PAGE餐廳收銀財務制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范餐廳收銀財務工作流程，確保餐廳財務數(shù)據(jù)的準確性、完整性和及時性，加強財務管理與監(jiān)督，防范財務風險，保障餐廳的正常運營和可持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于[餐廳名稱]所有收銀崗位工作人員及相關財務活動。3.基本原則合法性原則：嚴格遵守國家相關法律法規(guī)和財務會計準則，確保餐廳財務活動合法合規(guī)。準確性原則：收銀操作和財務記錄應準確無誤，如實反映餐廳的經(jīng)營收支情況。及時性原則：及時處理各項收銀業(yè)務，按時編制財務報表，不得拖延積壓。保密性原則：收銀人員及財務人員應對餐廳的財務信息嚴格保密，不得泄露給無關人員。二、收銀崗位職責1.收銀員職責負責餐廳前臺的收款工作，準確快速地為顧客結算餐費。熟練掌握各種支付方式，如現(xiàn)金、銀行卡、移動支付等，確保收款過程順利。認真核對顧客所點菜品及價格，確保賬單準確無誤。收款時唱收唱付，向顧客清晰告知收款金額及找零金額。妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)及相關收款設備，確保安全無遺失。及時將收款信息錄入收銀系統(tǒng)，做到日清日結。協(xié)助處理顧客關于收款的疑問和投訴，做好解釋工作。2.收款主管職責負責收銀團隊的日常管理工作，包括人員排班、培訓和監(jiān)督。審核每日收款報表，確保數(shù)據(jù)準確無誤，并進行分析總結。定期盤點收銀備用金，保證賬實相符。協(xié)調解決收銀工作中出現(xiàn)的問題，如系統(tǒng)故障、收款爭議等。與財務部門密切溝通，及時傳遞收款信息，協(xié)助財務工作。制定并執(zhí)行收銀工作流程優(yōu)化方案，提高工作效率和服務質量。三、收款流程1.顧客點餐顧客在餐廳內(nèi)點餐，服務員記錄所點菜品、數(shù)量及價格，形成點菜單。2.點菜單傳遞服務員將點菜單及時傳遞至收銀臺，收銀員進行核對。3.賬單結算收銀員根據(jù)點菜單準確計算顧客餐費，向顧客報出總金額。a.若顧客使用現(xiàn)金支付，收銀員收取現(xiàn)金后，當面點清，唱收唱付，并開具收款收據(jù)（如有需要）。b.若顧客使用銀行卡支付，收銀員引導顧客完成刷卡操作，核對刷卡信息無誤后，打印簽購單讓顧客簽字確認。c.若顧客使用移動支付，收銀員掃描顧客支付碼完成收款，并確認支付成功信息。對于團購、優(yōu)惠券等情況，收銀員按照相應規(guī)則進行抵扣結算。4.找零與開具發(fā)票收取現(xiàn)金時，收銀員準確找零，將找零金額及剩余現(xiàn)金妥善放置。顧客要求開具發(fā)票的，收銀員根據(jù)餐廳規(guī)定為顧客開具正規(guī)發(fā)票，確保發(fā)票信息準確無誤。5.收款記錄與報表生成收銀員將每筆收款信息及時、準確地錄入收銀系統(tǒng)，包括支付方式、金額、訂單號等。每日營業(yè)結束后，收銀系統(tǒng)自動生成收款日報表，收銀員核對報表數(shù)據(jù)與實際收款情況一致后，簽字確認并提交給收款主管。四、現(xiàn)金管理1.備用金管理餐廳設立收銀備用金，用于日常收款找零。備用金金額由財務部門根據(jù)餐廳實際情況核定，并定期進行調整。收款主管負責備用金的保管和發(fā)放，設立備用金臺賬，詳細記錄備用金的領取、使用和歸還情況。每日營業(yè)結束后，收銀員應將當日剩余現(xiàn)金繳存至收款主管處，收款主管核對現(xiàn)金金額與收銀系統(tǒng)記錄一致后，將現(xiàn)金存入餐廳指定的保險柜。定期對備用金進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)差異，應及時查明原因并進行處理。2.現(xiàn)金繳存與銀行存款收款主管應根據(jù)餐廳現(xiàn)金流量情況，定期將保險柜中的現(xiàn)金繳存至銀行。繳存現(xiàn)金時，需填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、金額、款項來源等信息。財務人員負責核對銀行存款回單與現(xiàn)金繳款單信息一致后，進行賬務處理。嚴格遵守銀行現(xiàn)金繳存規(guī)定，確?，F(xiàn)金繳存安全、及時。五、票據(jù)管理1.發(fā)票管理餐廳應按照國家稅收法律法規(guī)的要求，正確開具和使用發(fā)票。發(fā)票由專人負責保管，設立發(fā)票領用登記簿，詳細記錄發(fā)票的領用日期、號碼、數(shù)量、開具金額等信息。