出版物發(fā)行管理中心落實過緊日子財務(wù)自查報告為深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于“過緊日子”的決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》及上級主管部門相關(guān)要求，我中心于202X年X月成立由分管財務(wù)副主任任組長，財務(wù)科、綜合科、業(yè)務(wù)科負責(zé)人為成員的專項自查工作組，制定《出版物發(fā)行管理中心過緊日子財務(wù)專項自查方案》，明確自查范圍覆蓋202X年度全部財務(wù)收支、資產(chǎn)使用及202X202X年存量資金管理情況，重點聚焦預(yù)算編制執(zhí)行、“三公”經(jīng)費及會議培訓(xùn)等非剛性支出、資產(chǎn)配置使用、政府采購及存量資金盤活等5大領(lǐng)域。通過查閱憑證（227本）、核對賬目（涉及12個預(yù)算項目）、實地盤點資產(chǎn)（56項固定資產(chǎn)）、訪談經(jīng)辦人員（15人次）等方式，全面梳理財務(wù)運行中的薄弱環(huán)節(jié)，現(xiàn)將自查情況報告如下：一、自查工作開展情況自查工作組嚴(yán)格對照《中央部門落實過緊日子情況評估辦法（試行）》《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》等文件要求，分三階段推進：第一階段（X月X日X月X日）完成制度梳理，收集近三年財務(wù)制度、預(yù)算批復(fù)、資產(chǎn)臺賬等基礎(chǔ)資料42份；第二階段（X月X日X月X日）開展現(xiàn)場核查，重點抽查“三公”經(jīng)費支出憑證58筆、會議費支出憑證12筆、固定資產(chǎn)采購及處置記錄23條；第三階段（X月X日X月X日）匯總問題清單，組織業(yè)務(wù)科室、財務(wù)科聯(lián)合論證整改措施。通過全流程閉環(huán)管理，確保自查覆蓋無死角、問題定位無偏差。二、具體自查內(nèi)容及發(fā)現(xiàn)問題（一）預(yù)算編制與執(zhí)行方面。202X年部門預(yù)算總額320萬元，實際執(zhí)行305萬元，執(zhí)行率95.3%，總體合規(guī)。但存在兩方面問題：一是部分項目預(yù)算與實際需求匹配度不足，如“出版物市場調(diào)研專項”年初預(yù)算25萬元，實際執(zhí)行18萬元（執(zhí)行率72%），主要因疫情導(dǎo)致調(diào)研范圍由跨省調(diào)整為省內(nèi)，預(yù)算編制時未充分考慮動態(tài)因素；二是預(yù)算約束剛性有待加強，“信息化系統(tǒng)維護費”超預(yù)算支出1.2萬元（預(yù)算10萬元，實際11.2萬元），原因為系統(tǒng)漏洞修復(fù)需臨時增加第三方技術(shù)服務(wù)，未及時履行預(yù)算調(diào)整審批程序。（二）“三公”經(jīng)費及非剛性支出管理方面。全年“三公”經(jīng)費支出8.5萬元（預(yù)算10萬元），其中公務(wù)接待費6.5萬元（預(yù)算8萬元）、公務(wù)用車運行維護費2萬元（預(yù)算2萬元），無因公出國（境）費用，未超預(yù)算。但細節(jié)管理存在疏漏：3筆公務(wù)接待無公函記錄（涉及金額0.8萬元），分別為X月X日接待XX出版社、X月X日接待XX發(fā)行公司、X月X日接待XX行業(yè)協(xié)會，均因?qū)Ψ脚R時到訪未提前提交公函，經(jīng)辦人員未嚴(yán)格執(zhí)行“先審批后接待”制度；會議費支出3.2萬元（預(yù)算4萬元），其中1場專題研討會超標(biāo)準(zhǔn)列支茶歇費0.3萬元（標(biāo)準(zhǔn)50元/人·天，實際70元/人·天），參會人員40人，超支總額1200元。（三）資產(chǎn)配置與使用方面?，F(xiàn)有固定資產(chǎn)原值120萬元，包括辦公設(shè)備（電腦、打印機等32臺）、專用設(shè)備（出版物檢測儀2臺）、辦公家具（22套）。