艾多美的中國獎金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》等相關(guān)國家法律法規(guī)，參照行業(yè)最佳實踐及艾多美集團母公司關(guān)于企業(yè)治理與風(fēng)險防控的指導(dǎo)方針，結(jié)合公司內(nèi)部管理需求，旨在規(guī)范獎金制度的設(shè)計、執(zhí)行與監(jiān)督，防范操作風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險，提升資源配置效率，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。同時，為響應(yīng)公司強化內(nèi)部控制、優(yōu)化管理流程的內(nèi)部要求，本制度明確界定獎金制度的適用范圍、核心原則與執(zhí)行標準，確保制度的科學(xué)性、嚴謹性與可操作性。第二條本制度適用于艾多美（中國）全體員工，包括公司各部門、下屬單位及所有參與獎金計劃設(shè)計與執(zhí)行的人員。其適用范圍涵蓋但不限于以下場景：（一）銷售獎金的制定與發(fā)放；（二）管理崗位績效獎金的核算與評定；（三）專項項目獎金的審批與執(zhí)行；（四）員工長期激勵計劃的實施與管理。第三條本制度中下列術(shù)語定義如下：（一）“XX專項管理”是指公司針對獎金制度建立的全流程、系統(tǒng)性管理機制，包括制度設(shè)計、風(fēng)險識別、執(zhí)行監(jiān)督、績效評估等環(huán)節(jié)，旨在確保獎金制度的公平性、合規(guī)性與有效性。（二）“XX風(fēng)險”是指獎金制度在設(shè)計或執(zhí)行過程中可能產(chǎn)生的內(nèi)外部風(fēng)險，包括但不限于數(shù)據(jù)造假風(fēng)險、利益輸送風(fēng)險、執(zhí)行偏差風(fēng)險及法律合規(guī)風(fēng)險等。（三）“XX合規(guī)”是指獎金制度的所有環(huán)節(jié)均符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準則及公司內(nèi)部規(guī)章的要求，確保制度運行的合法性與規(guī)范性。第四條獎金制度的專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：獎金制度的所有環(huán)節(jié)均納入管理范圍，確保無死角、無遺漏；（二）責(zé)任到人：明確各層級、各部門在獎金制度管理中的職責(zé)，確保責(zé)任主體清晰；（三）風(fēng)險導(dǎo)向：以風(fēng)險防控為核心，將風(fēng)險識別、評估與應(yīng)對貫穿制度全流程；（四）持續(xù)改進：定期對獎金制度進行評估與優(yōu)化，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展與外部環(huán)境變化。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負責(zé)人對獎金制度的整體管理負總責(zé)，需確保制度符合國家法律法規(guī)及集團母公司的要求；分管領(lǐng)導(dǎo)作為直接責(zé)任人，負責(zé)獎金制度的具體組織、協(xié)調(diào)與監(jiān)督，確保制度有效落地。第六條公司設(shè)立專項管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)獎金制度的頂層設(shè)計與戰(zhàn)略決策，其組成架構(gòu)包括公司主要負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部門負責(zé)人、人力資源部門負責(zé)人及相關(guān)業(yè)務(wù)部門代表。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌獎金制度的總體設(shè)計與重大調(diào)整；（二）審批獎金制度的核心政策與關(guān)鍵標準；（三）監(jiān)督獎金制度的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)跨部門爭議。第七條牽頭部門（人力資源部）作為獎金制度的歸口管理部門，負責(zé)：（一）獎金制度的制定、修訂與解釋；（二）組織開展獎金制度的培訓(xùn)與宣貫；（三）監(jiān)督獎金制度的執(zhí)行情況，收集反饋并優(yōu)化改進。第八條專責(zé)部門（財務(wù)部）負責(zé)：（一）獎金核算的合規(guī)性審核，確保數(shù)據(jù)準確、流程規(guī)范；（二）獎金發(fā)放的流程優(yōu)化，提升資金使用效率；（三）與稅務(wù)部門協(xié)作，確保獎金發(fā)放的稅務(wù)合規(guī)。