科創(chuàng)板預(yù)先審閱制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照《上市公司治理準(zhǔn)則》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于資本市場監(jiān)管及風(fēng)險防控的總體要求，并立足本公司科創(chuàng)板上市及后續(xù)運營的內(nèi)部管理需求，為規(guī)范科創(chuàng)板相關(guān)業(yè)務(wù)的專項管理、防控專項風(fēng)險、提升治理效能，特制定本制度。本制度旨在通過系統(tǒng)性管理措施，確保公司科創(chuàng)板業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求，保障公司信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性及及時性，維護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)公司穩(wěn)健發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋公司科創(chuàng)板相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)劃、執(zhí)行、監(jiān)督、報告等全流程管理。具體適用范圍包括但不限于：科創(chuàng)板上市公司的財務(wù)報告編制與披露、募集資金管理、關(guān)聯(lián)交易審批、信息披露流程、內(nèi)控體系運行、投資者關(guān)系管理等業(yè)務(wù)場景及相關(guān)管理活動。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）科創(chuàng)板專項管理：指公司針對科創(chuàng)板上市及運營要求，圍繞信息披露、風(fēng)險防控、內(nèi)控合規(guī)等核心領(lǐng)域，建立的一整套制度體系、操作規(guī)范及管理機(jī)制。其內(nèi)涵包括但不限于業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化、風(fēng)險點的精細(xì)化識別、合規(guī)要求的剛性約束及管理責(zé)任的明確化落地；外延涵蓋公司內(nèi)部治理、業(yè)務(wù)操作、信息系統(tǒng)、人員行為等各個方面。（二）科創(chuàng)板專項風(fēng)險：指公司在科創(chuàng)板相關(guān)業(yè)務(wù)活動中可能面臨的法律法規(guī)風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等。其內(nèi)涵強調(diào)風(fēng)險對科創(chuàng)板上市地位及公司聲譽的潛在負(fù)面影響；外延包括但不限于信息披露違規(guī)、內(nèi)控缺陷、資金使用不當(dāng)、關(guān)聯(lián)交易利益輸送等風(fēng)險類型。（三）科創(chuàng)板合規(guī)：指公司在科創(chuàng)板業(yè)務(wù)活動中，嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部制度，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)、信息披露真實準(zhǔn)確、內(nèi)控體系有效運行的管理狀態(tài)。其內(nèi)涵強調(diào)合規(guī)的主動性與持續(xù)性；外延覆蓋業(yè)務(wù)決策、流程執(zhí)行、系統(tǒng)操作、人員履職等各個環(huán)節(jié)。第四條科創(chuàng)板專項管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋原則：確?？苿?chuàng)板相關(guān)業(yè)務(wù)的全流程、全環(huán)節(jié)納入專項管理體系，不留管理空白。（二）責(zé)任到人原則：明確各層級、各崗位的專項管理職責(zé)，確保責(zé)任主體可識別、可追溯、可考核。（三）風(fēng)險導(dǎo)向原則：聚焦科創(chuàng)板業(yè)務(wù)的核心風(fēng)險點，實施差異化管控，優(yōu)先防范重大風(fēng)險。（四）持續(xù)改進(jìn)原則：根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展及管理實踐，動態(tài)優(yōu)化專項管理制度與執(zhí)行機(jī)制。（五）協(xié)同聯(lián)動原則：加強跨部門、跨層級的溝通協(xié)作，形成專項管理合力。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對科創(chuàng)板專項管理承擔(dān)第一責(zé)任，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌公司專項管理工作的頂層設(shè)計、資源保障及最終決策；分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接責(zé)任，負(fù)責(zé)專項管理制度的組織落實、風(fēng)險監(jiān)督及考核督辦。