PAGE生產(chǎn)物料請(qǐng)購(gòu)制度及流程一、總則（一）目的為規(guī)范公司生產(chǎn)物料請(qǐng)購(gòu)行為，確保生產(chǎn)活動(dòng)的順利進(jìn)行，合理控制物料庫(kù)存水平，降低采購(gòu)成本，特制定本制度及流程。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)物料請(qǐng)購(gòu)的部門(mén)和人員。（三）基本原則1.按需采購(gòu)原則：根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，準(zhǔn)確、合理地請(qǐng)購(gòu)物料，避免盲目采購(gòu)和庫(kù)存積壓。2.成本效益原則：在滿(mǎn)足生產(chǎn)需求的前提下，充分考慮采購(gòu)成本、運(yùn)輸成本、存儲(chǔ)成本等，力求實(shí)現(xiàn)總成本的最小化。3.質(zhì)量?jī)?yōu)先原則：確保所采購(gòu)物料的質(zhì)量符合生產(chǎn)要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，從源頭上保障產(chǎn)品質(zhì)量。4.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)定，規(guī)范請(qǐng)購(gòu)流程。二、職責(zé)分工（一）生產(chǎn)部門(mén)1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，準(zhǔn)確核算所需物料的種類(lèi)、規(guī)格、數(shù)量和需求時(shí)間，并填寫(xiě)《生產(chǎn)物料需求申請(qǐng)表》。2.對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中物料的使用情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)反饋物料短缺或過(guò)剩等異常情況。3.配合采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行供應(yīng)商的選擇、評(píng)估和管理，參與采購(gòu)合同的評(píng)審。（二）采購(gòu)部門(mén)1.依據(jù)《生產(chǎn)物料需求申請(qǐng)表》，負(fù)責(zé)組織實(shí)施物料的采購(gòu)工作。2.尋找、篩選、評(píng)估合格的供應(yīng)商，建立和維護(hù)供應(yīng)商檔案。3.與供應(yīng)商洽談采購(gòu)價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款，簽訂采購(gòu)合同。4.跟蹤采購(gòu)訂單的執(zhí)行情況，確保物料按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。5.協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中的各種問(wèn)題，如供應(yīng)商交貨延遲、質(zhì)量不合格等。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)物料的驗(yàn)收入庫(kù)、存儲(chǔ)保管和發(fā)放工作。2.定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存，掌握物料庫(kù)存動(dòng)態(tài)，及時(shí)向相關(guān)部門(mén)反饋庫(kù)存信息。3.根據(jù)庫(kù)存情況和生產(chǎn)需求，提出庫(kù)存物料的調(diào)配建議，協(xié)助控制庫(kù)存水平。（四）質(zhì)量管理部門(mén)1.參與采購(gòu)物料的質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)制定，對(duì)采購(gòu)物料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收。2.對(duì)不合格物料提出處理意見(jiàn)，協(xié)助采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商溝通解決質(zhì)量問(wèn)題。（五）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核采購(gòu)預(yù)算，監(jiān)督采購(gòu)資金的使用情況。2.參與采購(gòu)合同的評(píng)審，對(duì)合同中的付款條款進(jìn)行審核。3.對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行核算和分析，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持和決策建議。三、請(qǐng)購(gòu)流程（一）需求預(yù)測(cè)與計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司年度生產(chǎn)計(jì)劃、銷(xiāo)售訂單以及市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)，結(jié)合現(xiàn)有庫(kù)存狀況，制定月度、周度生產(chǎn)計(jì)劃。2.在制定生產(chǎn)計(jì)劃過(guò)程中，生產(chǎn)部門(mén)需詳細(xì)核算各產(chǎn)品所需的物料種類(lèi)、規(guī)格、數(shù)量，并明確需求時(shí)間。對(duì)于通用物料和常用物料，可根據(jù)以往生產(chǎn)數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)，設(shè)定安全庫(kù)存水平，以應(yīng)對(duì)緊急訂單或生產(chǎn)波動(dòng)。（二）請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)1.生產(chǎn)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和物料需求情況，填寫(xiě)《生產(chǎn)物料需求申請(qǐng)表》。申請(qǐng)表應(yīng)包括物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求日期、用途、預(yù)計(jì)單價(jià)、申請(qǐng)部門(mén)、申請(qǐng)人等詳細(xì)信息。2.對(duì)于新開(kāi)發(fā)產(chǎn)品或特殊規(guī)格物料，生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)提供相關(guān)的技術(shù)資料、圖紙或樣品，以便采購(gòu)部門(mén)準(zhǔn)確理解需求，選擇合適的供應(yīng)商。3.《生產(chǎn)物料需求申請(qǐng)表》經(jīng)生產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至采購(gòu)部門(mén)。審核內(nèi)容包括需求的合理性、準(zhǔn)確性以及與生產(chǎn)計(jì)劃的匹配性等。（三）采購(gòu)審批1.采購(gòu)部門(mén)收到《生產(chǎn)物料需求申請(qǐng)表》后，首先對(duì)其進(jìn)行形式審查，檢查申請(qǐng)表填寫(xiě)是否完整、準(zhǔn)確。2.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)物料的性質(zhì)、采購(gòu)金額等因素，按照公司的采購(gòu)審批權(quán)限規(guī)定，將申請(qǐng)表提交相應(yīng)層級(jí)的審批人進(jìn)行審批。3.審批人應(yīng)重點(diǎn)審查采購(gòu)需求的必要性、預(yù)算的合理性以及供應(yīng)商選擇的可能性等。對(duì)于金額較大或重要的采購(gòu)項(xiàng)目，可能需要組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行聯(lián)合評(píng)審，確保決策的科學(xué)性和合理性。（四）供應(yīng)商選擇與采購(gòu)訂單下達(dá)1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)審批通過(guò)的《生產(chǎn)物料需求申請(qǐng)表》，在公司合格供應(yīng)商名錄中選擇合適的供應(yīng)商。如名錄中無(wú)合適供應(yīng)商，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商推薦等方式尋找新的供應(yīng)商，并按照公司供應(yīng)商評(píng)估程序進(jìn)行評(píng)估和篩選。2.采購(gòu)部門(mén)與選定的供應(yīng)商進(jìn)行洽談，明確采購(gòu)物料的價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。在洽談過(guò)程中，采購(gòu)人員應(yīng)充分了解市場(chǎng)行情，爭(zhēng)取有利的采購(gòu)條件。