PAGE培訓(xùn)教室資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司培訓(xùn)教室資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)的安全、完整，提高資產(chǎn)的使用效益，保障公司培訓(xùn)工作的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有培訓(xùn)教室資產(chǎn)的管理，包括但不限于教室的教學(xué)設(shè)備、辦公家具、電子設(shè)備、裝修及附屬設(shè)施等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：培訓(xùn)教室資產(chǎn)由公司指定的部門統(tǒng)一管理，明確管理職責(zé)，確保資產(chǎn)的有效調(diào)配和使用。2.合理配置原則：根據(jù)公司培訓(xùn)業(yè)務(wù)的需求，合理配置培訓(xùn)教室資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率，避免資源浪費。3.規(guī)范使用原則：培訓(xùn)教室資產(chǎn)的使用應(yīng)遵循相關(guān)操作規(guī)程和管理制度，確保資產(chǎn)的正常運行和使用壽命。4.定期維護(hù)原則：建立健全培訓(xùn)教室資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)制度，定期對資產(chǎn)進(jìn)行檢查、維護(hù)和保養(yǎng)，及時排除故障，延長資產(chǎn)使用壽命。5.責(zé)任追究原則：對因管理不善、使用不當(dāng)?shù)仍蛟斐膳嘤?xùn)教室資產(chǎn)損壞、丟失的，將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門公司[具體部門名稱]作為培訓(xùn)教室資產(chǎn)的管理部門，負(fù)責(zé)培訓(xùn)教室資產(chǎn)的統(tǒng)一規(guī)劃、配置、采購、驗收、登記、保管、調(diào)配、維修、報廢等全過程管理工作。其主要職責(zé)如下：1.制定和完善培訓(xùn)教室資產(chǎn)管理制度，并組織實施。2.根據(jù)公司培訓(xùn)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，編制培訓(xùn)教室資產(chǎn)年度購置計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后組織實施。3.負(fù)責(zé)培訓(xùn)教室資產(chǎn)的采購工作，按照相關(guān)規(guī)定選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，并確保采購資產(chǎn)的質(zhì)量和交付時間。4.組織培訓(xùn)教室資產(chǎn)的驗收工作，對驗收合格的資產(chǎn)進(jìn)行登記入賬，建立資產(chǎn)臺賬。5.負(fù)責(zé)培訓(xùn)教室資產(chǎn)的日常保管工作，定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全、完整。6.根據(jù)培訓(xùn)業(yè)務(wù)需要，合理調(diào)配培訓(xùn)教室資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率。7.負(fù)責(zé)培訓(xùn)教室資產(chǎn)的維修、保養(yǎng)工作，及時處理資產(chǎn)故障，延長資產(chǎn)使用壽命。8.按照規(guī)定辦理培訓(xùn)教室資產(chǎn)的報廢手續(xù)，對報廢資產(chǎn)進(jìn)行妥善處理。9.定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報培訓(xùn)教室資產(chǎn)的管理情況，提供資產(chǎn)統(tǒng)計報表和分析報告。（二）使用部門培訓(xùn)教室資產(chǎn)的使用部門負(fù)責(zé)本部門所使用資產(chǎn)的日常管理和維護(hù)工作，其主要職責(zé)如下：1.配合資產(chǎn)管理部門做好培訓(xùn)教室資產(chǎn)的配置、驗收等工作。2.負(fù)責(zé)本部門所使用資產(chǎn)的保管和使用，嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的正常運行。3.定期對本部門所使用資產(chǎn)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時向資產(chǎn)管理部門報告，并配合做好維修、保養(yǎng)工作。4.負(fù)責(zé)本部門所使用資產(chǎn)的安全管理，防止資產(chǎn)被盜、損壞等情況發(fā)生。5.在資產(chǎn)使用過程中，如因工作需要對資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整或變動，應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門。（三）財務(wù)部門公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)培訓(xùn)教室資產(chǎn)的財務(wù)管理和核算工作，其主要職責(zé)如下：1.按照國家有關(guān)財務(wù)制度和公司規(guī)定，對培訓(xùn)教室資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄資產(chǎn)的增減變動情況。2.負(fù)責(zé)培訓(xùn)教室資產(chǎn)購置資金的預(yù)算安排和資金支付審核工作。3.定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)賬目，確保賬賬相符、賬實相符。4.參與培訓(xùn)教室資產(chǎn)的清查盤點工作，對資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行財務(wù)審核和處理。（四）審計部門公司審計部門負(fù)責(zé)對培訓(xùn)教室資產(chǎn)的管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，其主要職責(zé)如下：1.定期對培訓(xùn)教室資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。