收銀員在為顧客開具發(fā)票時，應確保發(fā)票內(nèi)容真實、準確、完整，包括顧客名稱、餐費金額、發(fā)票號碼等。作廢發(fā)票應一式三聯(lián)齊全，并注明作廢原因，與存根聯(lián)一起妥善保管。定期對發(fā)票使用情況進行核對，確保發(fā)票開具金額與收銀系統(tǒng)記錄一致，并及時向稅務機關進行納稅申報。2.收據(jù)管理餐廳如需開具收款收據(jù)，應按照財務制度規(guī)定進行領用和使用。收款收據(jù)由專人負責保管，設立收據(jù)領用登記簿，記錄收據(jù)的領用、開具、收回情況。收銀員開具收款收據(jù)時，應注明收款日期、金額、付款人等信息，并加蓋餐廳財務專用章。已開具的收款收據(jù)存根聯(lián)應妥善保管，定期裝訂成冊，以備查閱。六、收銀系統(tǒng)管理1.系統(tǒng)操作規(guī)范收銀員應熟練掌握收銀系統(tǒng)的操作流程，嚴格按照系統(tǒng)提示進行收款操作。不得擅自修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)或進行違規(guī)操作，如發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障或異常情況，應及時報告收款主管和技術人員。每日營業(yè)結束后，收銀員應按照系統(tǒng)要求進行數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)安全。2.系統(tǒng)權限管理財務部門負責收銀系統(tǒng)權限的設置和管理，根據(jù)崗位職責為不同人員分配相應的操作權限。嚴禁收銀員超越權限進行操作，如發(fā)現(xiàn)權限異常情況，應及時通知財務部門進行處理。定期對系統(tǒng)權限進行檢查和清理，確保權限設置合理、有效。七、財務核對與報表編制1.每日核對收款主管每日審核收銀員提交的收款日報表，核對報表數(shù)據(jù)與收銀系統(tǒng)記錄是否一致。檢查現(xiàn)金繳存情況，確?，F(xiàn)金賬實相符。核對發(fā)票開具金額與收款金額是否一致，檢查發(fā)票開具的準確性和合規(guī)性。2.定期核對財務人員定期與收銀部門進行賬務核對，包括收款數(shù)據(jù)、備用金、票據(jù)等。核對銀行存款日記賬與銀行對賬單，編制銀行存款余額調節(jié)表，確保銀行存款賬實相符。3.報表編制財務人員根據(jù)核對無誤的收銀數(shù)據(jù)和其他財務信息，定期編制餐廳財務報表，如營業(yè)收入日報表、月報表等。財務報表應準確反映餐廳的經(jīng)營收支情況、財務狀況和經(jīng)營成果，為餐廳管理層提供決策依據(jù)。八、財務監(jiān)督與審計1.內(nèi)部監(jiān)督餐廳設立內(nèi)部審計崗位或指定專人負責財務監(jiān)督工作，定期對收銀財務工作進行檢查和監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括收款流程執(zhí)行情況、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、系統(tǒng)操作等，確保各項財務制度得到有效執(zhí)行。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.外部審計餐廳應按照法律法規(guī)要求，定期聘請外部審計機構對餐廳財務狀況進行審計。積極配合外部審計工作，提供真實、完整的財務資料和相關信息。根據(jù)審計意見及時進行整改，完善財務管理制度和內(nèi)部控制體系。九、差錯處理1.收款差錯處理若發(fā)現(xiàn)收款金額錯誤，收銀員應及時查找原因，并與顧客或相關部門溝通協(xié)調。如因收銀員操作失誤導致收款差錯，應及時更正錯誤，并承擔相應責任。對于多收顧客款項的情況，應及時退還顧客；對于少收顧客款項的情況，應及時與顧客聯(lián)系補收。2.其他差錯處理如發(fā)現(xiàn)發(fā)票開具錯誤、票據(jù)遺失等情況，應按照相關規(guī)定及時進行處理。對于因系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)丟失等原因導致的差錯，應及時采取措施進行恢復和補救，并查明原因，防止類似問題再次發(fā)生。十、培訓與考核1.培訓計劃財務部門應制定收銀財務人員培訓計劃，定期組織培訓，提高員工的業(yè)務水平和綜合素質。培訓內(nèi)容包括財務制度、收銀操作技能、系統(tǒng)應用、職業(yè)道德等方面。培訓方式可采用內(nèi)部培訓、外部培訓、在線學習等多種形式。2.考核機制建立收銀財務人員考核機制，定期對員工的工作表現(xiàn)進行考核