2025年企業(yè)合規(guī)師崗位沖刺模擬試卷及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)字母填在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.合規(guī)管理委員會(huì)D.首席合規(guī)官答案：A2.下列關(guān)于“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”定義最符合ISO37301:2021表述的是（）。A.因未遵守法律法規(guī)而遭受行政處罰的可能性B.因未履行合同義務(wù)而承擔(dān)違約責(zé)任的不確定性C.因不符合組織合規(guī)義務(wù)而發(fā)生不合規(guī)的可能性和后果D.因內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)答案：C3.2024年7月生效的《反間諜法》修訂案，將“投靠間諜組織”最高刑期提高至（）。A.十年B.十五年C.二十年D.無(wú)期徒刑答案：D4.在出口管制合規(guī)審查中，EAR99分類(lèi)物項(xiàng)最終目的地為E:1國(guó)家，則企業(yè)應(yīng)優(yōu)先采取的合規(guī)動(dòng)作是（）。A.申請(qǐng)EAR豁免B.申請(qǐng)CCATSC.申請(qǐng)出口許可證D.申請(qǐng)NLR答案：C5.某擬上市公司在上市前12個(gè)月內(nèi)受到海關(guān)罰款120萬(wàn)元，根據(jù)《首發(fā)注冊(cè)管理辦法》，該處罰屬于（）。A.重大違法B.一般違法C.輕微違法D.不屬于違法答案：A6.數(shù)據(jù)跨境傳輸安全評(píng)估中，觸發(fā)“10萬(wàn)人個(gè)人信息”門(mén)檻的統(tǒng)計(jì)周期為（）。A.自然年度累計(jì)B.自評(píng)估之日起前12個(gè)月滾動(dòng)C.財(cái)務(wù)年度D.任意連續(xù)12個(gè)月答案：B7.根據(jù)《反壟斷法》第56條，經(jīng)營(yíng)者集中未依法申報(bào)且排除限制競(jìng)爭(zhēng)，反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)可處以上一年度銷(xiāo)售額（）的罰款。A.1%—5%B.1%—10%C.2%—10%D.5%—10%答案：B8.下列關(guān)于FCPA“加速費(fèi)”例外的說(shuō)法，正確的是（）。A.為加快日常政府行為支付的小額費(fèi)用一律合法B.僅當(dāng)支付目的為“非裁量性政府行為”且金額合理方可豁免C.只要金額低于5000美元即自動(dòng)豁免D.加速費(fèi)例外已被2022年修正案取消答案：B9.在A股上市公司ESG報(bào)告中，若披露“范圍三”排放，應(yīng)遵循的量化邊界依據(jù)是（）。A.GHGProtocolCorporateValueChain(Scope3)StandardB.ISO140641:2018C.TCFD建議D.上交所自律監(jiān)管指引第3號(hào)答案：A10.某集團(tuán)德國(guó)子公司2025年適用《供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》（LkSG），其首次報(bào)告義務(wù)截止日為（）。A.2025年3月31日B.2025年4月30日C.2025年5月31日D.2025年6月30日答案：B11.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》第38條，跨境提供個(gè)人信息需通過(guò)安全評(píng)估，評(píng)估結(jié)果有效期為（）。A.6個(gè)月B.1年C.2年D.3年答案：C12.在合規(guī)管理體系認(rèn)證過(guò)程中，認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)獲證組織進(jìn)行監(jiān)督審核的頻次為（）。A.每半年一次B.每年至少一次C.每?jī)赡暌淮蜠.每三年一次答案：B13.下列關(guān)于“吹哨人”保護(hù)的說(shuō)法，符合歐盟《吹哨人保護(hù)指令》的是（）。A.僅保護(hù)雇員，不包括供應(yīng)商人員B.內(nèi)部報(bào)告渠道必須在7個(gè)工作日內(nèi)反饋C.可對(duì)吹哨人進(jìn)行反訴，要求其賠償商譽(yù)損失D.成員國(guó)可將刑事處罰作為救濟(jì)手段答案：B14.2024年12月，財(cái)政部發(fā)布《數(shù)據(jù)資產(chǎn)入表暫行規(guī)定》，數(shù)據(jù)資產(chǎn)確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)需同時(shí)滿足“可辨認(rèn)”和（）。A.可控性B.可計(jì)量性C.可交易性D.