商業(yè)銀行公司信貸業(yè)務(wù)指南與審批規(guī)范管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范商業(yè)銀行公司信貸業(yè)務(wù)操作，有效控制信貸風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及本行相關(guān)規(guī)定，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于商業(yè)銀行各級分支機(jī)構(gòu)辦理的各類公司信貸業(yè)務(wù)，包括但不限于短期貸款、中期貸款、長期貸款、項目融資、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：信貸業(yè)務(wù)的開展必須遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則：把風(fēng)險防范放在首位，確保信貸資金的安全，避免出現(xiàn)重大信貸損失。3.效益性原則：在控制風(fēng)險的前提下，追求信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益，實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。4.審慎性原則：對借款人的信用狀況、還款能力等進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的調(diào)查和評估，審慎做出信貸決策。二、公司信貸業(yè)務(wù)流程（一）客戶申請1.借款人向商業(yè)銀行提出信貸業(yè)務(wù)申請，應(yīng)提交書面申請報告，說明借款用途、金額、期限、還款來源等基本情況。2.同時，借款人需提供一系列相關(guān)資料，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明、財務(wù)報表、公司章程、貸款卡等。對于項目融資，還需提供項目可行性研究報告、項目立項批復(fù)等資料。（二）受理與調(diào)查1.受理：商業(yè)銀行收到借款人申請后，應(yīng)對申請資料的完整性和合規(guī)性進(jìn)行初步審查。對于符合基本要求的申請，予以受理；對于資料不完整或不符合要求的，要求借款人補充完善。2.調(diào)查：成立調(diào)查小組，對借款人進(jìn)行實地調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容包括借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、擔(dān)保情況等。對于借款人的經(jīng)營狀況，調(diào)查其市場份額、產(chǎn)品競爭力、生產(chǎn)能力、銷售渠道等方面。通過與企業(yè)管理層、員工、上下游客戶等進(jìn)行訪談，了解企業(yè)的實際運營情況。在財務(wù)狀況調(diào)查方面，對借款人的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等進(jìn)行詳細(xì)分析，評估其償債能力、盈利能力和營運能力。同時，核實財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。信用狀況調(diào)查主要是查詢借款人的征信報告，了解其以往的信用記錄，包括是否有逾期、違約等情況。對于有不良信用記錄的借款人，要進(jìn)一步分析原因和影響程度。擔(dān)保情況調(diào)查包括對保證人的資格、信用狀況、代償能力進(jìn)行評估，對抵押物、質(zhì)押物的所有權(quán)、價值、變現(xiàn)能力等進(jìn)行核實。（三）審查與審批1.審查：信貸審查人員對調(diào)查人員提交的調(diào)查報告和相關(guān)資料進(jìn)行全面審查。審查重點包括借款人的主體資格、借款用途的合規(guī)性、還款來源的可靠性、擔(dān)保的有效性等。對借款人的主體資格，審查其是否具有合法的經(jīng)營資格和借款資格，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本行信貸政策。借款用途的合規(guī)性審查主要看借款用途是否符合法律法規(guī)和本行規(guī)定，是否與借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動相匹配。還款來源的可靠性審查要分析借款人的現(xiàn)金流狀況，判斷其是否有足夠的現(xiàn)金流入來償還貸款本息。擔(dān)保的有效性審查包括對保證人的保證能力、抵押物和質(zhì)押物的價值評估、登記手續(xù)等進(jìn)行審核。2.審批：按照本行的授權(quán)管理制度，將信貸業(yè)務(wù)提交相應(yīng)的審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。審批機(jī)構(gòu)根據(jù)審查人員的審查意見和相關(guān)資料，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行決策。審批決策分為同意、不同意和有條件同意三種。對于有條件同意的信貸業(yè)務(wù)，要明確落實條件的責(zé)任人和時間要求。（四）合同簽訂1.經(jīng)審批同意的信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行與借款人、擔(dān)保人簽訂相關(guān)合同。