2026年綠源環(huán)保袋生產(chǎn)公司財務管理制度總則第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范綠源環(huán)保袋生產(chǎn)公司（以下簡稱"公司"）財務行為，加強財務管理和監(jiān)督，提高資金使用效益，保障公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國公司法》《企業(yè)財務通則》《企業(yè)會計準則》等相關法律法規(guī)，結合公司實際經(jīng)營情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司及公司控制的子公司的所有財務活動，包括但不限于資金籌集、資產(chǎn)運營、成本控制、收益分配、財務監(jiān)督等方面。公司各部門、各崗位以及全體員工在從事財務活動時，均應嚴格遵守本制度的規(guī)定。第三條基本定義（一）財務管理：指公司對資金的籌集、使用、分配等活動進行的計劃、組織、協(xié)調(diào)、控制和監(jiān)督等工作。（二）財務活動：指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的資金籌集、資產(chǎn)運營、成本控制、收益分配等活動。（三）財務監(jiān)督：指公司對財務活動進行的檢查、評價、糾正等活動。（四）資金籌集：指公司為滿足生產(chǎn)經(jīng)營需要，通過各種方式獲取資金的活動。（五）資產(chǎn)運營：指公司對各類資產(chǎn)進行的管理、使用、維護、處置等活動。（六）成本控制：指公司對生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各種成本費用進行的計劃、核算、控制等活動。（七）收益分配：指公司對實現(xiàn)的利潤進行的分配活動。（八）財務風險：指公司在財務活動中面臨的各種不確定性和潛在損失。第四條基本原則公司財務管理工作遵循以下原則：（一）依法合規(guī)原則：嚴格遵守國家相關法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，確保財務活動的合法性和合規(guī)性；（二）全面性原則：涵蓋公司財務活動的全過程，包括資金籌集、資產(chǎn)運營、成本控制、收益分配等各個環(huán)節(jié)；（三）重要性原則：對重要的財務事項進行重點管理和控制，確保公司財務安全；（四）效益性原則：以提高經(jīng)濟效益為核心，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益；（五）謹慎性原則：在財務決策中保持謹慎態(tài)度，充分考慮各種風險因素，避免盲目決策；（六）及時性原則：及時進行財務核算和報告，為公司決策提供及時、準確的財務信息；（七）透明性原則：保持財務信息的透明度，接受股東、員工和社會的監(jiān)督；（八）可持續(xù)發(fā)展原則：注重公司的長期發(fā)展，平衡短期利益和長期利益，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第五條財務管理目標公司財務管理的目標是：以提高經(jīng)濟效益為核心，以實現(xiàn)公司價值最大化為目標，通過科學的財務管理，確保公司資金安全，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，促進公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。具體目標包括：（一）確保公司資金安全，防范財務風險；（二）優(yōu)化資金結構，降低資金成本；（三）提高資金使用效率，實現(xiàn)資金的合理配置；（四）加強成本控制，提高經(jīng)濟效益；（五）規(guī)范財務行為，提高財務管理水平；（六）為公司決策提供及時、準確的財務信息；（七）保障股東權益，實現(xiàn)股東價值最大化；（八）促進公司可持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)濟效益和社會效益的統(tǒng)一。第六條財務管理內(nèi)容公司財務管理的主要內(nèi)容包括：（一）資金管理：包括資金籌集、資金使用、資金分配等方面的管理；（二）資產(chǎn)管理：包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的管理；（三）成本管理：包括成本核算、成本控制、成本分析等方面的管理；（四）收入管理：包括銷售收入、其他收入等方面的管理；（五）利潤管理：包括利潤核算、利潤分配等方面的管理；（六）財務預算管理：包括預算編制、預算執(zhí)行、預算控制等方面的管理；（七）財務分析管理：包括財務指標分析、財務狀況分析、經(jīng)營成果分析等方面的管理；（八）財務風險管理：包括風險識別、風險評估、風險控制等方面的管理；（九）財務監(jiān)督管理：包括內(nèi)部監(jiān)督、外部監(jiān)督等方面的管理。