證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南與管理規(guī)范管理制度一、證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)概述證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)是證券市場(chǎng)的重要基礎(chǔ)設(shè)施，它涵蓋了證券登記、存管、結(jié)算等一系列關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為證券交易的順利進(jìn)行提供了堅(jiān)實(shí)保障。證券登記是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行人建立和維護(hù)證券持有人名冊(cè)的行為，包括初始登記、變更登記、退出登記等。初始登記是指在證券發(fā)行結(jié)束后，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行人首次建立證券持有人名冊(cè)的過(guò)程。變更登記則是在證券持有人發(fā)生變化，如股份轉(zhuǎn)讓、繼承、贈(zèng)與等情況下，對(duì)證券持有人名冊(cè)進(jìn)行的更新操作。退出登記是指證券終止上市后，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)為證券發(fā)行人辦理的證券持有人名冊(cè)注銷(xiāo)手續(xù)。證券存管是指證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)接受證券公司委托，集中保管證券公司的客戶(hù)證券和自有證券，并提供代收紅利等權(quán)益維護(hù)服務(wù)的行為。通過(guò)證券存管，投資者的證券得到安全保管，避免了證券實(shí)物保管的風(fēng)險(xiǎn)和不便。證券結(jié)算則是指證券交易成交后，對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方應(yīng)收應(yīng)付的證券和資金進(jìn)行核定計(jì)算，并完成證券由賣(mài)方向買(mǎi)方的轉(zhuǎn)移和資金由買(mǎi)方向賣(mài)方的轉(zhuǎn)移的全過(guò)程。證券結(jié)算包括清算和交收兩個(gè)階段。清算是指按照確定的規(guī)則計(jì)算證券和資金的應(yīng)收應(yīng)付數(shù)額的行為；交收是指根據(jù)清算結(jié)果，通過(guò)轉(zhuǎn)移證券和資金完成證券交易的行為。二、證券登記業(yè)務(wù)管理規(guī)范（一）初始登記管理1.申請(qǐng)材料審核證券發(fā)行人在進(jìn)行初始登記時(shí)，需向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提交一系列申請(qǐng)材料，包括證券發(fā)行批準(zhǔn)文件、公司章程、招股說(shuō)明書(shū)、承銷(xiāo)協(xié)議等。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格審核這些材料的完整性、真實(shí)性和合規(guī)性。對(duì)于不符合要求的申請(qǐng)材料，應(yīng)及時(shí)通知發(fā)行人補(bǔ)充或修改。2.證券賬戶(hù)開(kāi)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在審核通過(guò)發(fā)行人的初始登記申請(qǐng)后，為投資者開(kāi)立證券賬戶(hù)。證券賬戶(hù)是投資者進(jìn)行證券交易的重要載體，應(yīng)確保賬戶(hù)信息的準(zhǔn)確無(wú)誤。在開(kāi)立證券賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)要求投資者提供真實(shí)、有效的身份信息，并進(jìn)行嚴(yán)格的身份驗(yàn)證。3.證券登記信息錄入證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)將發(fā)行人的證券發(fā)行信息和投資者的證券賬戶(hù)信息準(zhǔn)確錄入證券登記系統(tǒng)。錄入信息應(yīng)包括證券名稱(chēng)、證券代碼、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、投資者姓名、身份證號(hào)碼、證券賬戶(hù)號(hào)碼等。錄入完成后，應(yīng)進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。（二）變更登記管理1.變更申請(qǐng)受理當(dāng)證券持有人發(fā)生變化時(shí)，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提出變更登記申請(qǐng)。申請(qǐng)材料應(yīng)包括變更登記申請(qǐng)書(shū)、證券權(quán)屬證明文件、身份證明文件等。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)受理變更登記申請(qǐng)，并對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核。2.變更審核與確認(rèn)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)變更登記申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，核實(shí)變更事項(xiàng)的真實(shí)性和合法性。對(duì)于符合規(guī)定的變更申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行確認(rèn)，并更新證券登記系統(tǒng)中的相關(guān)信息。對(duì)于不符合規(guī)定的變更申請(qǐng)，應(yīng)向申請(qǐng)人說(shuō)明理由，并要求其補(bǔ)充或修改申請(qǐng)材料。3.變更登記公告對(duì)于涉及公眾利益的重大變更登記事項(xiàng)，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行公告。公告內(nèi)容應(yīng)包括變更登記的原因、變更前后的證券持有人信息、變更登記的時(shí)間等。通過(guò)公告，保障投資者的知情權(quán)，維護(hù)證券市場(chǎng)的公平、公正、公開(kāi)。（三）退出登記管理1.終止上市審核當(dāng)證券發(fā)行人出現(xiàn)終止上市的情形時(shí)，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)配合證券交易所進(jìn)行終止上市審核。審核內(nèi)容包括發(fā)行人是否符合終止上市的條件、是否履行了相關(guān)的信息披露義務(wù)等。2.證券注銷(xiāo)與資金清算在證券終止上市后，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)辦理證券注銷(xiāo)手續(xù)，將證券從投資者的證券賬戶(hù)中注銷(xiāo)。同時(shí)，應(yīng)進(jìn)行資金清算，將投資者的剩余資金退還至其資金賬戶(hù)。3.檔案保存證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善保存證券退出登記的相關(guān)檔案資料，包括終止上市審核文件、證券注銷(xiāo)記錄、資金清算報(bào)告等。