PAGE采購制度培訓建議書一、總則（一）目的為加強公司采購管理，規(guī)范采購流程，提高采購效率，確保采購質(zhì)量，降低采購成本，特制定本采購制度培訓建議書。通過培訓，使公司員工全面了解采購制度的各項規(guī)定和要求，掌握采購工作的流程和方法，提高采購人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，促進公司采購工作的規(guī)范化、科學化和高效化。（二）適用范圍本培訓建議書適用于公司內(nèi)部所有涉及采購活動的部門和人員，包括采購部門、需求部門、財務(wù)部門、審計部門等。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策的規(guī)定，確保采購行為合法合規(guī)。2.公平公正原則：采購過程應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，不得偏袒任何供應(yīng)商，確保所有供應(yīng)商在平等的條件下參與競爭。3.效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，努力降低采購成本，提高采購效益，實現(xiàn)公司利益最大化。4.誠信原則：采購人員應(yīng)誠實守信，嚴格履行合同約定，維護公司和供應(yīng)商的合法權(quán)益。二、采購流程培訓（一）采購需求提出1.需求部門職責需求部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，及時、準確地提出采購需求。采購需求應(yīng)明確采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時間等詳細信息。2.需求審批采購需求應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。審批通過后，需求部門應(yīng)將采購需求提交給采購部門。（二）采購計劃制定1.采購部門職責采購部門收到采購需求后，應(yīng)根據(jù)需求部門提供的信息，結(jié)合市場情況和公司庫存狀況，制定采購計劃。采購計劃應(yīng)包括采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、采購時間、采購預算等內(nèi)容。2.采購計劃審批采購計劃應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。審批通過后，采購部門應(yīng)按照采購計劃組織實施采購活動。（三）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商篩選采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商篩選機制，對潛在供應(yīng)商進行評估和篩選。評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務(wù)等方面。2.供應(yīng)商認證對于通過篩選的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)進行認證。認證內(nèi)容包括供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證等方面。3.供應(yīng)商管理采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，對供應(yīng)商進行分類管理。定期對供應(yīng)商進行評估和考核，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商的合作關(guān)系。（四）采購合同簽訂1.合同起草采購部門應(yīng)根據(jù)采購計劃和供應(yīng)商談判結(jié)果，起草采購合同。采購合同應(yīng)明確采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量要求、價格、交貨時間、交貨地點、付款方式、違約責任等內(nèi)容。2.合同審核采購合同應(yīng)按照公司規(guī)定的審核流程進行審核。審核內(nèi)容包括合同條款的合法性、完整性、準確性等方面。審核通過后，采購部門應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同。（五）采購訂單下達1.訂單生成采購部門應(yīng)根據(jù)采購合同，生成采購訂單。采購訂單應(yīng)明確采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、交貨時間、交貨地點等內(nèi)容。2.訂單審批采購訂單應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。審批通過后，采購部門應(yīng)將采購訂單發(fā)送給供應(yīng)商。（六）采購執(zhí)行與跟蹤1.采購執(zhí)行供應(yīng)商收到采購訂單后，應(yīng)按照訂單要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨。采購部門應(yīng)及時跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。2.到貨驗收采購物品或服務(wù)到貨后，采購部門應(yīng)組織需求部門進行到貨驗收。驗收內(nèi)容包括采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等方面。驗收合格后，采購部門應(yīng)辦理入庫手續(xù)。（七）采購付款1.付款申請采購部門應(yīng)根據(jù)采購合同和到貨驗收情況，及時向財務(wù)部門提交付款申請。付款申請應(yīng)明確采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、付款金額、付款方式等內(nèi)容。2.付款審批付款申請應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。審批通過后，財務(wù)部門應(yīng)按照付款申請進行付款。三、采購風險管理培訓（一）風險識別1.市場風險市場風險主要包括市場價格波動、市場供應(yīng)短缺、市場競爭加劇等方面。采購部門應(yīng)密切關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整采購策略，降低市場風險。2.供應(yīng)商風險供應(yīng)商風險主要包括供應(yīng)商違約行為、供應(yīng)商破產(chǎn)倒閉、供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)量問題等方面。采購部門應(yīng)加強對供應(yīng)商的管理和評估，降低供應(yīng)商風險。3.合同風險合同風險主要包括合同條款不明確、合同履行過程中出現(xiàn)糾紛等方面。