合同審核與風(fēng)險控制管理工具一、適用場景與業(yè)務(wù)背景本工具適用于各類企業(yè)、事業(yè)單位及社會組織在日常經(jīng)營活動中開展的合同全生命周期管理，具體包括但不限于：合同起草與簽訂前：對采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、勞動合同、合作協(xié)議等各類合同的條款合規(guī)性、商業(yè)合理性進(jìn)行初步評估；合同履行中：針對合同變更、續(xù)簽、解除等環(huán)節(jié)的風(fēng)險點進(jìn)行跟蹤與控制；合同糾紛處理：為爭議解決提供條款依據(jù)與風(fēng)險應(yīng)對參考；合規(guī)與審計需求：滿足法務(wù)、財務(wù)、內(nèi)控等部門的合同審查與風(fēng)險管理要求，降低法律糾紛、經(jīng)濟(jì)損失及合規(guī)風(fēng)險。二、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程與執(zhí)行要點流程目標(biāo)：保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰、風(fēng)險可控，保障企業(yè)合法權(quán)益。步驟1：合同接收與初步登記操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門提交合同草案時，需同步提供合同背景說明（如合作方基本信息、交易目的、歷史合作情況等）、附件清單（如技術(shù)協(xié)議、驗收標(biāo)準(zhǔn)等）；法務(wù)/風(fēng)控部門指定專人作為合同接收人，核對合同材料的完整性，填寫《合同基本信息登記表》（見模板1），分配唯一合同編號，并同步至合同管理系統(tǒng)（如有）。責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（提交材料）、法務(wù)/風(fēng)控專員（登記編號）。輸出成果：《合同基本信息登記表》、合同編號及材料歸檔。步驟2：主體資格與基礎(chǔ)信息審核操作內(nèi)容：核對合同雙方主體資格：企業(yè)需提供營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件加蓋公章）、法定代表人證件號碼明、授權(quán)委托書（如由經(jīng)辦人簽署）；自然人需提供證件號碼復(fù)印件，確認(rèn)其民事行為能力；審核基礎(chǔ)信息準(zhǔn)確性：合同主體名稱、統(tǒng)一社會信用代碼/證件號碼號、地址、聯(lián)系方式等是否與營業(yè)執(zhí)照/證件號碼一致，避免“假章”“假主體”風(fēng)險；檢查合作方資質(zhì)：如涉及特殊行業(yè)（如食品、建筑、金融），需確認(rèn)合作方是否具備相應(yīng)經(jīng)營許可證、資質(zhì)證書，并在有效期內(nèi)。責(zé)任主體：法務(wù)/風(fēng)控專員（主導(dǎo)）、業(yè)務(wù)部門（配合提供合作方背景）。風(fēng)險關(guān)注點：主體不適格、超越經(jīng)營范圍、資質(zhì)缺失或過期。步驟3：合同條款專項審核操作內(nèi)容：法律合規(guī)性審核：審核合同條款是否符合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（如格式條款是否提示、違約責(zé)任是否顯失公平）；約定爭議解決方式（訴訟/仲裁）是否明確，管轄法院/仲裁機(jī)構(gòu)是否合法有效。商業(yè)條款合理性審核：審核標(biāo)的物（或服務(wù)）描述是否清晰（型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等）；價款及支付方式（金額、幣種、賬戶、支付條件、票據(jù)類型）是否符合企業(yè)財務(wù)制度；履行期限、地點、方式是否明確，避免模糊表述（如“盡快”“合理范圍內(nèi)”）。風(fēng)險控制條款審核：審核違約責(zé)任：是否明確違約情形、違約金計算方式、賠償范圍，是否設(shè)置上限（避免過高被司法調(diào)整）；審核不可抗力條款：定義是否清晰，通知義務(wù)、減損措施及免責(zé)范圍是否約定；審核知識產(chǎn)權(quán)、保密條款：權(quán)屬歸屬、保密范圍、期限及違約責(zé)任是否明確。責(zé)任主體：法務(wù)專員（法律合規(guī)性）、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（商業(yè)條款）、財務(wù)部門（支付條款）。輸出成果：《合同審核意見表》（見模板2），明確“通過”“修改后通過”“不通過”及具體修改意見。步驟4：風(fēng)險識別與分級應(yīng)對操作內(nèi)容：根據(jù)《合同風(fēng)險控制清單》（見模板3），對審核發(fā)覺的條款風(fēng)險進(jìn)行分類（如法律風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、履約風(fēng)險）；評估風(fēng)險等級：高風(fēng)險：可能導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失、行政處罰或企業(yè)聲譽(yù)受損（如主體不適格、違約責(zé)任缺失）；中風(fēng)險：可能影響合同部分履行或產(chǎn)生小額糾紛（如履行期限模糊、支付條件不明確）；低風(fēng)險：對合同整體影響較?。ㄈ鐦?biāo)點符號錯誤、表述口語化）。