檔案保存期限應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，以便日后查詢(xún)和審計(jì)。三、證券存管業(yè)務(wù)管理規(guī)范（一）證券公司委托管理1.委托協(xié)議簽訂證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)與證券公司應(yīng)簽訂證券存管委托協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。委托協(xié)議應(yīng)包括存管證券的范圍、存管期限、服務(wù)內(nèi)容、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等條款。雙方應(yīng)嚴(yán)格按照委托協(xié)議的約定履行各自的職責(zé)。2.證券公司資質(zhì)審核證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在接受證券公司的委托時(shí)，應(yīng)審核證券公司的資質(zhì)條件。審核內(nèi)容包括證券公司的注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況等。對(duì)于不符合資質(zhì)條件的證券公司，應(yīng)拒絕其委托申請(qǐng)。3.定期評(píng)估與監(jiān)督證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)證券公司的存管業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)督。評(píng)估內(nèi)容包括證券公司的存管業(yè)務(wù)操作規(guī)范、客戶(hù)服務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。對(duì)于評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)要求證券公司進(jìn)行整改，并跟蹤整改情況。（二）證券保管與權(quán)益維護(hù)1.證券保管安全措施證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有效的安全措施，確保證券的安全保管。這些措施包括建立安全的保管場(chǎng)所、安裝監(jiān)控設(shè)備、設(shè)置門(mén)禁系統(tǒng)、采用加密技術(shù)等。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)證券保管情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除安全隱患。2.權(quán)益維護(hù)服務(wù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定為投資者提供權(quán)益維護(hù)服務(wù)，包括代收紅利、送股、配股等。在權(quán)益派發(fā)過(guò)程中，應(yīng)確保權(quán)益資金和證券準(zhǔn)確無(wú)誤地發(fā)放到投資者的證券賬戶(hù)和資金賬戶(hù)中。同時(shí)，應(yīng)及時(shí)向投資者披露權(quán)益派發(fā)信息，保障投資者的合法權(quán)益。3.數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)機(jī)制，定期對(duì)證券存管數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲(chǔ)在安全的地方，并進(jìn)行加密處理。在發(fā)生數(shù)據(jù)丟失或損壞的情況下，應(yīng)能夠及時(shí)恢復(fù)數(shù)據(jù)，確保證券存管業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。（三）客戶(hù)查詢(xún)與投訴處理1.客戶(hù)查詢(xún)服務(wù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)為投資者提供便捷的客戶(hù)查詢(xún)服務(wù)，投資者可以通過(guò)網(wǎng)上查詢(xún)系統(tǒng)、電話查詢(xún)熱線等方式查詢(xún)自己的證券賬戶(hù)信息和權(quán)益情況。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)確保查詢(xún)系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，及時(shí)更新查詢(xún)信息，為投資者提供準(zhǔn)確、及時(shí)的查詢(xún)服務(wù)。2.投訴受理與處理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全投訴受理與處理機(jī)制，及時(shí)受理投資者的投訴。對(duì)于投資者的投訴，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)記錄，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理。處理結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給投資者，確保投資者的投訴得到妥善解決。四、證券結(jié)算業(yè)務(wù)管理規(guī)范（一）清算業(yè)務(wù)管理1.清算數(shù)據(jù)收集與整理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)收集證券交易數(shù)據(jù)，包括交易時(shí)間、交易價(jià)格、交易數(shù)量、買(mǎi)賣(mài)雙方證券賬戶(hù)號(hào)碼等。對(duì)收集到的交易數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和分類(lèi)，為清算計(jì)算提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。2.清算計(jì)算規(guī)則制定證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)制定科學(xué)合理的清算計(jì)算規(guī)則，明確證券和資金的應(yīng)收應(yīng)付計(jì)算方法。清算計(jì)算規(guī)則應(yīng)考慮到不同證券品種的特點(diǎn)和交易方式的差異，確保清算結(jié)果的準(zhǔn)確性和公正性。3.清算結(jié)果核對(duì)與確認(rèn)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)在完成清算計(jì)算后，應(yīng)將清算結(jié)果發(fā)送給證券公司進(jìn)行核對(duì)。證券公司應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對(duì)清算結(jié)果進(jìn)行核對(duì)，并將核對(duì)結(jié)果反饋給證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)證券公司反饋的核對(duì)結(jié)果進(jìn)行審核，對(duì)于存在差異的情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查和處理，確保清算結(jié)果的準(zhǔn)確無(wú)誤。