保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)核制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》等國家法律法規(guī)，參照中國證監(jiān)會《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》等行業(yè)準(zhǔn)則，結(jié)合XX集團(tuán)母公司《全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及本公司實(shí)際情況制定。為防控保薦業(yè)務(wù)中的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部核心業(yè)務(wù)流程，特制定本制度，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化與前瞻化。第二條本制度適用于公司各部門、下屬子公司及全體員工，覆蓋保薦業(yè)務(wù)全流程，包括但不限于項(xiàng)目承接、盡職調(diào)查、內(nèi)核評審、發(fā)行輔導(dǎo)、持續(xù)督導(dǎo)等環(huán)節(jié)。凡涉及保薦業(yè)務(wù)的專業(yè)活動、決策執(zhí)行及監(jiān)督考核，均須遵循本制度規(guī)定。第三條本制度中的核心術(shù)語定義如下：（一）XX專項(xiàng)管理：指以保薦業(yè)務(wù)為核心對象，通過系統(tǒng)性制度設(shè)計(jì)、流程優(yōu)化與風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性的全周期管理活動；（二）XX風(fēng)險(xiǎn)：指在保薦業(yè)務(wù)中可能引發(fā)法律責(zé)任、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)減損的不確定性事件，包括但不限于信息披露瑕疵、盡職調(diào)查疏漏、決策失誤等；（三）XX合規(guī)：指保薦業(yè)務(wù)活動嚴(yán)格符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司內(nèi)部規(guī)范的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)主動合規(guī)與過程監(jiān)督并重的管理理念。第四條XX專項(xiàng)管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋：確保管理范圍覆蓋保薦業(yè)務(wù)所有環(huán)節(jié)與主體，不留監(jiān)管盲區(qū)；（二）責(zé)任到人：明確各層級、各部門的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任鏈條閉環(huán)；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以風(fēng)險(xiǎn)等級為核心決策依據(jù)，優(yōu)先處理高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)；（四）持續(xù)改進(jìn)：定期復(fù)盤管理效果，動態(tài)優(yōu)化制度體系。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為XX專項(xiàng)管理的第一責(zé)任人，對保薦業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性負(fù)總責(zé)；分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體制度落實(shí)與風(fēng)險(xiǎn)處置，二者建立終身責(zé)任追究制度。第六條設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長，成員包括合規(guī)部、風(fēng)控部、業(yè)務(wù)部核心骨干。領(lǐng)導(dǎo)小組職能包括：統(tǒng)籌專項(xiàng)管理制度建設(shè)、審議重大風(fēng)險(xiǎn)處置方案、監(jiān)督考核實(shí)施效果，并每季度召開例會。第七條明確三類主體的專項(xiàng)管理職責(zé)：（一）牽頭部門（合規(guī)部）：負(fù)責(zé)制定與修訂專項(xiàng)管理制度，統(tǒng)籌風(fēng)險(xiǎn)識別與評估，組織開展培訓(xùn)宣貫，監(jiān)督考核結(jié)果應(yīng)用；（二）專責(zé)部門（風(fēng)控部與業(yè)務(wù)部）：風(fēng)控部側(cè)重合規(guī)審核與流程優(yōu)化，業(yè)務(wù)部側(cè)重業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)處置；（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：落實(shí)專項(xiàng)管理要求，開展項(xiàng)目日常風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)上報(bào)異常情況。第八條基層執(zhí)行崗的合規(guī)操作責(zé)任包括：簽署崗位合規(guī)承諾書，遵守操作手冊規(guī)范，每月提交風(fēng)險(xiǎn)日志，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)須24小時(shí)內(nèi)上報(bào)專責(zé)部門。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條項(xiàng)目承接環(huán)節(jié)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：須嚴(yán)格審查客戶資質(zhì)，包括但不限于股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營狀態(tài)、法律訴訟等，建立“一戶一檔”盡職調(diào)查清單。禁止性行為包括：明知客戶存在重大瑕疵仍承接項(xiàng)目。