經(jīng)盤點，1臺2018年購入的打印機（原值0.6萬元）因老化閑置1年以上，未及時申請報廢；202X年新購辦公電腦5臺（預(yù)算10萬元，實際支出9.8萬元），雖未超預(yù)算，但未充分利用存量設(shè)備（現(xiàn)有6臺備用電腦可滿足基本需求），存在重復(fù)購置傾向。（四）政府采購管理方面。全年執(zhí)行政府采購項目15個，金額合計85萬元，均按規(guī)定通過公開招標(biāo)或競爭性談判采購。但1個“出版物倉儲管理系統(tǒng)升級”項目（金額12萬元）存在采購需求論證不充分問題，原計劃采購模塊6個，實際使用僅4個，冗余模塊造成資金低效使用。（五）存量資金管理方面。202X年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金15萬元，其中“出版物質(zhì)量抽檢專項”結(jié)轉(zhuǎn)10萬元（因抽檢計劃調(diào)整至202X年執(zhí)行），“黨建活動經(jīng)費”結(jié)余5萬元（因疫情減少外出參觀活動）。經(jīng)核查，結(jié)轉(zhuǎn)資金均為合理未執(zhí)行項目，但未按規(guī)定于202X年X月底前完成清理報備，延遲至X月才提交結(jié)轉(zhuǎn)申請。三、整改措施及落實情況針對自查發(fā)現(xiàn)的問題，我中心于X月X日召開專題整改會議，制定《過緊日子財務(wù)問題整改清單》，明確責(zé)任科室、整改時限及驗收標(biāo)準(zhǔn)，目前已完成階段性整改：1.強化預(yù)算剛性約束。修訂《預(yù)算管理辦法》，202X年預(yù)算編制引入“零基預(yù)算”理念，要求各科室提交項目可行性報告及分月支出計劃，財務(wù)科聯(lián)合業(yè)務(wù)科對歷史執(zhí)行數(shù)據(jù)、當(dāng)年工作重點進行雙審核，確保預(yù)算準(zhǔn)確率提升至90%以上；超預(yù)算支出須經(jīng)主任辦公會審議并報上級主管部門備案，202X年X月起已執(zhí)行新流程。2.規(guī)范“三公”及非剛性支出。修訂《公務(wù)接待管理辦法》，明確“無公函不接待”原則，增設(shè)接待前線上審批環(huán)節(jié)（須提前2個工作日通過OA系統(tǒng)提交公函掃描件及接待方案），財務(wù)科報銷時須核對審批記錄與公函原件，202X年X月以來未再出現(xiàn)無公函接待；會議費嚴(yán)格執(zhí)行“一會一報”制度，茶歇標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為50元/人·天，超支部分由經(jīng)辦科室負責(zé)人承擔(dān)，X月X日召開的業(yè)務(wù)培訓(xùn)會已按新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。3.優(yōu)化資產(chǎn)使用效率。對閑置打印機履行報廢程序（X月X日經(jīng)上級審批通過），處置收入0.08萬元已上繳國庫；202X年新購辦公設(shè)備前須由綜合科出具《存量設(shè)備使用評估報告》，X月計劃采購的3臺打印機經(jīng)評估后，決定從備用設(shè)備中調(diào)配2臺，僅新購1臺，節(jié)約資金1.2萬元。4.完善政府采購管理。建立采購需求論證機制，“出版物倉儲管理系統(tǒng)升級”項目冗余模塊已與供應(yīng)商協(xié)商取消，核減合同金額2萬元；202X年X月起，5萬元以上采購項目須由業(yè)務(wù)科、技術(shù)科、財務(wù)科聯(lián)合論證需求，確保采購內(nèi)容與實際需求匹配。5.加強存量資金清理。202X年X月已將“出版物質(zhì)量抽檢專項”結(jié)轉(zhuǎn)10萬元、“黨建活動經(jīng)費”結(jié)余5萬元清理報備，上級主管部門于X月X日批復(fù)同意結(jié)轉(zhuǎn)；202X年起，財務(wù)科每季度末對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金