可攤銷(xiāo)性答案：B15.某央企境外項(xiàng)目被世界銀行調(diào)查存在串通投標(biāo)行為，最可能被列入的制裁名單是（）。A.OFACSDNB.UN1267C.WB黑名單D.EU綜合制裁答案：C16.在CPTPP勞工章節(jié)中，被明確禁止的“勞工權(quán)利”不包括（）。A.強(qiáng)迫勞動(dòng)B.童工C.集體談判D.最低工資答案：D17.根據(jù)《證券期貨業(yè)反洗錢(qián)工作指引》，客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為（）。A.低、中、高B.低、中低、中高、高C.1—5級(jí)D.1—10級(jí)答案：C18.下列關(guān)于“合規(guī)文化”成熟度評(píng)價(jià)指標(biāo)，屬于“行為層”的是（）。A.合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率B.員工匿名道德測(cè)試得分C.董事會(huì)合規(guī)議題頻次D.合規(guī)考核權(quán)重占比答案：B19.在歐盟碳邊境調(diào)節(jié)機(jī)制（CBAM）過(guò)渡階段，進(jìn)口商需每季度提交碳排放數(shù)據(jù)，首次提交截止日為2025年（）。A.1月31日B.3月31日C.4月30日D.5月31日答案：B20.根據(jù)《禁止壟斷協(xié)議規(guī)定》，執(zhí)法機(jī)構(gòu)對(duì)“寬大”申請(qǐng)企業(yè)，可免除罰款的最高排序?yàn)椋ǎ?。A.第一申請(qǐng)者B.第二申請(qǐng)者C.第三申請(qǐng)者D.第四申請(qǐng)者答案：A21.在合規(guī)盡職調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)目標(biāo)公司曾向中間商支付“成功費(fèi)”，占比銷(xiāo)售額8%，首要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.商業(yè)賄賂B.洗錢(qián)C.稅務(wù)轉(zhuǎn)移定價(jià)D.侵犯商業(yè)秘密答案：A22.下列關(guān)于“數(shù)據(jù)分類(lèi)分級(jí)”要求，符合《工業(yè)和信息化領(lǐng)域數(shù)據(jù)安全管理辦法》的是（）。A.核心數(shù)據(jù)不得出境B.重要數(shù)據(jù)可自由跨境C.一般數(shù)據(jù)需評(píng)估D.核心數(shù)據(jù)可托管在境外云答案：A23.2025年1月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)指南》，評(píng)價(jià)結(jié)果分為（）。A.優(yōu)秀、良好、合格、不合格B.A—D四級(jí)C.綠、黃、橙、紅四檔D.1—5星答案：C24.在聯(lián)合國(guó)制裁清單匹配中，出現(xiàn)“模糊命中”（fuzzymatch），下一步合規(guī)動(dòng)作是（）。A.直接攔截交易B.忽略命中繼續(xù)交易C.啟動(dòng)增強(qiáng)型盡調(diào)D.向UN申請(qǐng)澄清答案：C25.下列關(guān)于“合規(guī)信息化”建設(shè)，最能體現(xiàn)“三道防線”融合的是（）。A.業(yè)務(wù)系統(tǒng)嵌入合規(guī)校驗(yàn)規(guī)則B.合規(guī)部獨(dú)立開(kāi)發(fā)APPC.內(nèi)審部使用ACL抽樣D.法務(wù)部建立合同臺(tái)賬答案：A26.根據(jù)《刑法修正案（十二）》，單位行賄罪情節(jié)特別嚴(yán)重的，對(duì)單位罰金標(biāo)準(zhǔn)為（）。A.10萬(wàn)元以上B.100萬(wàn)元以上C.行賄數(shù)額1倍以上5倍以下D.無(wú)上限答案：C27.在TISAX評(píng)估中，保護(hù)需求等級(jí)為“High”的敏感信息是（）。A.原型車(chē)照片B.財(cái)務(wù)報(bào)表C.員工通訊錄D.已公開(kāi)專利答案：A28.下列關(guān)于“合規(guī)舉報(bào)熱線”運(yùn)營(yíng)，符合美國(guó)SOX806條款的是（）。A.可由第三方托管B.必須24小時(shí)人工接聽(tīng)C.不允許匿名D.舉報(bào)信息可直接轉(zhuǎn)交CEO答案：A29.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品安全漏洞管理規(guī)定》，漏洞發(fā)現(xiàn)者應(yīng)在（）內(nèi)向工信部報(bào)送。A.24小時(shí)B.2日C.3日D.7日答案：B30.在合規(guī)審計(jì)抽樣中，采用“貨幣單位抽樣”最主要優(yōu)點(diǎn)是（）。A.可估計(jì)總體錯(cuò)報(bào)B.無(wú)需預(yù)設(shè)誤差率C.自動(dòng)傾向大額項(xiàng)目D.