制定應(yīng)對措施：高風(fēng)險：要求業(yè)務(wù)部門重新談判或終止合作，法務(wù)部門出具《法律風(fēng)險提示函》；中風(fēng)險：由業(yè)務(wù)部門與合作方協(xié)商修訂條款，法務(wù)部門確認(rèn)修改結(jié)果；低風(fēng)險：由法務(wù)/風(fēng)控部門直接標(biāo)注修改意見，業(yè)務(wù)部門自行調(diào)整。責(zé)任主體：法務(wù)/風(fēng)控部門（風(fēng)險識別與分級）、業(yè)務(wù)部門（風(fēng)險應(yīng)對）。步驟5：修訂反饋與二次審核操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門根據(jù)《合同審核意見表》完成合同修訂后，將修訂版及修改說明反饋至法務(wù)/風(fēng)控部門；法務(wù)/風(fēng)控部門重點核查修改意見的落實情況，避免遺漏高風(fēng)險條款；若修訂后仍存在重大風(fēng)險，需重新啟動風(fēng)險應(yīng)對流程；若通過審核，則進(jìn)入審批環(huán)節(jié)。責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（修訂）、法務(wù)/風(fēng)控專員（二次審核）。步驟6：合同審批與簽署操作內(nèi)容：法務(wù)/風(fēng)控部門將終審?fù)ㄟ^的合同及審核材料提交至企業(yè)授權(quán)審批人（如總經(jīng)理、分管副總），按審批權(quán)限履行審批流程；審批通過后，由法定代表人或授權(quán)經(jīng)辦人簽署合同，保證簽字與預(yù)留印鑒一致；合同簽署后3個工作日內(nèi)，法務(wù)/風(fēng)控部門將正本合同交至檔案管理部門，同步更新合同管理系統(tǒng)中的簽署狀態(tài)。責(zé)任主體：法務(wù)/風(fēng)控部門（提交審批）、授權(quán)審批人（簽署）、檔案管理部門（歸檔）。步驟7：合同履行與風(fēng)險跟蹤操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同履行過程中的進(jìn)度跟蹤，定期向法務(wù)/風(fēng)控部門反饋履約情況（如付款進(jìn)度、交付驗收、對方違約行為等）；法務(wù)/風(fēng)控部門對履約風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，發(fā)覺對方違約或可能無法履行合同時及時出具《風(fēng)險預(yù)警通知》，協(xié)助業(yè)務(wù)部門采取協(xié)商、催告、訴訟等措施；合同履行完畢或終止后，業(yè)務(wù)部門提交《合同履行情況報告》，法務(wù)/風(fēng)控部門歸檔備查。責(zé)任主體：業(yè)務(wù)部門（履行跟蹤）、法務(wù)/風(fēng)控部門（風(fēng)險監(jiān)控）。三、核心工具模板與表單設(shè)計模板1：合同基本信息登記表合同編號合同名稱簽訂日期擬簽訂方（甲方）擬簽訂方（乙方）合同類型（□采購□銷售□服務(wù)□其他）合同金額（元）履行期限業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人附件清單□技術(shù)協(xié)議□驗收標(biāo)準(zhǔn)□資質(zhì)文件□其他（請注明）提交日期年月日審核狀態(tài)（□待審核□審核中□已通過□已駁回）備注模板2：合同審核意見表合同編號審核環(huán)節(jié)審核部門/人審核日期審核意見（可附頁）處理結(jié)果（□通過□修改后通過□不通過）主體資格法務(wù)部*專員年月日乙方營業(yè)執(zhí)照有效期至2025年12月，需提供最新年檢證明修改后通過商業(yè)條款市場部*經(jīng)理年月日“驗收合格后付款”未明確驗收標(biāo)準(zhǔn)，需補(bǔ)充附件《驗收規(guī)范》修改后通過違約責(zé)任法務(wù)部*專員年月日逾期付款違約金按日萬分之五計算，符合法律規(guī)定，無需修改通過審核結(jié)論法務(wù)部*負(fù)責(zé)人年月日綜合上述意見，修訂后提交審批修改后通過模板3：合同風(fēng)險控制清單風(fēng)險類別風(fēng)險點描述風(fēng)險等級（□高□中□低）應(yīng)對措施責(zé)任部門主體風(fēng)險合作方超越經(jīng)營范圍高要求提供加蓋公章的《經(jīng)營許可證》及說明業(yè)務(wù)部門法律風(fēng)險爭議解決約定為“由甲方所在地法院管轄”，但甲方主體不明中明確甲方全稱及注冊地，或約定仲裁機(jī)構(gòu)法務(wù)部門商業(yè)風(fēng)險履行期限為“項目完成后30日內(nèi)”中明確“項目完成”的驗收標(biāo)準(zhǔn)或時間節(jié)點業(yè)務(wù)部門財務(wù)風(fēng)險未約定付款賬戶信息高要求乙方提供加蓋公章的《賬戶確認(rèn)函》財務(wù)部門履約風(fēng)險未約定質(zhì)量異議期低補(bǔ)充“收貨后15日內(nèi)提出書面異議”條款法務(wù)部門四、風(fēng)險控制關(guān)鍵點與執(zhí)行規(guī)范合規(guī)性優(yōu)先：所有合同條款必須以法律法規(guī)為底線，禁止約定“霸王條款”或違反公序良俗的內(nèi)容；涉及國有資產(chǎn)、外商投資的，需額外遵守特殊監(jiān)管規(guī)定。權(quán)責(zé)對等原則：明確雙方權(quán)利與義務(wù)，避免單方面加重一方責(zé)任（如“乙方違約需承擔(dān)全部損失，甲方違約則僅退還預(yù)付款”）。資質(zhì)動態(tài)管理：對合作方資質(zhì)（如許可證、認(rèn)證證書）實行年度復(fù)核，保證其在合同履行期間持續(xù)有效。保密與留痕：合同審核過程中的溝通記錄、修改版本需書面或系統(tǒng)留