第七條財務管理組織公司建立健全財務管理組織體系，明確各部門和崗位在財務管理工作中的職責和權限：（一）董事會：負責制定公司的財務戰(zhàn)略和重大財務決策，監(jiān)督公司的財務活動；（二）監(jiān)事會：負責監(jiān)督公司的財務活動，檢查公司的財務報告；（三）總經(jīng)理：負責組織實施公司的財務戰(zhàn)略和財務決策，領導公司的財務管理工作；（四）財務總監(jiān)：負責具體組織實施公司的財務管理工作，制定公司的財務管理制度；（五）財務部門：負責公司的日常財務管理工作，包括財務核算、財務報告、財務分析等；（六）其他部門：負責配合財務部門做好財務管理工作，提供相關的財務信息和數(shù)據(jù)。第八條財務管理要求公司對財務管理工作提出以下要求：（一）建立健全財務管理制度，確保財務管理工作的規(guī)范化和標準化；（二）加強財務人員的培訓和教育，提高財務人員的業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)道德水平；（三）完善財務內(nèi)部控制制度，防范財務風險；（四）加強財務信息系統(tǒng)建設，提高財務管理的信息化水平；（五）定期進行財務分析和財務檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務管理工作中的問題；（六）加強與銀行、稅務、審計等部門的溝通和協(xié)調(diào)，維護公司的良好財務形象；（七）嚴格執(zhí)行國家相關法律法規(guī)和財務規(guī)章制度，確保財務活動的合法性和合規(guī)性；（八）及時、準確地編制財務報告，為公司決策提供可靠的財務信息。第九條財務信息管理公司建立健全財務信息管理制度，確保財務信息的真實性、準確性、完整性和及時性：（一）按照國家統(tǒng)一的會計制度進行會計核算，確保財務信息的真實性和準確性；（二）建立健全財務信息收集、整理、傳遞、存儲等制度，確保財務信息的完整性和及時性；（三）加強財務信息的保密工作，防止財務信息泄露；（四）定期編制財務報告，向股東、債權人、監(jiān)管部門等提供財務信息；（五）建立財務信息分析制度，為公司決策提供財務支持；（六）加強財務信息系統(tǒng)建設，提高財務信息的處理效率和質(zhì)量。第十條財務監(jiān)督管理公司建立健全財務監(jiān)督管理制度，加強對財務活動的監(jiān)督和檢查：（一）建立內(nèi)部審計制度，定期對公司的財務活動進行審計；（二）加強對財務人員的監(jiān)督和管理，防止財務人員違規(guī)操作；（三）建立財務風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和防范財務風險；（四）接受股東、監(jiān)事會、監(jiān)管部門等的監(jiān)督和檢查；（五）定期進行財務自查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正財務管理工作中的問題；（六）對違反財務管理制度的行為進行嚴肅處理，維護財務管理制度的嚴肅性。第十一條財務風險管理公司建立健全財務風險管理制度，加強對財務風險的識別、評估、控制和監(jiān)督：（一）建立財務風險識別機制，及時發(fā)現(xiàn)公司面臨的財務風險；（二）建立財務風險評估機制，對財務風險進行量化評估；（三）建立財務風險控制機制，采取有效措施防范和控制財務風險；（四）建立財務風險監(jiān)督機制，對財務風險的控制情況進行監(jiān)督和檢查；（五）建立財務風險應急預案，在發(fā)生財務風險時能夠及時應對；（六）加強對財務風險的研究和分析，提高公司的財務風險管理水平。第十二條財務人員管理公司加強對財務人員的管理，提高財務人員的業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)道德水平：（一）建立財務人員招聘制度，選拔具有專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗的財務人員；（二）建立財務人員培訓制度，定期對財務人員進行業(yè)務培訓；（三）建立財務人員考核制度，對財務人員的工作表現(xiàn)進行考核；（四）建立財務人員激勵制度，對表現(xiàn)優(yōu)秀的財務人員進行獎勵；（五）建立財務人員約束制度，對違反財務管理制度的財務人員進行處理；（六）加強對財務人員的職業(yè)道德教育，提高財務人員的職業(yè)道德水平。第十三條財務制度修訂公司根據(jù)國家法律法規(guī)的變化和公司實際情況，適時修訂本制度：（一）當國家相關法律法規(guī)發(fā)生變化時，及時修訂本制度；（二）當公司的經(jīng)營情況發(fā)生重大變化時，及時修訂本制度；（三）當本制度的執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題時，及時修訂本制度；（四）制度修訂應當經(jīng)過董事會審議通過，并向全體員工公布；（五）制度修訂后，應當及時組織員工學習和培訓，確保員工了解和掌握新制度的要求；（六）制度修訂后，應當及時更新