第九條業(yè)務(wù)部門/下屬單位負責(zé)：（一）落實本領(lǐng)域獎金制度的執(zhí)行要求，確保業(yè)務(wù)操作符合制度規(guī)定；（二）開展日常風(fēng)險防控，識別并上報獎金制度執(zhí)行中的問題；（三）配合人力資源部與財務(wù)部開展獎金制度的監(jiān)督與考核。第十條基層執(zhí)行崗員工應(yīng)履行以下合規(guī)操作責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人在獎金制度執(zhí)行中的義務(wù)；（二）及時上報獎金制度執(zhí)行中的異常情況或風(fēng)險隱患；（三）拒絕參與任何違反獎金制度的行為，維護制度公平性。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十一條銷售獎金的合規(guī)標準包括：（一）業(yè)績考核指標應(yīng)量化、可衡量，避免主觀評價；（二）獎金計算公式應(yīng)透明、公開，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過；（三）獎金發(fā)放周期應(yīng)與業(yè)績達成時間匹配，避免提前或延遲。禁止性行為包括：（一）虛構(gòu)業(yè)績數(shù)據(jù)騙取獎金；（二）通過利益輸送操縱業(yè)績考核結(jié)果；（三）違規(guī)調(diào)整獎金計算參數(shù)。重點防控點包括：（一）數(shù)據(jù)造假風(fēng)險，需建立多層級數(shù)據(jù)校驗機制；（二）業(yè)績考核指標的合理性，避免短期行為損害長期發(fā)展。第十二條管理崗位績效獎金的合規(guī)標準包括：（一）考核指標應(yīng)與崗位職責(zé)直接關(guān)聯(lián)，體現(xiàn)管理價值；（二）獎金評定應(yīng)基于客觀績效，避免人為干預(yù)；（三）獎金發(fā)放應(yīng)與公司整體經(jīng)營狀況掛鉤，避免脫節(jié)。禁止性行為包括：（一）通過關(guān)聯(lián)交易虛增管理績效；（二）濫用職權(quán)調(diào)整考核結(jié)果；（三）隱瞞或篡改績效數(shù)據(jù)。重點防控點包括：（一）考核指標的質(zhì)量，避免指標空泛或難以衡量；（二）獎金評定過程的透明度，需記錄所有決策依據(jù)。第十三條專項項目獎金的合規(guī)標準包括：（一）項目目標應(yīng)明確、可達成，獎金分配與項目貢獻掛鉤；（二）獎金發(fā)放應(yīng)基于項目驗收結(jié)果，避免提前支付；（三）獎金分配方案應(yīng)經(jīng)項目評審委員會審議。禁止性行為包括：（一）未達項目目標騙取獎金；（二）通過利益輸送分配獎金；（三）擅自擴大獎金發(fā)放范圍。重點防控點包括：（一）項目驗收標準的客觀性，避免標準模糊或隨意；（二）獎金分配的公平性，需確保貢獻度與分配比例匹配。第十四條獎金發(fā)放的合規(guī)標準包括：（一）獎金發(fā)放流程應(yīng)書面化、規(guī)范化，避免口頭承諾；（二）獎金發(fā)放時間應(yīng)與考核周期匹配，避免無序發(fā)放；（三）獎金發(fā)放記錄應(yīng)完整、可追溯，便于審計。禁止性行為包括：（一）違規(guī)提前發(fā)放獎金；（二）未履行審批程序擅自發(fā)放獎金；（三）偽造獎金發(fā)放記錄。重點防控點包括：（一）資金審批權(quán)限的控制，避免越權(quán)審批；（二）發(fā)放記錄的準確性，需核對員工信息與金額。第十五條獎金制度的稅務(wù)合規(guī)要求包括：（一）獎金發(fā)放應(yīng)依法扣繳個人所得稅，避免稅務(wù)風(fēng)險；（二）獎金計算依據(jù)應(yīng)符合稅務(wù)規(guī)定，避免爭議；（三）稅務(wù)方案應(yīng)經(jīng)專業(yè)機構(gòu)評估，確保合規(guī)性。禁止性行為包括：（一）隱瞞獎金收入逃避稅負；（二）通過不合理分攤規(guī)避稅務(wù)責(zé)任；（三）未提供稅務(wù)合規(guī)證明擅自發(fā)放獎金。重點防控點包括：（一）稅務(wù)政策的及時更新，需同步調(diào)整獎金方案；（二）稅務(wù)風(fēng)險的評估，避免因制度缺陷引發(fā)合規(guī)問題。第十六條獎金制度的公平性要求包括：（一）獎金分配應(yīng)基于客觀標準，避免地域或部門差異；（二）獎金評定應(yīng)透明、公開，員工可查詢決策依據(jù)；（三）爭議處理機制應(yīng)健全，確保員工權(quán)益得到保障。禁止性行為包括：（一）因地域或部門差異設(shè)置不公的獎金標準；（二）隱瞞獎金評定過程，避免員工質(zhì)疑；（三）拒絕處理獎金分配爭議。重點防控點包括：（一）考核指標的普適性，避免因特殊因素調(diào)整標準；（二）爭議處理流程的公正性，需由獨立第三方介入。