合同應(yīng)明確各方的權(quán)利和義務(wù)，包括借款金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等條款。2.合同簽訂前，要對合同文本進(jìn)行審核，確保合同條款合法合規(guī)、內(nèi)容完整、表述清晰。同時，要求借款人、擔(dān)保人當(dāng)面簽署合同，并加蓋公章或個人印章。（五）貸款發(fā)放1.貸款發(fā)放部門在落實合同約定的各項條件后，按照規(guī)定的程序發(fā)放貸款。發(fā)放貸款前，要再次核對借款人的賬戶信息、貸款金額、期限等內(nèi)容，確保貸款資金準(zhǔn)確無誤地發(fā)放到借款人賬戶。2.對于需要受托支付的貸款，要按照規(guī)定的流程將貸款資金支付給符合合同約定用途的交易對手。（六）貸后管理1.日常監(jiān)控：建立貸后監(jiān)控機(jī)制，對借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控。定期收集借款人的財務(wù)報表、生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)等資料，進(jìn)行分析和評估。密切關(guān)注借款人的重大經(jīng)營決策、重大投資項目、重大訴訟等情況，及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險因素。2.定期檢查：定期對借款人進(jìn)行實地檢查，檢查內(nèi)容包括借款用途是否符合規(guī)定、抵押物和質(zhì)押物的狀況是否良好、保證人的代償能力是否發(fā)生變化等。對于項目融資，要重點檢查項目的建設(shè)進(jìn)度、資金使用情況、項目效益等方面。3.風(fēng)險預(yù)警與處置：當(dāng)發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)指標(biāo)惡化、信用狀況下降等風(fēng)險預(yù)警信號時，要及時采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。風(fēng)險處置措施包括要求借款人增加擔(dān)保、提前收回貸款、調(diào)整貸款期限和利率等。對于出現(xiàn)重大風(fēng)險的借款人，要及時啟動應(yīng)急預(yù)案，采取法律手段維護(hù)本行的合法權(quán)益。（七）貸款回收1.在貸款到期前，及時通知借款人做好還款準(zhǔn)備。對于分期還款的貸款，要按照合同約定的還款計劃進(jìn)行催收。2.借款人按時足額償還貸款本息后，辦理貸款結(jié)清手續(xù)，解除擔(dān)保關(guān)系。對于借款人未能按時償還貸款本息的，要按照合同約定進(jìn)行催收，并采取相應(yīng)的違約處置措施。三、公司信貸業(yè)務(wù)審批規(guī)范（一）審批組織架構(gòu)1.設(shè)立信貸審批委員會，作為本行信貸業(yè)務(wù)的最高審批決策機(jī)構(gòu)。信貸審批委員會由本行高級管理人員、信貸業(yè)務(wù)專家等組成，負(fù)責(zé)對重大信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。2.按照分級授權(quán)的原則，各級分支機(jī)構(gòu)設(shè)立相應(yīng)的信貸審批機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。（二）審批流程1.提交申請：調(diào)查人員完成調(diào)查后，將調(diào)查報告和相關(guān)資料提交給審查人員。審查人員對資料進(jìn)行審查后，撰寫審查報告，提交給審批機(jī)構(gòu)。2.審批會議：審批機(jī)構(gòu)召開審批會議，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審議。審批會議由審批機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人主持，調(diào)查人員、審查人員等參加會議，向?qū)徟瘑T匯報信貸業(yè)務(wù)情況，并回答委員的提問。3.決策投票：審批委員根據(jù)匯報情況和相關(guān)資料，對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行投票表決。表決結(jié)果分為同意、不同意和棄權(quán)三種。同意票數(shù)達(dá)到規(guī)定比例的，信貸業(yè)務(wù)獲得通過。4.審批記錄：審批會議要做好記錄，包括會議時間、地點、參會人員、審議內(nèi)容、表決結(jié)果等。審批記錄要存檔備查。（三）審批標(biāo)準(zhǔn)1.借款人條件：借款人應(yīng)具有合法的經(jīng)營資格，持有有效的營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證件。具有良好的信用記錄，無重大不良信用行為。具有穩(wěn)定的經(jīng)營收入和還款能力，資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率等財務(wù)指標(biāo)符合本行要求。2.借款用途：借款用途應(yīng)符合國家法律法規(guī)和本行信貸政策，具有明確的合理性和可行性。3.擔(dān)保條件：保證人應(yīng)具有良好的信用狀況和代償能力，符合本行規(guī)定的保證人資格條件。