重點(diǎn)防控點(diǎn)為財(cái)務(wù)造假風(fēng)險(xiǎn)。第十條盡職調(diào)查環(huán)節(jié)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：覆蓋財(cái)務(wù)、法律、業(yè)務(wù)等維度，關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)包括公司治理、關(guān)聯(lián)交易、訴訟仲裁等，須形成書面報(bào)告并由簽字人承擔(dān)責(zé)任。禁止性行為包括：未履行穿透核查義務(wù)。重點(diǎn)防控點(diǎn)為信息披露風(fēng)險(xiǎn)。第十一條內(nèi)核評審環(huán)節(jié)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：組建5人以上評審組，獨(dú)立審議材料完整性，重大事項(xiàng)須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組復(fù)核。禁止性行為包括：受外部利益影響決策。重點(diǎn)防控點(diǎn)為評審獨(dú)立性。第十二條發(fā)行輔導(dǎo)環(huán)節(jié)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：制定輔導(dǎo)計(jì)劃并報(bào)備，輔導(dǎo)內(nèi)容須覆蓋法規(guī)要求，形成書面記錄。禁止性行為包括：虛假承諾通過審核。重點(diǎn)防控點(diǎn)為投資者保護(hù)。第十三條持續(xù)督導(dǎo)環(huán)節(jié)的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立發(fā)行后跟蹤機(jī)制，每半年出具報(bào)告，及時(shí)披露重大變化。禁止性行為包括：忽視持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任。重點(diǎn)防控點(diǎn)為持續(xù)合規(guī)。第十四條關(guān)聯(lián)交易管控標(biāo)準(zhǔn)：建立關(guān)聯(lián)交易申報(bào)與審批流程，非關(guān)聯(lián)董事占比不低于二分之一。禁止性行為包括：利益輸送。重點(diǎn)防控點(diǎn)為公平性。第十五條信息安全管控標(biāo)準(zhǔn)：采用分級授權(quán)機(jī)制，定期開展數(shù)據(jù)加密與訪問日志審計(jì)。禁止性行為包括：違規(guī)外傳敏感信息。重點(diǎn)防控點(diǎn)為數(shù)據(jù)保密。第十六條風(fēng)險(xiǎn)處置要求：一般風(fēng)險(xiǎn)由專責(zé)部門牽頭整改，重大風(fēng)險(xiǎn)須上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組制定應(yīng)急預(yù)案，并抄送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動態(tài)更新機(jī)制：每年6月30日前結(jié)合監(jiān)管新規(guī)、案例庫數(shù)據(jù)修訂制度，重大調(diào)整須發(fā)布專項(xiàng)通知。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識別預(yù)警機(jī)制：每季度開展全口徑風(fēng)險(xiǎn)排查，建立“紅黃藍(lán)”三級預(yù)警清單，預(yù)警信息納入業(yè)務(wù)決策參考。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)設(shè)置“合規(guī)印章”，未經(jīng)專責(zé)部門審核的業(yè)務(wù)流程不得推進(jìn)，審核記錄永久存檔。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制：一般風(fēng)險(xiǎn)限期30日內(nèi)整改，重大風(fēng)險(xiǎn)啟動“雙十機(jī)制”（10日內(nèi)上報(bào)、10日內(nèi)處置），并同步建立責(zé)任倒查制度。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：違規(guī)情形分為警告、降級、撤職三級，聯(lián)動績效考核扣分標(biāo)準(zhǔn)：一般風(fēng)險(xiǎn)扣5分，重大風(fēng)險(xiǎn)扣15分。第二十二條評估改進(jìn)機(jī)制：每年12月31日前提交專項(xiàng)管理報(bào)告，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量變化、制度執(zhí)行效率，領(lǐng)導(dǎo)小組審議后優(yōu)化流程。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：各級領(lǐng)導(dǎo)簽訂年度責(zé)任書，明確“一崗雙責(zé)”，不履職或履職不力的按《員工手冊》處理。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：專項(xiàng)合規(guī)得分占年度績效10%，連續(xù)兩年排名末位部門取消評優(yōu)資格。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：管理層每半年參加合規(guī)考試，一線員工每月輪訓(xùn)操作規(guī)范，考試結(jié)果與晉升掛鉤。第二十六條信息化支撐：引入智能審核系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)材料自動比對、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)推送，數(shù)據(jù)更新頻率不低于每日。第二十七條文化建設(shè)：定期發(fā)布《合規(guī)藍(lán)皮書》，全員簽署年度承諾書，設(shè)立“合規(guī)金點(diǎn)子”獎(jiǎng)勵(lì)。第二十八條報(bào)告制度：風(fēng)險(xiǎn)事件須在2小時(shí)內(nèi)逐級上報(bào)至專責(zé)部門，年度管理情況須在次年3月31日前報(bào)送至牽頭部門匯總。