固定資產(chǎn)采購(gòu)審批及管理流程模板一、適用范圍與業(yè)務(wù)場(chǎng)景二、全流程操作指引（一）需求提出與申請(qǐng)發(fā)起申請(qǐng)：各部門因工作需要采購(gòu)固定資產(chǎn)時(shí)，由申請(qǐng)人填寫《固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表》（詳見“核心表單模板”），注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)估單價(jià)、用途、預(yù)算來(lái)源等信息，并附《固定資產(chǎn)采購(gòu)需求說(shuō)明》（如設(shè)備配置要求、使用場(chǎng)景分析等）。部門初審：申請(qǐng)人將申請(qǐng)表提交至部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人審核需求的必要性、合理性及是否符合部門年度預(yù)算，簽字確認(rèn)后報(bào)至行政部（或資產(chǎn)管理部）。（二）預(yù)算與審批預(yù)算審核：行政部匯總各部門需求，提交財(cái)務(wù)部審核預(yù)算。財(cái)務(wù)部重點(diǎn)核查采購(gòu)金額是否在部門預(yù)算范圍內(nèi)、資金來(lái)源是否合規(guī)（如年度預(yù)算資金、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等），并出具《預(yù)算審核意見》。分級(jí)審批：?jiǎn)喂P采購(gòu)金額在5000元以下：由行政部負(fù)責(zé)人審批；單筆采購(gòu)金額在5000-20000元：由分管副總審批；單筆采購(gòu)金額在20000元以上：由總經(jīng)理審批。審批過程中需明確資產(chǎn)采購(gòu)的緊急程度（如常規(guī)采購(gòu)/緊急采購(gòu)），緊急采購(gòu)可簡(jiǎn)化流程，但需在審批后3個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)全手續(xù)。（三）采購(gòu)執(zhí)行采購(gòu)方式確定：行政部根據(jù)審批結(jié)果，選擇合適采購(gòu)方式：集中采購(gòu)：對(duì)于通用類資產(chǎn)（如電腦、辦公家具），通過公司合格供應(yīng)商庫(kù)或公開招標(biāo)采購(gòu)；零星采購(gòu)：對(duì)于專用設(shè)備或低值資產(chǎn)，至少對(duì)比2家供應(yīng)商報(bào)價(jià)，保證性價(jià)比最優(yōu)。合同簽訂與執(zhí)行：采購(gòu)金額5000元以上的需簽訂采購(gòu)合同，明確交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、保修條款等；行政部跟蹤供應(yīng)商履約情況，保證按時(shí)到貨。（四）到貨驗(yàn)收驗(yàn)收組織：資產(chǎn)到貨后，由行政部牽頭，組織使用部門、財(cái)務(wù)部共同驗(yàn)收，驗(yàn)收人員需在《固定資產(chǎn)驗(yàn)收單》上簽字確認(rèn)。驗(yàn)收內(nèi)容：核對(duì)資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商信息是否與采購(gòu)申請(qǐng)一致；檢查資產(chǎn)外觀是否完好、配件是否齊全（如電腦需包含主機(jī)、顯示器、電源線等）；測(cè)試設(shè)備功能是否正常（如開機(jī)測(cè)試、運(yùn)行基本程序等）。異常處理：若驗(yàn)收不合格（如數(shù)量不符、質(zhì)量缺陷），行政部需在2個(gè)工作日內(nèi)聯(lián)系供應(yīng)商退換貨，并留存溝通記錄。（五）資產(chǎn)入庫(kù)與建賬信息登記：驗(yàn)收合格后，行政部為資產(chǎn)分配唯一“資產(chǎn)編號(hào)”（規(guī)則：年份-部門代碼-資產(chǎn)類別-流水號(hào)，如“2024-01-001”代表2024年行政部第1臺(tái)辦公設(shè)備），并在資產(chǎn)顯著位置粘貼標(biāo)簽（含編號(hào)、名稱、入庫(kù)日期）。臺(tái)賬建立：行政部將資產(chǎn)信息錄入《固定資產(chǎn)臺(tái)賬》（詳見“核心表單模板”），內(nèi)容包括編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、原值、使用部門、保管人、入庫(kù)日期、資產(chǎn)狀態(tài)（在用/閑置/報(bào)廢）等；財(cái)務(wù)部根據(jù)驗(yàn)收單、發(fā)票等憑證進(jìn)行資產(chǎn)入賬，保證賬實(shí)、賬賬相符。（六）領(lǐng)用與調(diào)撥領(lǐng)用手續(xù)：使用部門需領(lǐng)用資產(chǎn)時(shí)，由保管人填寫《固定資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后至行政部辦理領(lǐng)用，行政部更新臺(tái)賬中的“使用部門”“保管人”信息。