2026年基金從業(yè)資格考試考點突破與模擬題庫一、單選題（共10題，每題1分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束后的多少日內(nèi)，編制完成年度報告，并報送中國證監(jiān)會及基金上市的證券交易所？A.30日B.60日C.90日D.120日2.某投資者通過證券公司認(rèn)購一只LOF基金，基金代碼為600011，認(rèn)購金額為10萬元，認(rèn)購費率0.08%，該投資者最終實際凈認(rèn)購金額為多少？A.99,200元B.100,000元C.99,080元D.100,880元3.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)的投資范圍，以下哪項表述是正確的？A.基金財產(chǎn)只能投資于股票和債券B.基金財產(chǎn)可以投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%C.基金財產(chǎn)可以投資于房地產(chǎn)，但需經(jīng)基金份額持有人大會審議通過D.基金財產(chǎn)只能投資于貨幣市場工具4.某主動型基金在2025年收益率達(dá)到12%，同期滬深300指數(shù)收益率為8%，該基金的α值為多少？A.4%B.4.8%C.3.2%D.5.2%5.基金銷售機構(gòu)在銷售基金時，應(yīng)當(dāng)向投資者提供哪些材料？A.基金合同、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要B.基金宣傳材料、電視廣告片段C.基金業(yè)績排名、分析師觀點D.基金公司內(nèi)部研究報告、行業(yè)分析數(shù)據(jù)6.某貨幣市場基金每日進(jìn)行收益分配，其七日年化收益率為1.5%，則其年化收益率約為多少？A.5.4%B.6.5%C.7.2%D.8.1%7.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管，主要職責(zé)不包括以下哪項？A.對基金資產(chǎn)進(jìn)行會計核算B.監(jiān)督基金管理人的投資運作C.保管基金財產(chǎn)D.定期編制基金資產(chǎn)凈值報告8.某基金產(chǎn)品宣傳材料中提到“預(yù)期年化收益率可達(dá)10%”，根據(jù)《基金法》規(guī)定，該表述是否合規(guī)？A.合規(guī)，因未明確為承諾收益B.不合規(guī)，因未說明風(fēng)險C.不合規(guī)，因未注明具體投資范圍D.合規(guī)，因已標(biāo)注“預(yù)期”二字9.QDII基金投資于境外市場的，其投資比例受哪些因素限制？A.基金合同約定、中國證監(jiān)會規(guī)定B.基金公司內(nèi)部審批、投資者要求C.境外市場監(jiān)管要求、匯率波動風(fēng)險D.基金業(yè)績排名、行業(yè)政策導(dǎo)向10.基金估值時，對于估值難度較大的資產(chǎn)，如私募股權(quán)，通常采用哪種方法？A.市場法B.收益法C.成本法D.綜合法二、多選題（共5題，每題2分）1.基金合同中，應(yīng)當(dāng)明確哪些內(nèi)容？A.基金運作方式B.基金投資限制C.基金費用標(biāo)準(zhǔn)D.基金管理人及托管人的權(quán)利義務(wù)E.基金收益分配方案2.LOF基金與ETF基金的主要區(qū)別包括哪些？A.交易場所不同（LOF在交易所和場外交易，ETF僅限交易所）B.換手率不同（LOF較高，ETF較低）C.投資策略不同（LOF可主動管理，ETF被動跟蹤指數(shù)）D.申購贖回方式不同（LOF可用現(xiàn)金申購贖回，ETF用一籃子證券）E.活躍度不同（LOF較高，ETF較低）3.基金信息披露的禁止行為包括哪些？A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述B.隱瞞重要信息C.對基金業(yè)績進(jìn)行夸大宣傳D.違反規(guī)定承諾收益或保本E.泄露基金未公開信息4.QDII基金在投資境外市場時，可能面臨哪些風(fēng)險？A.匯率風(fēng)險B.境外市場政策風(fēng)險C.交易成本較高D.境外監(jiān)管不透明E.信息披露不及時5.