2.對培訓(xùn)教室資產(chǎn)的購置、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計，確保資產(chǎn)的管理符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。3.參與培訓(xùn)教室資產(chǎn)的清查盤點工作，對清查結(jié)果進(jìn)行審計核實。三、資產(chǎn)購置（一）購置計劃資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)公司培訓(xùn)業(yè)務(wù)發(fā)展需求、現(xiàn)有資產(chǎn)狀況以及資產(chǎn)使用期限等因素，每年編制培訓(xùn)教室資產(chǎn)年度購置計劃。購置計劃應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額、購置時間等內(nèi)容，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購流程1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購置計劃，按照公司采購管理相關(guān)規(guī)定，選擇合格的供應(yīng)商進(jìn)行采購。采購方式包括招標(biāo)采購、競爭性談判、詢價采購等，具體采購方式應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、金額等因素確定。2.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購資產(chǎn)的規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。合同簽訂后，應(yīng)及時將合同副本提交給財務(wù)部門和相關(guān)部門備案。3.采購資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求。驗收合格后，填寫驗收報告，并辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)。（三）購置資金管理培訓(xùn)教室資產(chǎn)購置資金應(yīng)按照公司財務(wù)管理制度的規(guī)定進(jìn)行預(yù)算安排和資金支付審核。購置資金應(yīng)?？顚Ｓ?，不得挪作他用。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購合同和驗收報告，及時辦理資金支付手續(xù)。四、資產(chǎn)驗收與登記（一）驗收1.采購資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時組織驗收。驗收人員應(yīng)包括資產(chǎn)管理部門人員、使用部門人員、財務(wù)部門人員等，必要時可邀請專業(yè)技術(shù)人員參與驗收。2.驗收人員應(yīng)按照采購合同要求，對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、性能等進(jìn)行逐一核對。驗收合格后，填寫驗收報告，驗收報告應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商、采購合同編號、驗收情況等內(nèi)容。3.對于驗收不合格的資產(chǎn)，驗收人員應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商限期整改或更換。如供應(yīng)商拒絕整改或更換，應(yīng)按照采購合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。（二）登記1.驗收合格的資產(chǎn)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時進(jìn)行登記入賬，建立資產(chǎn)臺賬。資產(chǎn)臺賬應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、購置價格、使用部門、存放地點、資產(chǎn)編號等內(nèi)容。2.資產(chǎn)編號應(yīng)按照公司統(tǒng)一規(guī)定的編號規(guī)則進(jìn)行編制，確保資產(chǎn)編號的唯一性和系統(tǒng)性。資產(chǎn)編號應(yīng)在資產(chǎn)顯著位置進(jìn)行標(biāo)識，便于資產(chǎn)的識別和管理。3.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對資產(chǎn)臺賬進(jìn)行更新和維護(hù)，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。五、資產(chǎn)保管（一）保管要求1.培訓(xùn)教室資產(chǎn)應(yīng)按照資產(chǎn)的性質(zhì)、用途等分類存放，確保資產(chǎn)存放安全、整齊、有序。2.對于貴重設(shè)備、精密儀器等資產(chǎn)，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保管，并采取必要的安全防護(hù)措施，如安裝防盜報警裝置、配備消防器材等。3.資產(chǎn)保管人員應(yīng)定期對資產(chǎn)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。如資產(chǎn)出現(xiàn)損壞、丟失等情況，應(yīng)及時查明原因，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（二）日常維護(hù)1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立健全培訓(xùn)教室資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)制度，定期對資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)。維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容包括設(shè)備的清潔、潤滑、緊固、調(diào)整、防腐等，確保資產(chǎn)的正常運行。2.對于大型設(shè)備、精密儀器等資產(chǎn)，應(yīng)按照設(shè)備使用說明書的要求進(jìn)行定期維護(hù)保養(yǎng)，并做好維護(hù)保養(yǎng)記錄。