教輔審核制度第一章總則第一條為規(guī)范公司教輔資料的開發(fā)、審核與使用管理，有效防范合規(guī)風險，提升教輔質量，依據《中華人民共和國教育法》《中華人民共和國產品質量法》及公司《內部控制管理辦法》等相關規(guī)定，結合公司業(yè)務實際，制定本制度。第二條本制度適用于公司總部各部門、下屬單位及全體員工涉及教輔資料的立項、編寫、審核、發(fā)布、采購及使用等全流程管理。具體適用場景包括但不限于：公司內部培訓課程配套教材、外部合作項目教輔開發(fā)、電子及實體教輔資料的生產與流通等。第三條本制度下列術語含義：（一）“教輔審核專項管理”指公司針對教輔資料合規(guī)性、科學性、安全性等進行的系統(tǒng)性管控活動，包括事前風險評估、事中審核監(jiān)督及事后效果評價。（二）“教輔審核專項風險”指教輔資料在開發(fā)、審核、使用過程中可能引發(fā)的法律糾紛、質量事故、信息安全及意識形態(tài)等潛在危害。（三）“教輔審核合規(guī)”指教輔資料必須符合國家法律法規(guī)、行業(yè)標準及公司內部規(guī)范要求，無內容違規(guī)、權屬爭議及安全隱患。第四條教輔審核專項管理遵循“全面覆蓋、責任到人、風險導向、持續(xù)改進”的核心原則。全面覆蓋要求覆蓋所有教輔資料類型及業(yè)務環(huán)節(jié)；責任到人明確各級管理人員及崗位的審核職責；風險導向強調優(yōu)先管控高風險環(huán)節(jié)；持續(xù)改進推動制度優(yōu)化與流程優(yōu)化。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對公司教輔審核專項管理負總責，承擔最終決策與監(jiān)督責任；分管領導承擔直接領導責任，負責組織落實制度及協調解決重大問題。第六條設立教輔審核專項管理領導小組，由公司主要負責人牽頭，分管領導任副組長，成員包括但不限于總部教務部門、法務合規(guī)部、信息技術部及各業(yè)務部門負責人。領導小組負責統(tǒng)籌制度制定、重大風險決策、跨部門協調及年度考核。第七條教輔審核專項管理領導小組主要職責：（一）審定教輔審核專項管理制度及年度工作計劃；（二）協調解決審核過程中的重大爭議與風險事項；（三）組織開展專項管理效果評價及改進工作。第八條總部教務部門為教輔審核專項管理的牽頭部門，負責：（一）統(tǒng)籌制定教輔審核標準及操作規(guī)程；（二）組織開展教輔資料的風險識別與評估；（三）監(jiān)督各部門落實審核責任，并實施考核；（四）定期匯總分析審核問題，提出優(yōu)化建議。第九條法務合規(guī)部為教輔審核專項管理的專責部門，負責：（一）審核教輔資料的權屬合法性及內容合規(guī)性；（二）提供法律風險咨詢，指導合規(guī)性問題整改；（三）參與重大審核爭議的判定與處置。第十條信息技術部為教輔審核專項管理的專責部門，負責：（一）審核電子教輔資料的技術安全性，防范數據泄露風險；（二）保障審核系統(tǒng)的穩(wěn)定運行，提供技術支持；（三）對系統(tǒng)日志進行審計，排查異常操作。第十一條各業(yè)務部門及下屬單位為教輔審核專項管理的實施主體，負責：（一）落實本領域教輔資料的日常審核與風險防控；（二）組織編寫人員及審核人員開展合規(guī)培訓；（三）建立內部審核臺賬，確保問題閉環(huán)管理。第十二條基層執(zhí)行崗位（如編寫人員、審核人員、采購人員等）承擔直接責任，必須履行：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人職責；（二）及時上報發(fā)現的重大風險問題；（三）嚴格遵守審核標準，不得擅自規(guī)避流程。第三章專項管理重點內容與要求第十三條教輔資料立項審核：（一）業(yè)務部門提交立項申請時需附開發(fā)計劃、預期目標及風險分析；（二）牽頭部門審核立項必要性，法務合規(guī)部審核合規(guī)性；（三）重大教輔項目需經領導小組審議通過后方可實施。