適用于控制測(cè)試答案：C二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.以下哪些屬于《民法典》第1034條明確保護(hù)的“個(gè)人信息”？A.姓名B.出生日期C.電子郵箱D.匿名化處理后的用戶標(biāo)簽E.行蹤信息答案：ABCE32.根據(jù)《禁止濫用市場(chǎng)支配地位規(guī)定》，認(rèn)定“支配地位”可綜合考慮的因素包括（）。A.市場(chǎng)份額B.控制銷(xiāo)售市場(chǎng)的能力C.財(cái)力和技術(shù)條件D.其他經(jīng)營(yíng)者依賴程度E.市場(chǎng)進(jìn)入壁壘答案：ABCDE33.企業(yè)在進(jìn)行跨境數(shù)據(jù)傳輸時(shí)，可采取的合規(guī)機(jī)制有（）。A.安全評(píng)估B.認(rèn)證C.標(biāo)準(zhǔn)合同D.自貿(mào)區(qū)負(fù)面清單E.數(shù)據(jù)出境白名單答案：ABC34.下列哪些行為可能觸發(fā)OFAC“50%規(guī)則”？A.與被制裁個(gè)人合資B.持有被制裁企業(yè)30%股份C.持有被制裁企業(yè)50%以上股份D.被制裁企業(yè)持有子公司50%以上股份E.向被制裁企業(yè)子公司付款答案：CDE35.根據(jù)《經(jīng)營(yíng)者集中審查規(guī)定》，申報(bào)文件“重大變化”包括（）。A.交易架構(gòu)由股權(quán)收購(gòu)變?yōu)橘Y產(chǎn)收購(gòu)B.目標(biāo)公司營(yíng)業(yè)額下調(diào)20%C.買(mǎi)方實(shí)際控制人變更D.交易對(duì)價(jià)下調(diào)10%E.交割日推遲1個(gè)月答案：AC36.以下哪些屬于《歐盟電池法規(guī)》對(duì)2027年動(dòng)力電池的合規(guī)要求？A.回收鈷含量≥20%B.回收鋰含量≥10%C.碳足跡聲明D.可拆卸設(shè)計(jì)E.二維碼標(biāo)簽答案：ABCDE37.在合規(guī)有效性評(píng)價(jià)中，屬于“過(guò)程指標(biāo)”的有（）。A.培訓(xùn)完成率B.舉報(bào)處理時(shí)效C.制度更新次數(shù)D.罰款金額E.員工流失率答案：ABC38.下列關(guān)于“關(guān)聯(lián)公司”認(rèn)定，符合中國(guó)反壟斷執(zhí)法實(shí)踐的有（）。A.共同控制B.共同董事C.共同高管D.共同股東持股20%E.長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作協(xié)議答案：ABC39.根據(jù)《禁止壟斷協(xié)議規(guī)定》，以下哪些可構(gòu)成“安全港”申請(qǐng)條件？A.市場(chǎng)份額低于15%B.協(xié)議不具有排除限制競(jìng)爭(zhēng)效果C.提交書(shū)面申請(qǐng)D.協(xié)議為縱向E.協(xié)議為橫向答案：ABCD40.在反洗錢(qián)客戶盡調(diào)中，出現(xiàn)“高風(fēng)險(xiǎn)”信號(hào)應(yīng)采取的強(qiáng)化措施包括（）。A.實(shí)地拜訪B.獲取實(shí)際控制人聲明C.提高交易監(jiān)測(cè)頻率D.限制交易金額E.終止業(yè)務(wù)關(guān)系答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，處理已公開(kāi)個(gè)人信息無(wú)需取得個(gè)人同意。答案：×42.世界銀行制裁期限最長(zhǎng)可達(dá)15年。答案：√43.在CPTPP中，國(guó)有企業(yè)章節(jié)適用于所有從事商業(yè)活動(dòng)的企業(yè)。答案：×44.我國(guó)《數(shù)據(jù)安全法》規(guī)定，國(guó)家建立數(shù)據(jù)分類(lèi)分級(jí)保護(hù)制度。答案：√45.根據(jù)《反壟斷法》，經(jīng)營(yíng)者集中未達(dá)申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)一律無(wú)需申報(bào)。答案：×46.FCPA允許為獲得政府批文支付“greasepayment”。答案：×47.在TISAX中，AL1等級(jí)即可滿足大眾集團(tuán)所有車(chē)型項(xiàng)目要求。答案：×48.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，境外子公司可豁免適用中國(guó)刑法。答案：×49.2025年起，歐盟CBAM正式征稅，初期覆蓋鋼鐵、鋁、水泥、化肥、電力、氫。答案：√50.我國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》將“惡意不兼容”列為互聯(lián)網(wǎng)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。