維護(hù)保養(yǎng)記錄應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、維護(hù)保養(yǎng)時間、維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容、維護(hù)保養(yǎng)人員等信息。3.資產(chǎn)使用部門在使用資產(chǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)出現(xiàn)故障或異常情況，應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門進(jìn)行維修。資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時安排維修人員對資產(chǎn)進(jìn)行維修，并做好維修記錄。維修記錄應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、故障現(xiàn)象、維修時間、維修內(nèi)容、維修人員等信息。六、資產(chǎn)調(diào)配（一）調(diào)配原則1.合理調(diào)配原則：根據(jù)公司培訓(xùn)業(yè)務(wù)的需要，合理調(diào)配培訓(xùn)教室資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的使用效益最大化。2.有償使用原則：對于跨部門調(diào)配的資產(chǎn)，應(yīng)按照公司規(guī)定進(jìn)行有償使用，收取一定的資產(chǎn)使用費。資產(chǎn)使用費的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的原值、使用期限、折舊情況等因素確定。3.調(diào)配審批原則：資產(chǎn)調(diào)配應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，由資產(chǎn)管理部門提出調(diào)配方案，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。（二）調(diào)配流程1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)公司培訓(xùn)業(yè)務(wù)發(fā)展需求和資產(chǎn)使用情況進(jìn)行綜合分析，提出資產(chǎn)調(diào)配方案。資產(chǎn)調(diào)配方案應(yīng)包括調(diào)配資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、調(diào)出部門、調(diào)入部門、調(diào)配時間等內(nèi)容。2.將資產(chǎn)調(diào)配方案報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)調(diào)配方案的合理性、必要性等因素進(jìn)行審批。3.審批通過后，資產(chǎn)管理部門組織調(diào)出部門和調(diào)入部門辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。資產(chǎn)交接手續(xù)應(yīng)包括資產(chǎn)清單、資產(chǎn)使用狀況說明、資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)記錄等內(nèi)容。交接雙方應(yīng)在資產(chǎn)交接清單上簽字確認(rèn)。4.資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)交接清單，及時調(diào)整資產(chǎn)臺賬和資產(chǎn)卡片，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。七、資產(chǎn)清查盤點（一）清查盤點周期1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對培訓(xùn)教室資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，每年至少進(jìn)行一次全面清查盤點。2.在資產(chǎn)發(fā)生重大變動（如購置、處置、調(diào)配等）時，應(yīng)及時進(jìn)行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。（二）清查盤點內(nèi)容1.資產(chǎn)數(shù)量清查：核對資產(chǎn)的實際數(shù)量與資產(chǎn)臺賬記錄是否一致，查明資產(chǎn)的盤盈、盤虧情況。2.資產(chǎn)質(zhì)量清查：檢查資產(chǎn)的使用狀況、性能指標(biāo)、完好程度等，查明資產(chǎn)是否存在損壞、報廢等情況。3.資產(chǎn)存放地點清查：核實資產(chǎn)的存放地點是否與資產(chǎn)臺賬記錄一致，查明資產(chǎn)是否存在丟失、挪用等情況。（三）清查盤點方法1.實地盤點法：對能夠?qū)嵉乇P點的資產(chǎn)，如教學(xué)設(shè)備、辦公家具等，采用實地盤點的方法進(jìn)行清查。2.抽樣盤點法：對數(shù)量較多、難以逐一盤點的資產(chǎn)，如電子設(shè)備等，采用抽樣盤點的方法進(jìn)行清查。抽樣盤點的比例應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的重要性、數(shù)量等因素確定。3.核對賬目法：對資產(chǎn)的賬目記錄進(jìn)行核對，檢查資產(chǎn)的入賬、出庫、折舊等情況是否準(zhǔn)確無誤。（四）清查盤點結(jié)果處理1.清查盤點結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)編制資產(chǎn)清查盤點報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括清查盤點的時間、范圍、方法、結(jié)果、存在問題及處理建議等。2.對于資產(chǎn)清查盤點中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、損壞等情況，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，并按照規(guī)定進(jìn)行處理。3.資產(chǎn)清查盤點報告經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)審批意見及時調(diào)整資產(chǎn)臺賬和資產(chǎn)卡片，確保資產(chǎn)賬實相符。