)的融資管理團(tuán)隊(duì)，明確人員配置標(biāo)準(zhǔn)；定期組織開展跨境金融政策、融資業(yè)務(wù)知識、風(fēng)險(xiǎn)管控技巧等專項(xiàng)培訓(xùn)，提升團(tuán)隊(duì)專業(yè)能力；建立融資管理崗位績效考核機(jī)制，激勵(lì)人員主動(dòng)履職。第二十條資源保障：公司為融資與資金籌措工作提供必要的資源支持，包括專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)、內(nèi)外部專家咨詢資源等；財(cái)務(wù)部建立融資工作經(jīng)費(fèi)快速審批通道，確保資源及時(shí)到位；各部門合理調(diào)配內(nèi)部資源，配合開展融資相關(guān)工作。第二十一條技術(shù)保障：技術(shù)部持續(xù)優(yōu)化公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，新增融資資金管理、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等功能模塊；保障財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全與穩(wěn)定，實(shí)現(xiàn)融資全流程數(shù)據(jù)可視化管理，為融資決策與風(fēng)險(xiǎn)管