企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理檢查表通用工具模板一、適用應(yīng)用場景本工具適用于企業(yè)各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動，具體場景包括但不限于：年度全面風(fēng)險(xiǎn)排查：企業(yè)定期對整體運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)性梳理，識別潛在威脅并制定應(yīng)對策略；新業(yè)務(wù)/項(xiàng)目上線前評估：在拓展新業(yè)務(wù)、啟動新項(xiàng)目前對可能的市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行前置檢查；監(jiān)管合規(guī)檢查準(zhǔn)備：應(yīng)對外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)（如市場監(jiān)管、稅務(wù)、行業(yè)主管部門）的合規(guī)性檢查，提前自查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；重大決策風(fēng)險(xiǎn)論證：在企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整、投資并購、資產(chǎn)處置等重大決策前，評估決策可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)事件復(fù)盤整改：發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件后，通過檢查表分析原因、追溯責(zé)任，并完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施。二、實(shí)施操作流程（一）籌備準(zhǔn)備階段組建工作小組：由企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)（如總）牽頭，成員包括風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)崗位人員（如經(jīng)理、*專員），明確分工與職責(zé)。明確檢查范圍：根據(jù)檢查目標(biāo)確定具體領(lǐng)域（如財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、銷售、人力資源等）、流程環(huán)節(jié)（如采購、付款、銷售回款等）及時間范圍（如近1年、某項(xiàng)目周期等）。收集基礎(chǔ)資料：梳理并收集相關(guān)制度文件（如風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)控流程手冊）、歷史風(fēng)險(xiǎn)事件記錄、合規(guī)要求（如行業(yè)法規(guī)、監(jiān)管政策）、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（如財(cái)務(wù)報(bào)表、運(yùn)營指標(biāo)）等，作為檢查依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識別階段通過多維度方法全面識別潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，填寫《風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識別清單》（見模板部分）：訪談法：與部門負(fù)責(zé)人（如主管）、關(guān)鍵崗位員工（如專員）溝通，知曉業(yè)務(wù)流程中的痛點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)隱患；文檔審閱法：檢查制度文件、合同協(xié)議、會議紀(jì)要、審計(jì)報(bào)告等，識別合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)、流程漏洞；現(xiàn)場核查法：實(shí)地查看生產(chǎn)車間、辦公場所、倉儲物流等現(xiàn)場，觀察操作規(guī)范、安全措施執(zhí)行情況；數(shù)據(jù)分析法：分析財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（如應(yīng)收賬款賬齡、成本異常波動）、運(yùn)營數(shù)據(jù)（如產(chǎn)品合格率、客戶投訴率），識別數(shù)據(jù)異常背后的風(fēng)險(xiǎn)信號。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估階段對識別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)從“可能性”和“影響程度”兩個維度進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級：可能性評估：參考標(biāo)準(zhǔn)如下（根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況調(diào)整閾值）：高：預(yù)計(jì)1年內(nèi)可能發(fā)生（如概率≥50%）；中：預(yù)計(jì)1-3年內(nèi)可能發(fā)生（如概率20%-50%）；低：預(yù)計(jì)3年以上才可能發(fā)生（如概率＜20%）。