同時，應(yīng)針對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，制定相應(yīng)的改進(jìn)措施，加強(qiáng)資產(chǎn)的管理。八、資產(chǎn)處置（一）處置范圍培訓(xùn)教室資產(chǎn)符合下列條件之一的，可進(jìn)行處置：1.已超過使用年限且無法正常使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因已被淘汰的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞且無法修復(fù)的資產(chǎn)。4.閑置且不需用的資產(chǎn)。5.其他符合國家有關(guān)規(guī)定應(yīng)予以處置的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報廢：對于已超過使用年限且無法正常使用、因技術(shù)進(jìn)步等原因已被淘汰、因自然災(zāi)害或意外事故等原因造成損壞且無法修復(fù)的資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行報廢處理。報廢資產(chǎn)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行妥善處理，如變賣、拆解等。2.轉(zhuǎn)讓：對于閑置且不需用的資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可進(jìn)行轉(zhuǎn)讓處理。轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)應(yīng)按照公司規(guī)定進(jìn)行評估作價，并通過公開拍賣、招標(biāo)等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。3.捐贈：對于符合國家有關(guān)規(guī)定且公司不需要的資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可進(jìn)行捐贈處理。捐贈資產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，并確保捐贈資產(chǎn)的用途符合公司意愿。（三）處置流程1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，提出資產(chǎn)處置申請，申請內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、原值、凈值、處置原因、處置方式等。2.將資產(chǎn)處置申請報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)處置申請的合理性、必要性等因素進(jìn)行審批。3.審批通過后，資產(chǎn)管理部門按照公司規(guī)定的處置方式組織實施資產(chǎn)處置工作。對于報廢資產(chǎn)，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行報廢鑒定，并辦理報廢手續(xù)；對于轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行評估作價，并通過公開拍賣、招標(biāo)等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；對于捐贈資產(chǎn)，應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，并確保捐贈資產(chǎn)得到妥善處理。4.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時調(diào)整資產(chǎn)臺賬和資產(chǎn)卡片，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。同時，應(yīng)將資產(chǎn)處置情況報財務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。九、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司建立健全培訓(xùn)教室資產(chǎn)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對資產(chǎn)購置、驗收、登記、保管、調(diào)配、清查盤點、處置等全過程的監(jiān)督檢查。2.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對培訓(xùn)教室資產(chǎn)的管理情況進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。3.財務(wù)部門應(yīng)定期對培訓(xùn)教室資產(chǎn)的財務(wù)核算情況進(jìn)行檢查，確保資產(chǎn)賬目準(zhǔn)確無誤。4.審計部門應(yīng)定期對培訓(xùn)教室資產(chǎn)的管理情況進(jìn)行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（二）檢查內(nèi)容1.資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況：檢查資產(chǎn)管理制度是否得到有效執(zhí)行，各項管理規(guī)定是否落實到位。2.資產(chǎn)購置情況：檢查資產(chǎn)購置是否符合公司規(guī)定的采購流程，采購合同是否規(guī)范，資產(chǎn)驗收是否嚴(yán)格。3.資產(chǎn)登記情況：檢查資產(chǎn)臺賬和資產(chǎn)卡片是否及時更新，資產(chǎn)信息是否準(zhǔn)確完整。4.資產(chǎn)保管情況：檢查資產(chǎn)保管是否安全、整齊、有序，資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)是否及時有效。5.資產(chǎn)調(diào)配情況：檢查資產(chǎn)調(diào)配是否經(jīng)過嚴(yán)格審批，調(diào)配手續(xù)是否齊全，資產(chǎn)使用費是否收取合理。6.資產(chǎn)清查盤點情況：檢查資產(chǎn)清查盤點是否按時進(jìn)行，清查盤點結(jié)果是否真實準(zhǔn)確，問題處理是否及時得當(dāng)。7