教師核心制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則制定，結(jié)合集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)管理的指導(dǎo)意見(jiàn)，以及公司為強(qiáng)化XX專項(xiàng)管理、防控關(guān)鍵業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范內(nèi)部操作流程的內(nèi)部需求，旨在建立系統(tǒng)化、規(guī)范化的XX專項(xiàng)管理體系，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)、高效運(yùn)行。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋XX專項(xiàng)管理所涉及的采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)、人力資源等所有業(yè)務(wù)場(chǎng)景，以及與XX專項(xiàng)相關(guān)的合同簽訂、流程審批、風(fēng)險(xiǎn)處置等環(huán)節(jié)。第三條本制度下列術(shù)語(yǔ)含義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”指公司為防范XX領(lǐng)域的法律、財(cái)務(wù)、聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施的全面管控，包括但不限于政策解讀、流程設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、應(yīng)急處置等管理活動(dòng)。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”指在XX專項(xiàng)管理過(guò)程中可能出現(xiàn)的合規(guī)瑕疵、操作失誤、舞弊行為或外部環(huán)境變化導(dǎo)致的不利后果。（三）“XX合規(guī)”指公司業(yè)務(wù)活動(dòng)及員工行為符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度要求的狀態(tài)。第四條XX專項(xiàng)管理的核心原則包括：（一）全面覆蓋原則，即管理范圍覆蓋XX專項(xiàng)涉及的全體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和責(zé)任主體；（二）責(zé)任到人原則，即明確各層級(jí)、各部門的專項(xiàng)管理職責(zé)，實(shí)現(xiàn)全程可追溯；（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則，即以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為基礎(chǔ)，優(yōu)先配置資源于高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；（四）持續(xù)改進(jìn)原則，即通過(guò)動(dòng)態(tài)評(píng)估與優(yōu)化，不斷提升管理效能。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)XX專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)統(tǒng)籌決策、資源保障、最終審批的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；分管XX專項(xiàng)管理的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)具體組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督工作的落實(shí)。第六條公司設(shè)立XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由以下人員組成：（一）主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)全面決策與協(xié)調(diào)；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)具體工作安排；（三）牽頭部門負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門代表及下屬單位負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)包括：統(tǒng)籌XX專項(xiàng)管理制度建設(shè)、協(xié)調(diào)跨部門風(fēng)險(xiǎn)處置、審批重大合規(guī)問(wèn)題、監(jiān)督考核落實(shí)情況。第七條XX專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠[牽頭部門名稱]，具體履行以下職能：（一）組織制定、修訂XX專項(xiàng)管理制度及操作細(xì)則；（二）統(tǒng)籌開(kāi)展XX專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查與評(píng)估；（三）協(xié)調(diào)專責(zé)部門與業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)處置工作；（四）匯總分析XX專項(xiàng)管理數(shù)據(jù)，定期提交決策層參考。第八條牽頭部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)XX專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)，確保制度與業(yè)務(wù)發(fā)展同步更新；（二）組織專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與合規(guī)培訓(xùn)，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；（三）建立XX專項(xiàng)管理臺(tái)賬，跟蹤落實(shí)情況；（四）協(xié)調(diào)專責(zé)部門與業(yè)務(wù)部門協(xié)作，解決管理中的難點(diǎn)問(wèn)題。第九條專責(zé)部門職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)XX專項(xiàng)領(lǐng)域的合規(guī)審核，包括流程設(shè)計(jì)、合同審查、操作規(guī)范等；（二）優(yōu)化XX專項(xiàng)管理流程，推動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化工具應(yīng)用；（三）指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，協(xié)助處置重大風(fēng)險(xiǎn)事件；（四）定期編制XX專項(xiàng)管理報(bào)告，分析趨勢(shì)并提出改進(jìn)建議。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）落實(shí)XX專項(xiàng)管理要求，將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)操作；（二）開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)自查，及時(shí)上報(bào)異常情況；（三）配合專責(zé)部門開(kāi)展合規(guī)審查，提供業(yè)務(wù)場(chǎng)景說(shuō)明；（四）對(duì)本部門員工進(jìn)行XX專項(xiàng)管理培訓(xùn)，確保人人知曉、人人落實(shí)。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確自身操作紅線；（二）主動(dòng)識(shí)別XX專項(xiàng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)上報(bào)異常情況；（三）拒絕執(zhí)行違規(guī)指令，對(duì)不合規(guī)操作堅(jiān)決抵制；（四）參與XX專項(xiàng)管理培訓(xùn)，掌握必要合規(guī)技能。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十二條采購(gòu)環(huán)節(jié)管理：（一）供應(yīng)商盡職調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格審查供應(yīng)商資質(zhì)、信用記錄、關(guān)聯(lián)關(guān)系，建立合格供應(yīng)商名錄；禁止向近親屬或利益相關(guān)方采購(gòu)；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)評(píng)估引入高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商、規(guī)避招標(biāo)程序、泄露采購(gòu)信息；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范供應(yīng)商虛報(bào)資質(zhì)、價(jià)格串通、回扣等舞弊行為。第十三條招標(biāo)投標(biāo)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行公開(kāi)招標(biāo)程序，確保招標(biāo)文件內(nèi)容合法、公平；評(píng)標(biāo)過(guò)程須有第三方監(jiān)督；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁泄露標(biāo)底、圍標(biāo)串標(biāo)、指定中標(biāo)人；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員廉潔履職，防止利益輸送。