第十四條教輔資料內容審核：（一）科學性：確保知識體系準確，避免錯誤表述；（二）合規(guī)性：杜絕政治敏感、暴力色情等違規(guī)內容；（三）權屬性：明確知識產權歸屬，禁止侵權引用；（四）保密性：涉密內容需標注脫密范圍及期限。第十五條教輔資料形式審核：（一）電子教輔需通過病毒掃描，無木馬、蠕蟲等惡意代碼；（二）實體教輔需符合印刷規(guī)范，不得存在安全隱患；（三）多語言教輔需同步審核翻譯質量，避免歧義表述。第十六條教輔資料采購審核：（一）供應商需提供資質證明及內容授權書；（二）招標采購需符合公司采購制度，禁止圍標串標；（三）入庫前需進行抽樣審核，留存審核記錄。第十七條教輔資料發(fā)布審核：（一）線上發(fā)布需經法務合規(guī)部最終確認；（二）線下發(fā)布需加蓋審核印章，附審核人員簽批表；（三）變更內容需重新審核，并追溯原審核責任。第十八條教輔資料使用審核：（一）內部使用需記錄使用范圍及人員；（二）外部合作需簽訂保密協議，明確權責；（三）定期抽查使用情況，防范違規(guī)擴散。第十九條教輔資料存檔審核：（一）電子資料需備份至專用存儲系統(tǒng)，定期巡檢；（二）紙質資料需分類歸檔，保管期限按檔案法執(zhí)行；（三）銷毀時需履行審批手續(xù)，全程錄像留存。第四章專項管理運行機制第二十條制度動態(tài)更新機制：（一）每年由牽頭部門評估制度適用性，必要時修訂條款；（二）遇法律法規(guī)修訂時，法務合規(guī)部牽頭組織專項修訂；（三）重大業(yè)務調整需同步更新審核標準及流程。第二十一條風險識別預警機制：（一）牽頭部門每季度開展風險排查，分級建立風險臺賬；（二）信息技術部實時監(jiān)控系統(tǒng)操作，異常行為觸發(fā)預警；（三）發(fā)布預警通知后，責任部門需在規(guī)定時限內響應。第二十二條合規(guī)審查機制：（一）嵌入業(yè)務流程：立項審查、內容審查、發(fā)布審查、使用審查；（二）嵌入決策流程：重大采購需附審核意見；（三）嵌入監(jiān)督流程：內審部門抽查審核質量，結果納入績效考核。第二十三條風險應對機制：（一）一般風險由業(yè)務部門限期整改，專責部門跟蹤驗證；（二）重大風險啟動應急程序，領導小組協調處置；（三）風險事件需上報至牽頭部門，形成處置報告。第二十四條責任追究機制：（一）審核失職導致違規(guī)的，追究直接責任人與管理責任人；（二）處罰標準：輕微問題通報批評，重大問題取消評優(yōu)資格；（三）涉嫌違法的移交司法機關，追究法律責任。第二十五條評估改進機制：（一）每年由領導小組組織第三方評估制度有效性；（二）評估結果用于優(yōu)化審核標準及流程；（三）評估報告需報公司主要負責人審定。第五章專項管理保障措施第二十六條組織保障：（一）各級領導需定期研究專項管理事項；（二）牽頭部門配備專職審核人員，確保編制充足；（三）建立跨部門溝通機制，每月召開聯席會議。第二十七條考核激勵機制：（一）將審核質量納入部門年度考核，占比不低于10%；（二）設立專項管理優(yōu)秀個人獎，與年終獎金掛鉤；（三）對違規(guī)行為實行一票否決制，影響評優(yōu)資格。第二十八條培訓宣傳機制：（一）管理層每年參加合規(guī)履職培訓，考核合格后方可履職；（二）一線員工每月接受操作規(guī)范培訓，考核不合格不得上崗；（三）定期發(fā)布《教輔審核合規(guī)手冊》，供全員學習。第二十九條信息化支撐：（一）開發(fā)教輔審核管理系統(tǒng)，實現流程線上化；（二）系統(tǒng)自動校驗關鍵節(jié)點，減少人工干預；（三）數據加密傳輸，確保信息安全。第三十條文化建設：（一）發(fā)布《教輔審核合規(guī)倡議書》，簽訂全員承諾書；（二）設立合規(guī)文化角，展示優(yōu)秀案例及警示教育內容；（三）每半年開展合規(guī)知識競賽，營造學習氛圍。第三十一條報告制度：（一）風險事件報告：發(fā)生重大問題后2小時內上報，附初步調查結果；（二）年度管理報告：次年3月提交，