臻品尚購規(guī)則制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合臻品尚購公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部風(fēng)險防控與業(yè)務(wù)流程規(guī)范化需求，旨在明確專項管理政策依據(jù)、適用范圍、核心術(shù)語及管理原則，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范合規(guī)風(fēng)險，保障公司穩(wěn)健運營。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋臻品尚購業(yè)務(wù)全流程，包括但不限于采購管理、供應(yīng)商管理、招標(biāo)采購、合同履行、風(fēng)險防控等環(huán)節(jié)，確保各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)范。第三條本制度下列術(shù)語定義如下：（一）“XX專項管理”指公司為防控特定領(lǐng)域風(fēng)險而建立的全流程管理機制，包括風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控及持續(xù)改進。（二）“XX風(fēng)險”指在業(yè)務(wù)活動中可能引發(fā)損失、舞弊或法律責(zé)任的潛在問題，如供應(yīng)商資質(zhì)風(fēng)險、采購流程不規(guī)范風(fēng)險、合同履約風(fēng)險等。（三）“XX合規(guī)”指公司及員工在業(yè)務(wù)活動中嚴格遵循法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部管理制度的行為標(biāo)準(zhǔn)，確保經(jīng)營活動合法合規(guī)。第四條專項管理遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”原則，確保管理范圍覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)及風(fēng)險點；（二）“責(zé)任到人”原則，明確各層級管理職責(zé)，確保責(zé)任主體可追溯；（三）“風(fēng)險導(dǎo)向”原則，優(yōu)先防控重大及高頻風(fēng)險，動態(tài)調(diào)整管理資源；（四）“持續(xù)改進”原則，通過定期評估優(yōu)化管理體系，提升防控效能。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對公司專項管理工作負總責(zé)，統(tǒng)籌決策與資源協(xié)調(diào)；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負責(zé)組織落實、監(jiān)督考核及異常處置。第六條設(shè)立專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括牽頭部門、專責(zé)部門及業(yè)務(wù)部門代表，主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)專項管理工作，制定年度管理計劃；（二）決策審批重大風(fēng)險應(yīng)對方案及管理制度的修訂；（三）監(jiān)督評價各層級管理成效，提出優(yōu)化建議。第七條明確三類主體職責(zé)分工：（一）牽頭部門：負責(zé)專項管理制度建設(shè)、風(fēng)險識別與評估、監(jiān)督考核、培訓(xùn)宣貫及數(shù)據(jù)匯總分析。（二）專責(zé)部門：負責(zé)專項領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核、流程優(yōu)化、風(fēng)險處置、案例收集及標(biāo)準(zhǔn)更新。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：落實專項管理要求，開展日常風(fēng)險防控，及時上報異常情況及改進建議。第八條基層執(zhí)行崗需履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人操作紅線；（二）執(zhí)行業(yè)務(wù)流程時嚴格遵守制度規(guī)定，禁止無授權(quán)操作；（三）發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或風(fēng)險隱患，及時向?qū)Ｘ?zé)部門或牽頭部門上報。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第九條采購管理環(huán)節(jié)：供應(yīng)商盡職調(diào)查需覆蓋資質(zhì)審核、背景核查、歷史履約評價，禁止關(guān)聯(lián)交易利益輸送。重點防控供應(yīng)商選擇不公、資質(zhì)造假等風(fēng)險。第十條招標(biāo)采購環(huán)節(jié)：招標(biāo)文件編制需明確技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、商務(wù)條款及評分規(guī)則，確保流程公開透明。禁止泄露標(biāo)底、圍標(biāo)串標(biāo)等行為。重點防控招標(biāo)過程干預(yù)、結(jié)果舞弊風(fēng)險。第十一條合同簽訂環(huán)節(jié)：合同條款需經(jīng)專責(zé)部門審核，明確雙方權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及爭議解決方式。禁止簽訂無效或顯失公平的合同。重點防控合同漏洞、履約違約風(fēng)險。第十二條資金審批環(huán)節(jié)：嚴格執(zhí)行分級授權(quán)審批制度，大額資金支付需多級復(fù)核。禁止越權(quán)審批、虛列支出等行為。重點防控資金挪用、審批不合規(guī)風(fēng)險。第十三條稅務(wù)合規(guī)環(huán)節(jié)：確保發(fā)票管理、納稅申報符合法規(guī)要求，禁止虛開發(fā)票、偷稅漏稅。重點防控稅務(wù)政策理解偏差、申報錯誤風(fēng)險。第十四條數(shù)據(jù)安全環(huán)節(jié)：加強采購數(shù)據(jù)、客戶信息等敏感數(shù)據(jù)保護，禁止非授權(quán)訪問、泄露。重點防控數(shù)據(jù)泄露、濫用風(fēng)險。第十五條異常處置環(huán)節(jié)：建立風(fēng)險事件上報機制，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任協(xié)同及上報時限。禁止隱瞞不報、處置不力。重點防控風(fēng)險擴散、責(zé)任不清風(fēng)險。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：每年至少開展一次專項評估，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及時修訂制度，確保時效性。第十七條風(fēng)險識別預(yù)警機制：每季度組織專項風(fēng)險排查，采用風(fēng)險矩陣法進行分級評估，對高風(fēng)險項發(fā)布預(yù)警通知。第十八條合規(guī)審查機制：將專項審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項目啟動等關(guān)鍵節(jié)點，實行“未經(jīng)審查不得實施”原則。第十九條風(fēng)險應(yīng)對機制：一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報要求。第二十條責(zé)任追究機制：界定違規(guī)情形、處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動績效考核、紀律處分，對屢次違規(guī)者實施重點監(jiān)控。第二十一條評估改進機制：每年組織專項管理有效性評估，針對流程漏洞制定優(yōu)化方案，持續(xù)提升防控水平。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：明確各層級領(lǐng)導(dǎo)對專項管理的推進責(zé)任，定期召開專題會議研究解決重點問題。第二十三條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入部門/個人年度考核，與績效、評優(yōu)掛鉤，對優(yōu)秀團隊和個人給予獎勵。第二十四條培訓(xùn)宣傳機制：分層級開展專項培訓(xùn)，管理層重點強化合規(guī)履職能力，一線員工重點掌握操作規(guī)范，每年不少于2次。第二十五條信息化支撐：通過系統(tǒng)工具實現(xiàn)流程自動化、風(fēng)險實時監(jiān)控，建立數(shù)據(jù)共享平臺，提升管理效率。第二十六條文化建設(shè)：發(fā)布專項合規(guī)手冊，組織簽訂合規(guī)承諾書，營造全員合規(guī)氛圍，通過內(nèi)部宣傳陣地強化合規(guī)意識。第二十七條報告制度：明確風(fēng)險事件、年度管理情況的上報流程、時限及內(nèi)容要求，確保信息及時準(zhǔn)確傳遞。