第六條公司設(shè)立科創(chuàng)板專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），作為專項管理的決策與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括財務(wù)部、法務(wù)合規(guī)部、戰(zhàn)略投資部、內(nèi)審部、證券部等關(guān)鍵部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌公司科創(chuàng)板專項管理工作的方向與重點；（二）審議重大專項管理制度的修訂與發(fā)布；（三）協(xié)調(diào)解決專項管理中的跨部門問題；（四）監(jiān)督評價專項管理工作的有效性。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在法務(wù)合規(guī)部），負(fù)責(zé)日常事務(wù)管理，包括制度起草、風(fēng)險排查、信息匯總、會議組織等。辦公室需定期向領(lǐng)導(dǎo)小組報告專項管理進(jìn)展，并協(xié)助落實領(lǐng)導(dǎo)小組決策。第八條牽頭部門（法務(wù)合規(guī)部）負(fù)責(zé)科創(chuàng)板專項管理的統(tǒng)籌建設(shè)，主要職責(zé)包括：（一）組織制定、修訂與解釋專項管理制度；（二）牽頭開展專項風(fēng)險排查與評估；（三）監(jiān)督各部門專項管理要求的落實情況；（四）牽頭開展專項管理培訓(xùn)與宣貫。第九條專責(zé)部門（財務(wù)部、證券部、內(nèi)審部等）負(fù)責(zé)科創(chuàng)板專項領(lǐng)域的具體管理與監(jiān)督，主要職責(zé)包括：（一）財務(wù)部：負(fù)責(zé)募集資金使用、財務(wù)報告編制、稅務(wù)合規(guī)等專項管理；（二）證券部：負(fù)責(zé)信息披露、投資者關(guān)系管理、市場溝通等專項管理；（三）內(nèi)審部：負(fù)責(zé)專項管理內(nèi)控審計與風(fēng)險評估；（四）其他專責(zé)部門根據(jù)職責(zé)分工，承擔(dān)相應(yīng)領(lǐng)域的專項管理任務(wù)。第十條業(yè)務(wù)部門及下屬單位（如研發(fā)部、采購部、項目投資部等）負(fù)責(zé)落實本領(lǐng)域科創(chuàng)板專項管理要求，主要職責(zé)包括：（一）將專項管理要求嵌入業(yè)務(wù)流程，確保合規(guī)操作；（二）開展本領(lǐng)域的日常風(fēng)險防控，及時上報異常情況；（三）配合領(lǐng)導(dǎo)小組及牽頭部門開展專項檢查與整改。第十一條基層執(zhí)行崗（如財務(wù)專員、信息披露專員、項目經(jīng)辦人等）對本崗位職責(zé)范圍內(nèi)的專項管理要求承擔(dān)直接責(zé)任，主要義務(wù)包括：（一）嚴(yán)格遵守專項管理制度，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)；（二）履行崗位合規(guī)承諾，主動學(xué)習(xí)并執(zhí)行相關(guān)規(guī)范；（三）及時上報風(fēng)險隱患或違規(guī)行為，配合調(diào)查處置。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條信息披露管理：公司應(yīng)建立完善的信息披露管理制度，確保披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整、及時。具體要求包括：（一）建立信息披露審核流程，明確各部門職責(zé)分工，確?！笆虑皩徍?、事后復(fù)核”；（二）規(guī)范信息披露渠道，統(tǒng)一通過公司指定平臺發(fā)布，嚴(yán)禁私下傳播或泄露未公開信息；（三）完善信息披露應(yīng)急預(yù)案，對重大事件或市場異常情況，及時啟動應(yīng)急程序并按規(guī)披露。第十三條募集資金管理：公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行募集資金管理辦法，確保資金使用與計劃一致，防范閑置或挪用風(fēng)險。具體要求包括：（一）制定募集資金使用計劃，明確資金投向、進(jìn)度安排及績效目標(biāo)；（二）建立資金使用審批機(jī)制，嚴(yán)格限制超計劃使用或變更用途，重大調(diào)整需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議；（三）定期披露募集資金使用情況，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)及投資者監(jiān)督。第十四條關(guān)聯(lián)交易管理：公司應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，確保交易公允、透明，防范利益輸送風(fēng)險。具體要求包括：（一）建立關(guān)聯(lián)交易識別機(jī)制，明確關(guān)聯(lián)方認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及交易申報閾值；（二）規(guī)范關(guān)聯(lián)交易審批流程，重大關(guān)聯(lián)交易需經(jīng)股東大會審議；（三）定期披露關(guān)聯(lián)交易信息，說明交易必要性及公允性。