第十四條合同簽訂管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：合同條款須包含XX專項(xiàng)關(guān)鍵要求，如保密協(xié)議、違約責(zé)任等；重大合同需經(jīng)專責(zé)部門預(yù)審；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁簽訂顯失公平條款、捆綁無(wú)關(guān)義務(wù)；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查合同履行過(guò)程中的變更、解除條件是否合規(guī)。第十五條資金審批管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)審批權(quán)限，大額資金支付需經(jīng)雙人復(fù)核；禁止無(wú)預(yù)算資金支出；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁挪用資金、設(shè)立賬外賬；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控資金流向，防范異常交易。第十六條數(shù)據(jù)安全管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立數(shù)據(jù)分類分級(jí)制度，敏感數(shù)據(jù)需脫敏處理；定期開(kāi)展數(shù)據(jù)備份；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法外傳數(shù)據(jù)、未授權(quán)訪問(wèn)核心數(shù)據(jù)；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：防范黑客攻擊、內(nèi)部人員泄露數(shù)據(jù)。第十七條生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格遵守XX領(lǐng)域安全操作規(guī)程，建立隱患排查臺(tái)賬；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁超負(fù)荷生產(chǎn)、忽視安全警示；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控設(shè)備維保記錄，防范安全事故。第十八條銷售管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：禁止價(jià)格歧視、強(qiáng)制捆綁銷售；客戶投訴須及時(shí)響應(yīng)；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛構(gòu)業(yè)績(jī)、虛構(gòu)客戶；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：審核銷售合同的真實(shí)性，防范商業(yè)賄賂。第十九條人力資源管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：招聘過(guò)程須規(guī)避利益沖突；員工離職需交接X(jué)X專項(xiàng)管理相關(guān)資料；（二）禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)招聘近親屬、泄露薪酬信息；（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查員工兼職情況，防范利益沖突風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十二條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門每年組織評(píng)估制度有效性，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整提出修訂建議；（二）重大政策出臺(tái)后X日內(nèi)啟動(dòng)專項(xiàng)研究，確保制度同步合規(guī)；（三）修訂稿須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議、主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可實(shí)施。第十三條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）定期開(kāi)展XX專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，頻率不低于X次/年；（二）建立風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)實(shí)施分級(jí)管理（高、中、低）；（三）發(fā)布預(yù)警通知時(shí)需說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、影響范圍及應(yīng)對(duì)建議。第十四條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將合規(guī)審查嵌入XX專項(xiàng)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，包括：業(yè)務(wù)立項(xiàng)、合同簽訂、資金審批、項(xiàng)目驗(yàn)收等；（二）未經(jīng)合規(guī)審查的XX專項(xiàng)活動(dòng)一律不得實(shí)施；（三）專責(zé)部門出具審查意見(jiàn)后，業(yè)務(wù)部門需在X日內(nèi)反饋落實(shí)情況。第十五條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，報(bào)專責(zé)部門備案；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌處置，必要時(shí)上報(bào)主要負(fù)責(zé)人；（三）明確風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任人、時(shí)限及協(xié)同要求，形成閉環(huán)管理。第十六條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形分為三類：一般違規(guī)、嚴(yán)重違規(guī)、重大違規(guī)；處罰措施包括：通報(bào)批評(píng)、績(jī)效扣減、紀(jì)律處分；（二）聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核，違規(guī)部門年度評(píng)分不得高于X分；（三）涉嫌違法行為的移交法務(wù)部門，按程序追究法律責(zé)任。第十七條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年開(kāi)展XX專項(xiàng)管理有效性評(píng)估，重點(diǎn)考察風(fēng)險(xiǎn)控制率、流程優(yōu)化度；（二）評(píng)估結(jié)果作為制度修訂的依據(jù)，對(duì)管理漏洞提出改進(jìn)方案；（三）評(píng)估報(bào)告需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議，并抄送公司主要負(fù)責(zé)人。第五章專項(xiàng)管理保障措施第十八條組織保障：（一）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部須在X日內(nèi)簽署XX專項(xiàng)管理責(zé)任書；（二）建立“一把手”負(fù)責(zé)制，主要負(fù)責(zé)人每月聽(tīng)取專項(xiàng)管理匯報(bào)；（三）設(shè)立專項(xiàng)管理經(jīng)費(fèi)，預(yù)算占公司管理費(fèi)用的X%。第十九條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將XX專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，占比不低于X%；（二）對(duì)表現(xiàn)突出的部門授予“XX專項(xiàng)管理標(biāo)桿”稱號(hào)，與評(píng)優(yōu)掛鉤；（三）對(duì)違規(guī)責(zé)任人實(shí)行“一票否決”，取消年度評(píng)優(yōu)資格。第二十條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層培訓(xùn)：每季度開(kāi)展合規(guī)履職培訓(xùn)，考核合格后方可參與XX專項(xiàng)決策；（二）一線員工培訓(xùn)：新員工入職必須接受XX專項(xiàng)管理培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；（三）制作宣傳手冊(cè)、張貼合規(guī)標(biāo)語(yǔ)，營(yíng)造“人人合規(guī)”氛圍。第二十一條信息化支撐：（一）開(kāi)發(fā)XX專項(xiàng)管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)流程線上化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控；（二）通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)攔截違規(guī)操作，如超權(quán)限審批、異常交易等；（三）建立數(shù)據(jù)可視化看板，動(dòng)態(tài)展示XX專項(xiàng)管理態(tài)勢(shì)。第二十二條文化建設(shè)：（一）每年發(fā)布《XX專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)》，明確紅線底線；（二）全員簽署合規(guī)承諾書，存檔備查；（三）設(shè)立“合規(guī)建議獎(jiǎng)”，鼓勵(lì)員工發(fā)現(xiàn)并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)隱患。第二十三條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)：重大風(fēng)險(xiǎn)須在X小時(shí)內(nèi)上報(bào)至領(lǐng)導(dǎo)小組，并抄送主要負(fù)責(zé)人；（二）年度管理情況報(bào)告：每年X月X