抵押物和質(zhì)押物應(yīng)具有合法的所有權(quán)，價值穩(wěn)定，易于變現(xiàn)。抵押物和質(zhì)押物的抵押率、質(zhì)押率應(yīng)符合本行規(guī)定。（四）審批權(quán)限管理1.本行根據(jù)各級分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力等因素，對信貸審批權(quán)限進(jìn)行分級授權(quán)。各級分支機(jī)構(gòu)應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)開展信貸業(yè)務(wù)審批工作，不得越權(quán)審批。2.對于超權(quán)限的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定的程序逐級上報，由上級審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。四、公司信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理（一）信用風(fēng)險管理1.客戶信用評級：建立客戶信用評級體系，對借款人的信用狀況進(jìn)行評估和分級。根據(jù)信用評級結(jié)果，確定借款人的信用額度、利率水平等信貸條件。2.授信管理：實行統(tǒng)一授信管理制度，對借款人的所有信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行集中管理。根據(jù)借款人的信用狀況、經(jīng)營狀況等因素，合理確定授信額度，并進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。3.風(fēng)險緩釋：要求借款人提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，以降低信用風(fēng)險。同時，積極開展信用保險、信用擔(dān)保等業(yè)務(wù)，進(jìn)一步緩釋信用風(fēng)險。（二）市場風(fēng)險管理1.密切關(guān)注市場利率、匯率等因素的變化，分析其對信貸業(yè)務(wù)的影響。對于利率敏感性貸款，要合理確定利率調(diào)整方式和頻率，降低利率風(fēng)險。2.對于涉及國際貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)，要關(guān)注匯率波動情況，采取必要的套期保值措施，防范匯率風(fēng)險。（三）操作風(fēng)險管理1.建立健全信貸業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理。2.加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，規(guī)范操作行為，避免因操作失誤導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生。（四）合規(guī)風(fēng)險管理1.加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查，確保信貸業(yè)務(wù)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。定期對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。2.建立合規(guī)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行及時預(yù)警和處置。五、公司信貸業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案內(nèi)容公司信貸業(yè)務(wù)檔案包括客戶申請資料、調(diào)查報告、審查報告、審批文件、合同文本、擔(dān)保資料、貸后管理資料等。（二）檔案收集與整理1.在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中，各環(huán)節(jié)的工作人員應(yīng)及時收集和整理相關(guān)資料，并移交檔案管理部門。2.檔案管理部門對收集到的資料進(jìn)行分類、編號、裝訂，建立檔案索引，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。（三）檔案保管與借閱1.檔案管理部門應(yīng)建立專門的檔案庫房，對信貸業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行妥善保管。檔案庫房應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等條件，確保檔案資料的安全。2.嚴(yán)格檔案借閱制度，借閱檔案需經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批，并辦理借閱手續(xù)。借閱人應(yīng)妥善保管檔案資料，不得轉(zhuǎn)借、涂改、損毀檔案。（四）檔案銷毀對于超過保管期限的信貸業(yè)務(wù)檔案，經(jīng)本行檔案管理部門和信貸業(yè)務(wù)部門審核批準(zhǔn)后，按照規(guī)定的程序進(jìn)行銷毀。銷毀檔案時，要做好記錄，確保檔案銷毀的合規(guī)性。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計本行內(nèi)部審