第十五條內(nèi)部控制管理：公司應(yīng)持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控體系，確保內(nèi)控缺陷得到及時修復(fù)，防范因內(nèi)控失效引發(fā)的風(fēng)險。具體要求包括：（一）建立內(nèi)控缺陷識別與整改機(jī)制，定期開展內(nèi)控自查與評估；（二）強化內(nèi)控責(zé)任追究，對因內(nèi)控缺陷導(dǎo)致重大損失的，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任；（三）將內(nèi)控管理情況納入信息披露，提升治理透明度。第十六條風(fēng)險防控管理：公司應(yīng)建立全流程風(fēng)險防控體系，重點防范以下風(fēng)險：（一）信息披露違規(guī)風(fēng)險：通過加強培訓(xùn)、完善流程、強化審核等方式，降低誤報、漏報風(fēng)險；（二）財務(wù)風(fēng)險：加強資金監(jiān)管、優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)、防范流動性風(fēng)險；（三）操作風(fēng)險：規(guī)范系統(tǒng)操作、加強權(quán)限管理、防范技術(shù)故障或人為錯誤；（四）法律合規(guī)風(fēng)險：密切關(guān)注監(jiān)管動態(tài)，及時調(diào)整合規(guī)策略。第十七條關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程管控：公司應(yīng)針對科創(chuàng)板業(yè)務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定標(biāo)準(zhǔn)化操作規(guī)范，確保業(yè)務(wù)合規(guī)高效。具體要求包括：（一）信息披露流程：明確信息收集、審核、發(fā)布、存檔等各步驟操作標(biāo)準(zhǔn)；（（二）募集資金使用流程：規(guī)范資金撥付、使用監(jiān)控、績效考核等環(huán)節(jié)；（（三）關(guān)聯(lián)交易審批流程：明確申報、評估、審批、披露等步驟的操作指引。第十八條禁止性行為管控：公司嚴(yán)禁以下行為：（一）嚴(yán)禁通過非公開渠道泄露未披露信息或誤導(dǎo)性陳述；（二）嚴(yán)禁利用科創(chuàng)板地位進(jìn)行市場操縱或內(nèi)幕交易；（三）嚴(yán)禁違規(guī)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易或利益輸送；（四）嚴(yán)禁偽造、篡改信息披露材料或隱瞞重大事項；（五）嚴(yán)禁在內(nèi)部控制中弄虛作假或逃避監(jiān)管。第十九條專項風(fēng)險防控重點：公司應(yīng)重點關(guān)注以下風(fēng)險防控點：（一）信息披露時效性風(fēng)險：通過優(yōu)化工作流程、建立預(yù)警機(jī)制，確保及時響應(yīng)監(jiān)管要求；（二）募集資金使用績效風(fēng)險：加強資金使用跟蹤，定期評估績效，防范閑置或低效風(fēng)險；（三）內(nèi)控體系有效性風(fēng)險：通過內(nèi)控測試、缺陷整改、責(zé)任追究等方式，提升內(nèi)控運行水平；（四）操作合規(guī)性風(fēng)險：加強員工培訓(xùn)、強化系統(tǒng)監(jiān)控、完善權(quán)限管理，防范操作失誤。第四章專項管理運行機(jī)制第二十條制度動態(tài)更新機(jī)制：公司應(yīng)建立專項管理制度定期評估與修訂機(jī)制，確保制度與法規(guī)變化、業(yè)務(wù)發(fā)展保持同步。具體流程包括：（一）法務(wù)合規(guī)部每年牽頭開展制度評估，收集各部門反饋；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組審議評估結(jié)果，確定修訂方案；（三）修訂后的制度由公司正式發(fā)布，并組織培訓(xùn)宣貫。第二十一條風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制：公司應(yīng)建立常態(tài)化風(fēng)險排查機(jī)制，對科創(chuàng)板專項風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控。具體措施包括：（一）法務(wù)合規(guī)部牽頭，各部門配合，每季度開展專項風(fēng)險排查；（二）內(nèi)審部獨立開展風(fēng)險評估，確定風(fēng)險等級；（三）對重大風(fēng)險發(fā)布預(yù)警通知，明確防控措施及責(zé)任部門。第二十二條合規(guī)審查機(jī)制：公司應(yīng)將專項合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項目啟動等關(guān)鍵節(jié)點，實施“未經(jīng)審查不得實施”原則。