關(guān)于違規(guī)使用公款的自查報告及整改措施本次自查工作圍繞近三年（20212023年）公款使用情況展開，覆蓋財務(wù)科、辦公室及12個業(yè)務(wù)科室，通過全面核查會計憑證、公務(wù)接待清單、津補貼發(fā)放臺賬、公務(wù)用車費用明細等資料，結(jié)合個別談話、調(diào)取消費記錄等方式，共梳理出以下具體問題及整改落實情況：一、具體問題梳理（一）超標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)接待問題突出。2021年11月至2023年6月期間，累計發(fā)生超標(biāo)準(zhǔn)接待17次，涉及金額4.2萬元。其中，2023年5月12日，辦公室報銷接待某合作單位費用5200元，經(jīng)核查接待公函記載人數(shù)為8人，實際用餐人數(shù)7人，但菜單顯示消費標(biāo)準(zhǔn)為800元/人，遠超《XX市黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》規(guī)定的150元/人標(biāo)準(zhǔn)，超標(biāo)金額3950元；2022年9月28日，第三業(yè)務(wù)科報銷接待外地考察組費用3800元，其中包含高檔白酒2瓶（單價800元），違反“公務(wù)接待禁止提供高檔煙酒”的規(guī)定，涉及金額1600元。（二）虛列支出套取公款現(xiàn)象存在。2022年3月，辦公室以“業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料印刷費”名義報銷4.8萬元，實際僅發(fā)生印刷費1.2萬元，剩余3.6萬元用于支付非公務(wù)活動聚餐費用；2023年1月，財務(wù)科將職工春節(jié)慰問品（實際采購金額2.1萬元）以“會議資料費”名義分3張發(fā)票報銷，涉及金額2.1萬元，造成支出科目與實際用途不符，規(guī)避上級部門對福利性支出的監(jiān)管。（三）違規(guī)發(fā)放津補貼問題。2021年至2023年，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，以“加班補貼”“節(jié)日慰問”名義向全體職工發(fā)放津補貼12次，累計金額18.7萬元。其中，2021年國慶節(jié)發(fā)放“節(jié)日慰問費”500元/人（共42人），計2.1萬元，無相關(guān)政策依據(jù)；2023年6月至8月，以“高溫補貼”名義每月發(fā)放300元/人（共3個月），計3.78萬元，但本單位不屬于《XX省高溫津貼發(fā)放管理辦法》規(guī)定的需發(fā)放高溫津貼的戶外作業(yè)單位，屬違規(guī)發(fā)放。（四）公務(wù)用車費用管理不規(guī)范。2022年1月至2023年12月，公務(wù)用車加油卡累計支出12.3萬元，經(jīng)比對行車記錄與加油記錄，發(fā)現(xiàn)2022年5月、2023年8月存在同一車輛單日加油2次（間隔不足2小時）、單次加油量超過油箱容量（如某SUV車型油箱容量60升，2023年8月15日加油記錄顯示加注85升）等異常情況，涉及金額1.1萬元，初步判斷存在私車公養(yǎng)或虛開發(fā)票套取油費問題。二、整改措施及落實情況（一）針對超標(biāo)準(zhǔn)接待問題。一是清退違規(guī)資金。已要求17次超標(biāo)準(zhǔn)接待的經(jīng)辦人及分管領(lǐng)導(dǎo)于2024年3月10日前全額清退超標(biāo)金額4.2萬元（截至目前已收回3.8萬元，剩余0.4萬元正通過約談督促繳納）；二是修訂制度規(guī)范。重新制定《單位公務(wù)接待管理細則》，明確接待標(biāo)準(zhǔn)為150元/人（不含酒水），禁止提供高檔煙酒，要求接待前填寫《公務(wù)接待審批單》，注明接待對象、人數(shù)、事由，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批后方可執(zhí)行；接待后須附公函、菜單（標(biāo)注人數(shù)及單價）、發(fā)票“三單合一”，由經(jīng)辦人、科室負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)負責(zé)人四重簽字確認(rèn)，不符要求的一律不予報銷。（二）針對虛列支出問題。一是追回套取資金。對2022年3月虛列的3.6萬元和2023年1月虛列的2.1萬元，已責(zé)成相關(guān)責(zé)任人于2024年2月底前全額退回單位賬戶（目前3.6萬元已到賬，2.1萬元因涉及前任辦公室主任已離職，正通過法律途徑追繳）；二是強化支出審核。在財務(wù)報銷系統(tǒng)中增設(shè)“支出用途關(guān)鍵詞匹配”功能，要求報銷時必須填寫具體用途（如“XX會議資料印刷”需注明會議名稱、參與人數(shù)），財務(wù)科通過比對合同、簽收單等佐證材料核實真實性，對用途模糊或與附件不符的票據(jù)直接退回。（三）針對違規(guī)發(fā)放津補貼問題。一是停止違規(guī)發(fā)放并清退資金。自2024年1月起全面停止無政策依據(jù)的津補貼發(fā)放，對20212023年發(fā)放的18.7萬元，已制定清退計劃：2024年3月底前清退50%（9.35萬元），6月底前清退剩余部分（截至目前已收回6.2萬元）；二是規(guī)范津貼發(fā)放流程。建立“政策依據(jù)審批備案公示發(fā)放”閉環(huán)機制，發(fā)放任何津補貼前須由人事科核查是否符合中央、省、市相關(guān)文件規(guī)定，經(jīng)黨委會審議通過后，在單位內(nèi)部公示3個工作日，無異議后方可執(zhí)行，同時將發(fā)放明細報上級主管部門備案。（四）針對公務(wù)用車費用問題。一是核查異常記錄。對20222023年加油異常的12筆記錄（涉及金額1.1萬元）展開調(diào)查，確認(rèn)其中8筆為駕駛員張某（已離職）利用職務(wù)便利為私車加油，涉及金額0.7萬元，已通過聯(lián)系張某本人追回0.5萬元，剩余0.2萬元納入其離職未結(jié)工資抵扣；另4筆為加油站系統(tǒng)錯誤導(dǎo)致的重復(fù)記賬，已由財務(wù)科與加油站核對后沖抵賬目；二是加強用車監(jiān)管。為所有公務(wù)車輛安裝GPS定位系統(tǒng)，實時監(jiān)控行駛軌跡；油卡由財務(wù)科專人保管，加油時須由駕駛員、車管員共同簽字確認(rèn)加油量與行駛里程匹配（按每百公里油耗標(biāo)準(zhǔn)核算）；每月由紀(jì)檢組調(diào)取GPS數(shù)據(jù)與加油記錄比對，發(fā)現(xiàn)異常立即核查。三、長效機制建設(shè)（一）強化制度執(zhí)行。將公款使用相關(guān)制度（《公務(wù)接待管理細則》《津補貼發(fā)放規(guī)范》《公務(wù)用車管理辦法》等）納入年度績效考核，對違反制度的科室和個人扣減績效考核分，并與評優(yōu)評先、職務(wù)晉升掛鉤。（二）加強財務(wù)與廉政教育。每季度組織1次財務(wù)制度專題培訓(xùn)，重點講解報銷規(guī)范、資金使用紀(jì)律；每半年邀請市紀(jì)委監(jiān)委或?qū)徲嬀謱＜议_展“公款使用違規(guī)案例”警示教育講座，通過身邊事警示身邊人。（三）完善監(jiān)督體系。成立由紀(jì)檢組、財務(wù)科、職工代表組成的“公款使用監(jiān)督小組”，每季度開展1次全覆蓋檢查