內(nèi)部調(diào)撥：部門間因工作需要調(diào)撥資產(chǎn)時(shí)，由調(diào)出、調(diào)入部門雙方負(fù)責(zé)人確認(rèn)，填寫《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》，報(bào)行政部備案后更新臺(tái)賬，保證資產(chǎn)責(zé)任清晰。（七）后續(xù)管理定期盤點(diǎn)：行政部每半年組織一次資產(chǎn)盤點(diǎn)，使用部門配合核對(duì)臺(tái)賬與實(shí)物，填寫《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》，對(duì)盤盈、盤虧、閑置資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)處理。維護(hù)與維修：資產(chǎn)保管人負(fù)責(zé)日常維護(hù)，出現(xiàn)故障時(shí)及時(shí)報(bào)行政部聯(lián)系維修，維修費(fèi)用按公司規(guī)定列支。報(bào)廢處置：資產(chǎn)達(dá)到使用年限、損壞無(wú)法修復(fù)或技術(shù)淘汰時(shí)，由使用部門提交《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》，附技術(shù)鑒定意見（如需），經(jīng)行政部、財(cái)務(wù)部審核后，按權(quán)限審批（審批流程同采購(gòu)審批），報(bào)廢殘值由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一處置，臺(tái)賬同步更新。三、核心表單模板（一）固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表申請(qǐng)編號(hào)申請(qǐng)部門申請(qǐng)人聯(lián)系方式申請(qǐng)日期資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)品牌/型號(hào)單位數(shù)量預(yù)估單價(jià)預(yù)估總價(jià)資金來(lái)源用途說(shuō)明附件清單□需求說(shuō)明□報(bào)價(jià)單□技術(shù)參數(shù)□其他：_________部門負(fù)責(zé)人意見簽字：_________日期：_________財(cái)務(wù)部預(yù)算審核意見：_________簽字：_________日期：_________審批流程行政部：_________分管副總：_________總經(jīng)理：_________（二）固定資產(chǎn)驗(yàn)收單驗(yàn)收編號(hào)采購(gòu)申請(qǐng)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量供應(yīng)商到貨日期驗(yàn)收日期驗(yàn)收地點(diǎn)驗(yàn)收參與人行政部：_________使用部門：_________財(cái)務(wù)部：_________驗(yàn)收結(jié)果□數(shù)量相符□規(guī)格一致□功能正?！跬庥^完好□其他：_________驗(yàn)收意見備注（三）固定資產(chǎn)臺(tái)賬資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)原值（元）入庫(kù)日期使用部門保管人資產(chǎn)狀態(tài)備注在用/閑置/報(bào)廢（四）固定資產(chǎn)領(lǐng)用登記表領(lǐng)用編號(hào)資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱領(lǐng)用部門領(lǐng)用人領(lǐng)用日期用途保管人備注四、關(guān)鍵管理要點(diǎn)預(yù)算管控：嚴(yán)格執(zhí)行“先預(yù)算后采購(gòu)”原則，超預(yù)算采購(gòu)需提交《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可執(zhí)行。審批權(quán)限：嚴(yán)禁越權(quán)審批，各環(huán)節(jié)審批人需對(duì)審核內(nèi)容負(fù)責(zé)，留存書面審批記錄。信息準(zhǔn)確性：資產(chǎn)編號(hào)、臺(tái)賬信息需與實(shí)物一致，變更（如領(lǐng)用、調(diào)撥）后3個(gè)工作日內(nèi)更新，保證賬實(shí)相符。驗(yàn)收責(zé)任：驗(yàn)收人員需對(duì)驗(yàn)收結(jié)果負(fù)責(zé)，不合格資產(chǎn)不得入庫(kù)，已入庫(kù)資產(chǎn)出現(xiàn)質(zhì)量問題追溯驗(yàn)收人責(zé)任。定期盤點(diǎn)：盤點(diǎn)中發(fā)覺差異，需在5個(gè)工作日內(nèi)查明原因并上報(bào)，盤盈資產(chǎn)需補(bǔ)辦入庫(kù)手