第十七條獎金制度的風(fēng)險防控要求包括：（一）建立獎金制度的定期審計機制，確保合規(guī)性；（二）識別獎金制度中的潛在風(fēng)險，如數(shù)據(jù)造假、利益輸送等；（三）制定風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時處置。禁止性行為包括：（一）忽視風(fēng)險防控要求，導(dǎo)致制度漏洞；（二）對違規(guī)行為隱瞞不報，助長不合規(guī)行為；（三）未建立風(fēng)險監(jiān)測機制，無法及時發(fā)現(xiàn)異常。重點防控點包括：（一）審計的獨立性，需由外部機構(gòu)或內(nèi)部獨立部門實施；（二）風(fēng)險的實時監(jiān)控，需利用信息化手段提高效率。第四章專項管理運行機制第十八條獎金制度實行動態(tài)更新機制，人力資源部需每年結(jié)合國家法律法規(guī)、行業(yè)政策及公司業(yè)務(wù)調(diào)整，對制度進行評估與修訂，確保制度的時效性與合規(guī)性。修訂后的制度需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過，并書面通知各部門執(zhí)行。第十九條建立風(fēng)險識別預(yù)警機制，人力資源部聯(lián)合財務(wù)部、業(yè)務(wù)部門每季度開展獎金制度的風(fēng)險排查，對識別出的風(fēng)險進行分級評估（一般風(fēng)險、重大風(fēng)險），并發(fā)布預(yù)警通知至相關(guān)責(zé)任人。預(yù)警信息應(yīng)明確風(fēng)險內(nèi)容、應(yīng)對措施及責(zé)任分工。第二十條獎金制度執(zhí)行合規(guī)審查機制，所有獎金計劃在實施前需經(jīng)人力資源部與財務(wù)部聯(lián)合審核，確保符合制度要求；未經(jīng)審查的獎金計劃不得實施。審核內(nèi)容包括考核指標、計算公式、發(fā)放流程等，審核通過后方可執(zhí)行。第二十一條建立風(fēng)險應(yīng)對機制，對一般風(fēng)險由業(yè)務(wù)部門/下屬單位負責(zé)整改，重大風(fēng)險需由領(lǐng)導(dǎo)小組組織專項處置，明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報要求。風(fēng)險處置過程應(yīng)記錄在案，處置結(jié)果需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組驗收。第二十二條獎金制度執(zhí)行責(zé)任追究機制，對違反制度的行為界定處罰標準：（一）數(shù)據(jù)造假騙取獎金，取消當(dāng)期獎金并追回金額，情節(jié)嚴重者按公司紀律處分；（二）利益輸送操縱獎金評定，取消相關(guān)責(zé)任人獎金并解除勞動合同；（三）制度執(zhí)行不力導(dǎo)致風(fēng)險，追究部門負責(zé)人管理責(zé)任，并納入績效考核。第二十三條建立評估改進機制，人力資源部每年對獎金制度的有效性進行評估，通過問卷調(diào)查、訪談等方式收集員工反饋，識別制度漏洞并優(yōu)化改進。評估報告需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并作為次年制度修訂的依據(jù)。第五章專項管理保障措施第二十四條組織保障，公司主要負責(zé)人需定期聽取獎金制度執(zhí)行情況匯報，分管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)每月召開專題會議協(xié)調(diào)解決執(zhí)行問題，確保制度落實到位。各部門負責(zé)人需明確本領(lǐng)域獎金制度的管理責(zé)任人，形成責(zé)任鏈條。第二十五條考核激勵機制，將獎金制度的合規(guī)執(zhí)行情況納入部門年度績效考核，對制度落實優(yōu)秀的部門給予評優(yōu)獎勵；對違反制度的行為，取消個人評優(yōu)資格，并按績效考核扣分。第二十六條培訓(xùn)宣傳機制，人力資源部每年開展獎金制度培訓(xùn)，管理層需學(xué)習(xí)合規(guī)履職要求，一線員工需掌握操作規(guī)范。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)結(jié)合案例講解，確保員工理解制度要求并自覺遵守。第二十七條信息化支撐，通過系統(tǒng)工具實現(xiàn)獎金核算的自動化、風(fēng)險監(jiān)控的實時化，提高管理效率。系統(tǒng)需具備數(shù)據(jù)校驗、預(yù)警提醒等功能，確保數(shù)據(jù)準確、流程規(guī)范。第二十八條文化建設(shè)，人力資源部每年發(fā)布獎金制度合規(guī)手冊，員工需簽署合規(guī)承諾書，營造全員關(guān)注合規(guī)的氛圍。公司內(nèi)部刊物需刊登制度解讀文章，增強員工對