3.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)與供應(yīng)商達(dá)成的協(xié)議，填寫(xiě)《采購(gòu)訂單》。采購(gòu)訂單應(yīng)詳細(xì)注明物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨日期、交貨地點(diǎn)、包裝要求、運(yùn)輸方式等內(nèi)容，并經(jīng)采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后發(fā)送給供應(yīng)商。4.對(duì)于重要物料或采購(gòu)金額較大的訂單，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)在下達(dá)訂單前將采購(gòu)合同草本提交給相關(guān)部門(mén)（如財(cái)務(wù)部門(mén)、質(zhì)量管理部門(mén)等）進(jìn)行評(píng)審，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。（五）物料驗(yàn)收與入庫(kù)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在收到采購(gòu)物料到貨通知后，應(yīng)根據(jù)采購(gòu)訂單和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，組織人員對(duì)物料進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括物料的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量、包裝等。對(duì)于需要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)的物料，質(zhì)量管理部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行檢驗(yàn)，出具檢驗(yàn)報(bào)告。3.如物料驗(yàn)收合格，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)《入庫(kù)單》，并將物料存放至指定倉(cāng)庫(kù)位置。入庫(kù)單應(yīng)注明物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、入庫(kù)日期等信息。4.如物料驗(yàn)收不合格，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)，并將不合格物料單獨(dú)存放，做好標(biāo)識(shí)。采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決質(zhì)量問(wèn)題，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。（六）付款與結(jié)算1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同和驗(yàn)收合格的《入庫(kù)單》，審核采購(gòu)發(fā)票的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合法性。2.在審核無(wú)誤后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定的付款方式和時(shí)間，辦理付款手續(xù)。對(duì)于貨到付款的采購(gòu)項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門(mén)在收到發(fā)票和驗(yàn)收單后，經(jīng)審批后直接付款給供應(yīng)商；對(duì)于預(yù)付款或分期付款的采購(gòu)項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照合同規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行付款操作。3.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)定期與供應(yīng)商核對(duì)賬目，確保采購(gòu)業(yè)務(wù)的結(jié)算準(zhǔn)確無(wú)誤。如發(fā)現(xiàn)賬目差異，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，查明原因并進(jìn)行調(diào)整。四、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)公司實(shí)際情況設(shè)定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)，每年進(jìn)行一次年終大盤(pán)點(diǎn)。在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物料的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量狀況等存放存放位置等信息，并詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，編制《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)差異報(bào)告》，分析差異產(chǎn)生的原因，提出處理建議。（二）庫(kù)存預(yù)警倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)物料的安全庫(kù)存水平和實(shí)際庫(kù)存狀況，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)庫(kù)存數(shù)量低于或高于預(yù)警值時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信息。對(duì)于低于預(yù)警值的物料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)貨申請(qǐng)，以避免因物料短缺影響生產(chǎn)；對(duì)于高于預(yù)警值的物料，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)與生產(chǎn)部門(mén)溝通，調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃或采取促銷(xiāo)、退貨等措施，降低庫(kù)存積壓風(fēng)險(xiǎn)。（三）庫(kù)存周轉(zhuǎn)率分析財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存周轉(zhuǎn)率進(jìn)行分析，評(píng)估庫(kù)存管理的效率和效果。庫(kù)存周轉(zhuǎn)率計(jì)算公式為：庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/平均存貨余額。通過(guò)分析庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，發(fā)現(xiàn)庫(kù)存管理中存在的問(wèn)題，如庫(kù)存積壓、短缺等，并及時(shí)采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。同時(shí)，庫(kù)存周轉(zhuǎn)率分析結(jié)果也可為采購(gòu)決策、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等提供參考依據(jù)。五、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)生產(chǎn)物料請(qǐng)購(gòu)制度及流程的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購(gòu)活動(dòng)的合規(guī)性、采購(gòu)成本的合理性、庫(kù)存管理的有效性等。審計(jì)部門(mén)應(yīng)通過(guò)查閱相關(guān)文件、記錄，實(shí)地觀察，訪談相關(guān)人員等方式，獲取審計(jì)證據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）績(jī)效考核公司應(yīng)建立生產(chǎn)物料請(qǐng)購(gòu)相關(guān)部門(mén)和人員的績(jī)效考核制度，將請(qǐng)購(gòu)工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性、成本控制、庫(kù)存管理等指標(biāo)納入績(jī)效考核體系。采購(gòu)部門(mén)的績(jī)效考核指標(biāo)可包括采購(gòu)任務(wù)完成率、采購(gòu)成本降低率、供應(yīng)商交貨準(zhǔn)時(shí)率、采購(gòu)合同執(zhí)行率等；生產(chǎn)部門(mén)的績(jī)效考核指標(biāo)可包括物料