（二）交收業(yè)務(wù)管理1.資金交收管理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的資金交收管理制度，確保資金交收的安全、及時(shí)、準(zhǔn)確。在資金交收過(guò)程中，應(yīng)采用銀證轉(zhuǎn)賬等安全可靠的資金劃轉(zhuǎn)方式，確保資金的安全流轉(zhuǎn)。同時(shí)，應(yīng)設(shè)置資金交收賬戶(hù)，對(duì)資金交收情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資金交收異常情況。2.證券交收管理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)按照清算結(jié)果，及時(shí)辦理證券的交收手續(xù)。在證券交收過(guò)程中，應(yīng)確保證券的所有權(quán)轉(zhuǎn)移準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)于涉及證券質(zhì)押、凍結(jié)等特殊情況的交收，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，保障證券交易的正常進(jìn)行。3.交收違約處理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確的交收違約處理規(guī)則，對(duì)于證券公司或投資者在交收過(guò)程中出現(xiàn)的違約行為，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的處理措施。處理措施包括要求違約方支付違約金、處置違約方的證券或資金、限制違約方的交易權(quán)限等。通過(guò)嚴(yán)格的違約處理，維護(hù)證券結(jié)算業(yè)務(wù)的正常秩序。（三）結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警機(jī)制，對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。監(jiān)測(cè)內(nèi)容包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)調(diào)整保證金比例、限制交易規(guī)模等方式進(jìn)行控制；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)要求證券公司提供擔(dān)保、建立信用評(píng)級(jí)制度等方式進(jìn)行防范；對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)建立流動(dòng)性?xún)?chǔ)備、與銀行建立應(yīng)急資金拆借機(jī)制等方式進(jìn)行應(yīng)對(duì)。3.應(yīng)急預(yù)案制定與演練證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)制定完善的結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，明確在遇到重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)的應(yīng)急處理流程和措施。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)、應(yīng)急響應(yīng)程序、應(yīng)急處置措施等內(nèi)容。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，提高應(yīng)急處理能力，確保在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對(duì)。五、證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理（一）系統(tǒng)建設(shè)與維護(hù)1.系統(tǒng)規(guī)劃與設(shè)計(jì)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求，制定科學(xué)合理的系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計(jì)方案。系統(tǒng)規(guī)劃應(yīng)考慮到系統(tǒng)的擴(kuò)展性、兼容性、安全性等因素，確保系統(tǒng)能夠滿足未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。系統(tǒng)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循標(biāo)準(zhǔn)化、模塊化的原則，提高系統(tǒng)的可維護(hù)性和可操作性。2.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與測(cè)試證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇具有豐富經(jīng)驗(yàn)和良好信譽(yù)的系統(tǒng)開(kāi)發(fā)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行系統(tǒng)開(kāi)發(fā)。在系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照軟件開(kāi)發(fā)規(guī)范進(jìn)行操作，確保系統(tǒng)的質(zhì)量和穩(wěn)定性。系統(tǒng)開(kāi)發(fā)完成后，應(yīng)進(jìn)行全面的測(cè)試，包括功能測(cè)試、性能測(cè)試、安全測(cè)試等，確保系統(tǒng)能夠正常運(yùn)行。3.系統(tǒng)日常維護(hù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立專(zhuān)業(yè)的系統(tǒng)維護(hù)團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)系統(tǒng)的日常維護(hù)工作。日常維護(hù)工作包括系統(tǒng)監(jiān)控、故障排除、數(shù)據(jù)備份、軟件升級(jí)等。系統(tǒng)維護(hù)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)及時(shí)響應(yīng)系統(tǒng)故障，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。（二）系統(tǒng)安全管理1.網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)，采用防火墻、入侵檢測(cè)系統(tǒng)、加密技術(shù)等安全措施，防止網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)泄露。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全狀況進(jìn)行評(píng)估和檢測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和修復(fù)安全漏洞。2.數(shù)據(jù)安全管理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立嚴(yán)格的數(shù)據(jù)安全管理制度，對(duì)證券登記結(jié)算數(shù)據(jù)進(jìn)行分類(lèi)分級(jí)管理。