影響程度評估：參考標(biāo)準(zhǔn)如下（結(jié)合企業(yè)目標(biāo)設(shè)定）：高：導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失（如直接損失≥100萬元）、嚴(yán)重違規(guī)處罰、核心業(yè)務(wù)中斷或聲譽(yù)損害；中：導(dǎo)致較大經(jīng)濟(jì)損失（如直接損失10萬-100萬元）、一般違規(guī)問題、部分業(yè)務(wù)受影響；低：導(dǎo)致輕微經(jīng)濟(jì)損失（如直接損失＜10萬元）、可整改的內(nèi)部管理問題，對業(yè)務(wù)影響較小。風(fēng)險(xiǎn)等級判定：采用“可能性×影響程度”矩陣（如高×高=高風(fēng)險(xiǎn)，中×中=中風(fēng)險(xiǎn)，低×低=低風(fēng)險(xiǎn)），明確各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的優(yōu)先管控級別。（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對階段針對不同等級風(fēng)險(xiǎn)制定差異化應(yīng)對措施，明確責(zé)任主體與完成時限：高風(fēng)險(xiǎn)：必須立即采取控制措施，如暫停相關(guān)業(yè)務(wù)流程、修訂制度、追責(zé)整改，由分管領(lǐng)導(dǎo)（如*總）督辦；中風(fēng)險(xiǎn)：制定專項(xiàng)應(yīng)對方案，優(yōu)化流程、加強(qiáng)監(jiān)控，由部門負(fù)責(zé)人（如*經(jīng)理）牽頭落實(shí)；低風(fēng)險(xiǎn)：納入常態(tài)化監(jiān)控，通過定期檢查、員工培訓(xùn)等方式防范，由崗位人員（如*專員）負(fù)責(zé)。（五）報(bào)告與整改階段編制檢查報(bào)告：匯總風(fēng)險(xiǎn)清單、評估結(jié)果、應(yīng)對措施及整改計(jì)劃，報(bào)送企業(yè)管理層（如董事會、總經(jīng)理辦公會）審閱；跟蹤整改落實(shí)：建立整改臺賬，對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)行“銷號管理”，定期（如每月）整改進(jìn)度，保證措施落地；更新風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫：將本次檢查結(jié)果納入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息庫，動態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)等級及應(yīng)對措施，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)。三、檢查表模板結(jié)構(gòu)序號風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)類別（戰(zhàn)略/財(cái)務(wù)/市場/運(yùn)營/法律/合規(guī)）可能性（高/中/低）影響程度（高/中/低）風(fēng)險(xiǎn)等級（高/中/低）現(xiàn)有控制措施建議應(yīng)對措施責(zé)任部門完成時限整改狀態(tài)（未啟動/進(jìn)行中/已完成/長期監(jiān)控）備注1財(cái)務(wù)管理應(yīng)收賬款逾期率超過行業(yè)平均水平20%財(cái)務(wù)中中中定期催收、客戶信用評估加強(qiáng)客戶信用分級，縮短賬期財(cái)務(wù)部2024-12-31進(jìn)行中季度跟蹤2生產(chǎn)運(yùn)營關(guān)鍵設(shè)備未按計(jì)劃保養(yǎng)，導(dǎo)致停機(jī)風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營高高高設(shè)備臺賬、定期巡檢立即停機(jī)保養(yǎng)，建立設(shè)備預(yù)警系統(tǒng)生產(chǎn)部2024-11-30進(jìn)行中已停機(jī)檢修3合規(guī)管理部分合同未明確違約條款合規(guī)中低低法務(wù)部審核模板修訂合同模板，增加違約條款培訓(xùn)法務(wù)部2024-10-31未啟動10月啟動…………………四、關(guān)鍵使用要點(diǎn)保證風(fēng)險(xiǎn)識別全面性：覆蓋企業(yè)所有業(yè)務(wù)流程、部門及崗位，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域（如資金、安全生產(chǎn)、數(shù)據(jù)安全等），避免遺漏潛在風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)一評估標(biāo)準(zhǔn)：可能性與影響程度的評估標(biāo)準(zhǔn)需事先明確，并在全公司范圍內(nèi)統(tǒng)一，避免主觀判斷差異導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)等級失真。責(zé)任落實(shí)“到人”：每個風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的應(yīng)對措施需明確責(zé)任部門及具體責(zé)任人，避免責(zé)任推諉，保證整改可追溯。動態(tài)更新機(jī)制：企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境（如政策、市場、業(yè)務(wù)）發(fā)生變化時，需及時重新評估風(fēng)險(xiǎn)并更新檢查表，保證風(fēng)險(xiǎn)管理與時俱進(jìn)。與現(xiàn)有管理融合：將風(fēng)險(xiǎn)檢