基金業(yè)績評估時，常用的指標(biāo)包括哪些？A.夏普比率B.信息比率C.特雷諾比率D.貝塔系數(shù)E.費用比率三、判斷題（共10題，每題1分）1.基金管理人可以同時管理多只同類型基金，但需確保每只基金的獨立性。（正確/錯誤）2.貨幣市場基金的風(fēng)險較低，通常不進(jìn)行長期投資，期限一般不超過一年。（正確/錯誤）3.ETF基金可以通過一級市場申購贖回，也可以通過二級市場交易。（正確/錯誤）4.基金合同生效后，基金管理人不得擅自變更基金運作方式。（正確/錯誤）5.QDII基金投資于境外市場時，無需遵守中國證監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)定。（正確/錯誤）6.基金估值時，對于流動性較差的資產(chǎn)，可以采用估值技術(shù)確定其公允價值。（正確/錯誤）7.基金銷售機構(gòu)在宣傳基金時，可以承諾最低收益。（正確/錯誤）8.LOF基金和ETF基金均需在交易所上市交易。（正確/錯誤）9.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管具有獨立性，不受基金管理人影響。（正確/錯誤）10.貨幣市場基金的收益分配通常為每日結(jié)轉(zhuǎn)份額。（正確/錯誤）四、簡答題（共3題，每題5分）1.簡述基金管理人的主要職責(zé)。2.解釋什么是LOF基金，并說明其特點。3.分析QDII基金投資境外市場的優(yōu)勢與風(fēng)險。五、綜合題（共2題，每題10分）1.某基金投資者購買了一只混合型基金，初始投資100萬元，基金在一年后凈值增長至110萬元，期間基金分紅10萬元，該投資者最終實際收益率為多少？2.某QDII基金投資于美國市場，2025年美元對人民幣匯率從6.3上升到6.5，基金在美元市場投資收益率為8%，則該基金以人民幣計價的實際收益率為多少？答案與解析單選題1.C解析：根據(jù)《證券投資基金法》，基金管理人需在每年結(jié)束后的90日內(nèi)完成年度報告。2.C解析：凈認(rèn)購金額＝認(rèn)購金額÷（1＋認(rèn)購費率）＝100,000÷（1＋0.08%）≈99,080元。3.B解析：基金財產(chǎn)可投資于未上市企業(yè)股權(quán)，但比例需符合監(jiān)管規(guī)定（≤5%）。4.A解析：α＝基金收益率－無風(fēng)險收益率－β×（市場收益率－無風(fēng)險收益率）＝12%－8%－β×（8%－8%）＝4%。5.A解析：基金銷售材料必須提供法定文件，如基金合同、招募說明書等。6.A解析：七日年化收益率＝（1.5%÷7）×365≈7.89%，折合年化收益率為5.4%。7.A解析：會計核算屬于托管人的輔助職責(zé)，主要職責(zé)是保管基金財產(chǎn)。8.B解析：《基金法》規(guī)定，基金宣傳不得承諾收益，需提示風(fēng)險。9.A解析：QDII投資比例需符合中國證監(jiān)會及境外監(jiān)管要求。10.D解析：對私募股權(quán)等資產(chǎn)，通常綜合運用多種估值方法。多選題1.A,B,C,D,E解析：基金合同需明確運作方式、投資限制、費用標(biāo)準(zhǔn)等全部內(nèi)容。2.A,C,D解析：LOF和ETF在交易場所、投資策略、申購贖回方式上存在差異。3.A,B,C,D,E解析：基金信息披露禁止虛假記載、誤導(dǎo)性陳述等行為。4.A,B,C,D,E解析：QDII投資境外市場需關(guān)注匯率、政策、交易成本等風(fēng)險。5.A,B,C,D,E解析：夏普比率、信息比率等是常用業(yè)績評估指標(biāo)。判斷題1.正確2.正確3.正確4.正確5.錯誤6.正確7.錯誤8.錯誤（LOF不一定上市）9.正確10.正確簡答題1.基金管理人主要職責(zé)基金管理人需按照基金合同約定，運用基金財產(chǎn)進(jìn)行投資，履行風(fēng)險管理、信息披露、收益分配等職責(zé)，并確保基金運作合規(guī)。2.LOF基金及其特點LOF（上市開放式基金）可在交易所和場外市場交易，特點包括交易便捷、透明度高，但需承擔(dān)二級市場價格波動風(fēng)險。3.QDII基金的優(yōu)勢與風(fēng)險優(yōu)勢：分散投資、獲取境外收益；風(fēng)險：匯率波動、監(jiān)管差異、流動性不足