對(duì)于敏感數(shù)據(jù)，應(yīng)采取加密存儲(chǔ)、訪問(wèn)控制等措施，確保數(shù)據(jù)的安全。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。3.用戶(hù)權(quán)限管理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的用戶(hù)權(quán)限管理制度，對(duì)系統(tǒng)用戶(hù)的操作權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格控制。根據(jù)用戶(hù)的工作職責(zé)和業(yè)務(wù)需求，分配不同的操作權(quán)限，確保用戶(hù)只能訪問(wèn)和操作其權(quán)限范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)和功能。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)用戶(hù)權(quán)限進(jìn)行審核和調(diào)整，防止用戶(hù)越權(quán)操作。（三）系統(tǒng)應(yīng)急管理1.應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立快速有效的應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，明確在系統(tǒng)出現(xiàn)故障或突發(fā)事件時(shí)的應(yīng)急處理流程和責(zé)任分工。應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制應(yīng)包括應(yīng)急指揮中心、應(yīng)急救援隊(duì)伍、應(yīng)急通信保障等內(nèi)容，確保在系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)能夠迅速響應(yīng)，減少損失。2.災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)制定詳細(xì)的災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃，明確在發(fā)生重大災(zāi)難事件時(shí)的系統(tǒng)恢復(fù)策略和步驟。災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃應(yīng)包括備份數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)地點(diǎn)、恢復(fù)系統(tǒng)的時(shí)間要求、恢復(fù)系統(tǒng)的技術(shù)手段等內(nèi)容。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃進(jìn)行演練，確保在災(zāi)難發(fā)生時(shí)能夠快速恢復(fù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。六、證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)檔案管理（一）檔案收集與整理1.檔案收集范圍證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)明確檔案收集的范圍，包括證券登記、存管、結(jié)算等業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的各種文件、資料、數(shù)據(jù)等。檔案收集范圍應(yīng)涵蓋業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料、審核文件、業(yè)務(wù)記錄、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。2.檔案整理要求證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)收集到的檔案進(jìn)行整理。整理工作包括分類(lèi)、編號(hào)、裝訂、編目等。檔案整理應(yīng)做到整齊規(guī)范、便于查找和利用。（二）檔案存儲(chǔ)與保管1.存儲(chǔ)設(shè)施建設(shè)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建設(shè)專(zhuān)門(mén)的檔案存儲(chǔ)設(shè)施，并配備必要的防火、防潮、防蟲(chóng)、防盜等設(shè)備，確保檔案的安全存儲(chǔ)。檔案存儲(chǔ)設(shè)施應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.保管期限規(guī)定證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)檔案的重要程度和使用價(jià)值，規(guī)定不同的保管期限。對(duì)于重要的檔案，應(yīng)長(zhǎng)期保存；對(duì)于一般的檔案，應(yīng)按照規(guī)定的保管期限進(jìn)行保存。保管期限屆滿后，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行銷(xiāo)毀處理。（三）檔案查詢(xún)與利用1.查詢(xún)權(quán)限管理證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)建立嚴(yán)格的檔案查詢(xún)權(quán)限管理制度，對(duì)檔案查詢(xún)?nèi)藛T的身份和查詢(xún)權(quán)限進(jìn)行嚴(yán)格審核。只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能查詢(xún)相關(guān)檔案，確保檔案信息的安全。2.利用方式與要求證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)明確檔案的利用方式和要求，為合法的檔案利用提供便利。檔案利用應(yīng)遵循保密原則，不得泄露檔案中的敏感信息。同時(shí)，應(yīng)做好檔案利用記錄，便于日后查詢(xún)和審計(jì)。七、證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.審計(jì)部門(mén)監(jiān)督證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)部門(mén)，定期對(duì)證券登記結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的有效性、財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性等。審計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)建議。2.業(yè)務(wù)部門(mén)自查證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期進(jìn)行自查，檢查本部門(mén)的業(yè)務(wù)操作是否符合相關(guān)規(guī)定和流程。自查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料的完整性、業(yè)務(wù)處理的準(zhǔn)