采購部門應(yīng)加強對采購合同的管理和審核，降低合同風險。4.法律風險法律風險主要包括采購活動違反法律法規(guī)、采購合同無效等方面。采購部門應(yīng)加強對法律法規(guī)的學習和了解，確保采購活動合法合規(guī)。（二）風險評估1.風險發(fā)生的可能性評估采購部門應(yīng)根據(jù)風險識別的結(jié)果，對風險發(fā)生的可能性進行評估。評估結(jié)果分為高、中、低三個等級。2.風險影響程度評估采購部門應(yīng)根據(jù)風險識別的結(jié)果，對風險影響程度進行評估。評估結(jié)果分為嚴重、較大、一般三個等級。3.風險等級確定采購部門應(yīng)根據(jù)風險發(fā)生的可能性評估結(jié)果和風險影響程度評估結(jié)果，確定風險等級。風險等級分為高風險、中風險、低風險三個等級。（三）風險應(yīng)對1.風險規(guī)避對于高風險事件，采購部門應(yīng)采取風險規(guī)避措施，避免風險的發(fā)生。風險規(guī)避措施包括調(diào)整采購計劃、更換供應(yīng)商、取消采購項目等方面。2.風險降低對于中風險事件，采購部門應(yīng)采取風險降低措施，降低風險發(fā)生時的損失。風險降低措施包括加強對供應(yīng)商的管理和評估、完善采購合同條款、加強對采購過程的監(jiān)控等方面。3.風險轉(zhuǎn)移對于低風險事件，采購部門應(yīng)采取風險轉(zhuǎn)移措施，將風險轉(zhuǎn)移給其他方。風險轉(zhuǎn)移措施包括購買保險、簽訂免責條款等方面。四、采購績效評估培訓（一）評估指標1.采購成本采購成本是指采購物品或服務(wù)的價格、運輸費用、保險費用等方面的總和。采購部門應(yīng)通過優(yōu)化采購流程、降低采購價格、合理控制運輸費用等方式，降低采購成本。2.采購質(zhì)量采購質(zhì)量是指采購物品或服務(wù)的質(zhì)量符合采購合同要求的程度。采購部門應(yīng)加強對供應(yīng)商的管理和評估，確保采購物品或服務(wù)的質(zhì)量符合要求。3.采購效率采購效率是指采購部門完成采購任務(wù)的速度和效率。采購部門應(yīng)通過優(yōu)化采購流程、合理安排采購時間等方式，提高采購效率。4.供應(yīng)商滿意度供應(yīng)商滿意度是指供應(yīng)商對公司采購活動的滿意程度。采購部門應(yīng)加強與供應(yīng)商的溝通和合作，提高供應(yīng)商滿意度。（二）評估方法1.定期評估采購部門應(yīng)定期對采購績效進行評估，評估周期為季度或年度。定期評估應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方法，對采購績效進行全面、客觀的評價。2.專項評估采購部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對采購績效進行專項評估。專項評估應(yīng)針對采購活動中的某一特定環(huán)節(jié)或某一特定問題進行評估，評估結(jié)果應(yīng)作為改進采購工作的依據(jù)。（三）評估結(jié)果應(yīng)用1.績效獎勵采購部門應(yīng)根據(jù)采購績效評估結(jié)果，對采購人員進行績效獎勵?？冃И剟顟?yīng)根據(jù)采購人員的工作表現(xiàn)和貢獻大小進行分配，激勵采購人員提高工作績效。2.績效改進采購部門應(yīng)根據(jù)采購績效評估結(jié)果，分析采購工作中存在的問題和不足，制定改進措施，不斷提高采購工作水平。五、采購內(nèi)部控制培訓（一）內(nèi)部控制目標1.確保采購活動合法合規(guī)采購內(nèi)部控制應(yīng)確保采購活動遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策的規(guī)定，確保采購行為合法合規(guī)。2.提高采購效率和效益采購內(nèi)部控制應(yīng)通過優(yōu)化采購流程、合理配置資源等方式，提高采購效率和效益，降低采購成本。3.保證采購質(zhì)量采購內(nèi)部控制應(yīng)加強對采購過程的監(jiān)控和管理，確保采購物品或服務(wù)的質(zhì)量符合要求。4.防范采購風險采購內(nèi)部控制應(yīng)通過建立風險評估機制、制定風險應(yīng)對措施等方式，防范采購風險，確保公司利益不受損失。（二）內(nèi)部控制原則1.全面性原則采購內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋采購活動的全過程，包括采購需求提出、采購計劃制定、供應(yīng)商選擇與管理、采購合同簽訂、采購訂單下達、采購執(zhí)行與跟蹤、采購付款等環(huán)節(jié)。2.重要性原則采購內(nèi)部控制應(yīng)關(guān)注采購活動中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要風險，對關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要風險應(yīng)采取重點控制措施。3.制衡性原則采購內(nèi)部控制應(yīng)建立健全采購活動中的制衡機制，確保采購活動中的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約。4.適應(yīng)性原則采購內(nèi)部控制應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要和外部環(huán)境變化，及時調(diào)整和完善采購內(nèi)部控制制度，確保采購內(nèi)部控制制度與公司實際情況相適應(yīng)。（三）內(nèi)部控制措施1.不相容職務(wù)分離控制采購內(nèi)部控制應(yīng)建立不相容職務(wù)分離制度，明確采購活動中的采購申請、采購審批、采購執(zhí)行、采購驗收、采購付款等不相容職務(wù)的職責和權(quán)限，確保不相容職務(wù)相互分離、相互制約。2.授權(quán)審批控制采購內(nèi)部控制應(yīng)建立授權(quán)審批制度，明確采購活動中的采購申請、采購審批、采購合同簽訂、采購訂單下達、采購付款等環(huán)節(jié)的審批權(quán)限和審批程序，確保采購活動中的各項業(yè)務(wù)經(jīng)過授權(quán)審批。3.預算控制采購內(nèi)部控制應(yīng)建立預算控制制度，明確采購活動中的采購預算編制、采購預算執(zhí)行、采購預算調(diào)整等環(huán)節(jié)的控制要求，確保采購活動中的各項業(yè)務(wù)在預算范圍內(nèi)進行。4.合同控制采購內(nèi)部控制應(yīng)建立合同控制制度，明確采購活動中的采購合同簽訂、采購合同履行、采購合同變更、采購合同終止等環(huán)節(jié)的控制要求，確保采購合同的合法合規(guī)、有效履行。5.信息系統(tǒng)控制采購內(nèi)部控制應(yīng)建立信息系統(tǒng)控制制度