答案：√四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共30分）51.結(jié)合《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，簡(jiǎn)述“三道防線”在反商業(yè)賄賂領(lǐng)域的職責(zé)分工與銜接機(jī)制。答案：（1）業(yè)務(wù)部門(mén)作為第一道防線，職責(zé)包括：在投標(biāo)、采購(gòu)、銷(xiāo)售、贊助等環(huán)節(jié)嵌入反賄賂審查節(jié)點(diǎn)；對(duì)中間商、供應(yīng)商進(jìn)行KYC盡調(diào)；簽署《反賄賂承諾函》；發(fā)現(xiàn)“紅包、回扣”等異常費(fèi)用立即凍結(jié)并報(bào)告。（2）合規(guī)管理部門(mén)作為第二道防線，統(tǒng)一制定《反商業(yè)賄賂政策》《禮品招待指引》；建立第三方合規(guī)評(píng)級(jí)模型；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)交易進(jìn)行事前審批；每季度向合規(guī)委員會(huì)提交紅線指標(biāo)報(bào)告；牽頭組織吹哨人渠道運(yùn)營(yíng)與保護(hù)。（3）內(nèi)部審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察作為第三道防線，每年對(duì)反賄賂控制設(shè)計(jì)有效性進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家代表處開(kāi)展飛行檢查；對(duì)重大舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查；對(duì)違規(guī)人員提出黨紀(jì)、政紀(jì)或移送司法建議；將審計(jì)結(jié)果納入高管績(jī)效考核，形成閉環(huán)整改。銜接機(jī)制：三道防線共享同一信息化平臺(tái)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)觸發(fā)“超限額禮品”自動(dòng)推送合規(guī)部；合規(guī)部對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的系統(tǒng)缺陷發(fā)起制度修訂；審計(jì)部對(duì)合規(guī)部履職情況進(jìn)行再監(jiān)督；董事會(huì)每年聽(tīng)取三道防線協(xié)同報(bào)告，并決定資源投入。52.某中國(guó)新能源車(chē)企計(jì)劃在德國(guó)設(shè)立電池回收子公司，需同時(shí)滿足中國(guó)《數(shù)據(jù)安全法》與德國(guó)《供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法》（LkSG），請(qǐng)列出數(shù)據(jù)合規(guī)與供應(yīng)鏈合規(guī)的整合實(shí)施路徑。答案：（1）數(shù)據(jù)合規(guī)側(cè)：①識(shí)別：對(duì)擬傳輸至德國(guó)的產(chǎn)線工藝數(shù)據(jù)、用戶電池使用數(shù)據(jù)進(jìn)行分類(lèi)分級(jí)，確認(rèn)是否含“重要數(shù)據(jù)”；②評(píng)估：向省級(jí)工信部門(mén)申請(qǐng)數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估，同步準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)合同條款（SCC）作為備選；③技術(shù)：部署同態(tài)加密與差分隱私，確保德國(guó)子公司僅獲得加工后數(shù)據(jù)；④治理：設(shè)立跨境數(shù)據(jù)責(zé)任人（DPO中德雙備案），建立數(shù)據(jù)泄露72小時(shí)通報(bào)機(jī)制；⑤審計(jì)：每半年委托TISAXAL2機(jī)構(gòu)進(jìn)行數(shù)據(jù)保護(hù)審計(jì)。（2）供應(yīng)鏈合規(guī)側(cè)：①風(fēng)險(xiǎn)畫(huà)像：建立電池上游鈷、鋰、鎳供應(yīng)商地圖，使用GIS系統(tǒng)標(biāo)注剛果（金）、智利等高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)別；②盡調(diào)：對(duì)Tier1—Tier3供應(yīng)商開(kāi)展RBA問(wèn)卷+現(xiàn)場(chǎng)審核，重點(diǎn)查驗(yàn)童工、強(qiáng)迫勞動(dòng)、碳排放；③合同：在采購(gòu)協(xié)議嵌入LkSG行為條款與補(bǔ)救權(quán)，設(shè)置5%違約金；④內(nèi)控：德國(guó)子公司設(shè)立人權(quán)官員（HumanRightsOfficer），建立年度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；⑤補(bǔ)救：發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)即啟動(dòng)替代采購(gòu)、暫?