具體要求包括：（一）信息披露審查：由證券部牽頭，法務(wù)合規(guī)部配合，對每項披露內(nèi)容進(jìn)行事前審查；（二）關(guān)聯(lián)交易審查：由法務(wù)合規(guī)部牽頭，財務(wù)部、業(yè)務(wù)部門配合，對每筆交易進(jìn)行合規(guī)評估；（三）募集資金使用審查：由財務(wù)部牽頭，內(nèi)審部配合，對資金使用計劃及執(zhí)行情況進(jìn)行審查。第二十三條風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制：公司應(yīng)建立分級響應(yīng)機(jī)制，對一般風(fēng)險和重大風(fēng)險實施差異化處置。具體措施包括：（一）一般風(fēng)險：由責(zé)任部門限期整改，領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督落實；（二）重大風(fēng)險：由領(lǐng)導(dǎo)小組啟動應(yīng)急預(yù)案，跨部門協(xié)同處置，并及時上報監(jiān)管機(jī)構(gòu)；（三）風(fēng)險處置過程中，需明確牽頭部門、責(zé)任人員及時間節(jié)點，確保責(zé)任落實到位。第二十四條責(zé)任追究機(jī)制：公司應(yīng)建立專項管理責(zé)任追究制度，對違規(guī)行為實施嚴(yán)肅處理。具體要求包括：（一）明確違規(guī)情形與處罰標(biāo)準(zhǔn)，包括但不限于通報批評、績效考核扣分、紀(jì)律處分等；（二）對重大違規(guī)行為，依法依規(guī)移交司法機(jī)關(guān)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)處理；（三）將責(zé)任追究結(jié)果與績效考核、評優(yōu)評先掛鉤，形成正向激勵。第二十五條評估改進(jìn)機(jī)制：公司應(yīng)定期對專項管理體系的有效性進(jìn)行評估，持續(xù)優(yōu)化管理流程。具體流程包括：（一）法務(wù)合規(guī)部牽頭，各部門配合，每年開展專項管理評估；（二）評估內(nèi)容包括制度覆蓋度、執(zhí)行效果、風(fēng)險防控能力等；（三）評估結(jié)果作為制度修訂、資源調(diào)配、績效考核的重要依據(jù)。第五章專項管理保障措施第二十六條組織保障：公司各層級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)切實履行專項管理推進(jìn)責(zé)任，確保制度要求落實到位。具體措施包括：（一）主要負(fù)責(zé)人定期聽取專項管理匯報，協(xié)調(diào)解決重大問題；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)親自部署專項管理任務(wù)，督促部門落實；（三）基層管理者承擔(dān)日常監(jiān)督責(zé)任，確保員工合規(guī)操作。第二十七條考核激勵機(jī)制：公司應(yīng)將專項合規(guī)情況納入部門及個人的年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤。具體要求包括：（一）將專項管理責(zé)任完成情況作為部門績效考核指標(biāo)之一；（二）對專項管理表現(xiàn)突出的個人，給予績效加分或評優(yōu)評先；（三）對專項管理失職的，嚴(yán)肅追究相關(guān)責(zé)任，取消評優(yōu)資格。第二十八條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：公司應(yīng)分層級開展專項管理培訓(xùn)，提升全員合規(guī)意識。具體措施包括：（一）管理層培訓(xùn)：由法務(wù)合規(guī)部牽頭，每年組織高級管理人員參加合規(guī)履職培訓(xùn)；（二）業(yè)務(wù)培訓(xùn)：由各部門負(fù)責(zé)，定期對一線員工開展操作規(guī)范培訓(xùn)；（三）宣傳引導(dǎo)：通過內(nèi)部平臺、宣傳手冊、合規(guī)承諾書等方式，營造全員合規(guī)氛圍。第二十九條信息化支撐：公司應(yīng)利用信息系統(tǒng)提升專項管理效率，實現(xiàn)流程自動化、風(fēng)險實時監(jiān)控。具體措施包括：（一）開發(fā)或引進(jìn)專項管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)信息披露、募集資金使用、關(guān)聯(lián)交易等業(yè)務(wù)流程的線上化、自動化；（二）通過系統(tǒng)工具，對關(guān)鍵風(fēng)險點進(jìn)行實時監(jiān)控，及時預(yù)警異常情況；（三）加強信息安全管控，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全。第三十條文化建設(shè)：公司應(yīng)通過文化建設(shè)，提升全員合規(guī)自覺性。具體措施包括：（一）編制專項合規(guī)手冊，明確合規(guī)要求與行為規(guī)范；（二）組織全員簽訂合規(guī)承諾書，強化責(zé)任意識；（三）設(shè)立合規(guī)舉報渠道，鼓勵員工主動監(jiān)督違規(guī)行為。第三十一條報告制度：公司應(yīng)建立專項管理報告制度，確保信息及時上報。