；蚪K止合作。（3）整合節(jié)點(diǎn)：將供應(yīng)鏈盡調(diào)數(shù)據(jù)納入數(shù)據(jù)分類(lèi)分級(jí)清單，確保敏感供應(yīng)商信息不出境；利用同一GRC平臺(tái)，把數(shù)據(jù)出境審批流與供應(yīng)商合規(guī)審批流合并為“高風(fēng)險(xiǎn)交易雙簽”；董事會(huì)層面設(shè)立“數(shù)據(jù)與供應(yīng)鏈合規(guī)委員會(huì)”，中德兩地合規(guī)官聯(lián)合匯報(bào)，實(shí)現(xiàn)一套制度、一套流程、一套指標(biāo)。53.2025年3月，國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)管總局對(duì)某互聯(lián)網(wǎng)巨頭啟動(dòng)“二選一”反壟斷調(diào)查，請(qǐng)從企業(yè)合規(guī)師角度，設(shè)計(jì)一份“反壟斷合規(guī)整改方案”，要求包括風(fēng)險(xiǎn)隔離、制度重建、技術(shù)賦能、文化重塑四個(gè)維度。答案：（1）風(fēng)險(xiǎn)隔離：①立即叫停所有“獨(dú)家合作”條款，對(duì)存量協(xié)議進(jìn)行“反壟斷剪刀”審查，48小時(shí)內(nèi)廢止排他條款；②設(shè)立10億元“反壟斷風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”，用于后續(xù)罰款與民事賠償；③成立獨(dú)立“反壟斷合規(guī)特區(qū)”，將商務(wù)、運(yùn)營(yíng)、法務(wù)人員物理隔離，避免串供。（2）制度重建：①出臺(tái)《平臺(tái)合作公平交易管理辦法》，明確“無(wú)差別待遇”“透明化規(guī)則”；②建立“紅黑榜”機(jī)制，對(duì)商家流量分配算法進(jìn)行可解釋性披露；③引入外部法律顧問(wèn)進(jìn)行“反壟斷前置審查”，所有商業(yè)政策需獲得“反壟斷綠燈”標(biāo)簽方可上線。（3）技術(shù)賦能：①在算法倉(cāng)庫(kù)嵌入“排他性條款”語(yǔ)義識(shí)別模型，對(duì)合同、郵件、IM進(jìn)行NLP實(shí)時(shí)掃描；②上線“流量審計(jì)區(qū)塊鏈”，確保核心商家與非核心商家獲得算法推薦記錄不可篡改；③部署“價(jià)格監(jiān)測(cè)API”，對(duì)平臺(tái)與商家間縱向價(jià)格限制進(jìn)行動(dòng)態(tài)預(yù)警。（4）文化重塑：①CEO發(fā)布“反壟斷合規(guī)宣言”，將“公平競(jìng)爭(zhēng)”納入企業(yè)價(jià)值觀第一條；②全員年度績(jī)效的20%與反壟斷合規(guī)掛鉤，實(shí)行“一票否決”；③設(shè)立“反壟斷日”，組織全員情景模擬賽，優(yōu)勝團(tuán)隊(duì)授予“競(jìng)爭(zhēng)守護(hù)者”勛章；④與高校、協(xié)會(huì)共建“競(jìng)爭(zhēng)法研究中心”，每年發(fā)布行業(yè)白皮書(shū)，塑造行業(yè)合規(guī)標(biāo)桿形象。五、案例分析題（共20分）54.背景：A公司為中國(guó)科創(chuàng)板上市藥企，2025年4月擬以5億美元收購(gòu)意大利B公司（擁有歐盟GMP證書(shū)）。盡職調(diào)查發(fā)現(xiàn)：（1）B公司2023年向希臘公立醫(yī)院銷(xiāo)售藥品時(shí)，通過(guò)塞浦路斯第三方C支付“市場(chǎng)拓展費(fèi)”200萬(wàn)美元，C公司無(wú)實(shí)質(zhì)業(yè)務(wù)；（2）B公司2024年將含偽麻黃堿原料藥出口至墨西哥D貿(mào)易公司，未進(jìn)行最終用戶核實(shí)，D公司被DEA列入重點(diǎn)觀察名單；（3）B公司2024年因環(huán)保違規(guī)被意大利政府罰款50萬(wàn)歐元，尚未披露。A公司聘請(qǐng)你作為首席合規(guī)官，要求：①識(shí)別并評(píng)估三大風(fēng)險(xiǎn)；②設(shè)計(jì)交易條件與交割后整合方案；③建立持續(xù)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。答案：①風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：a.商業(yè)賄賂風(fēng)險(xiǎn)：2