公司律師資格證券發(fā)行法律合規(guī)試卷及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：公司律師資格證券發(fā)行法律合規(guī)試卷考核對象：證券行業(yè)從業(yè)者、法律專業(yè)學(xué)生題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.證券發(fā)行人必須在中國證監(jiān)會注冊，取得發(fā)行許可證后方可進(jìn)行證券發(fā)行。2.發(fā)行人提供的招股說明書中的財務(wù)數(shù)據(jù)必須經(jīng)過具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。3.證券發(fā)行過程中，保薦機(jī)構(gòu)只需對發(fā)行人的財務(wù)狀況進(jìn)行審核，無需對發(fā)行人的業(yè)務(wù)合規(guī)性負(fù)責(zé)。4.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在招股說明書中承諾，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。5.證券發(fā)行人可以未披露關(guān)聯(lián)交易，只要該交易不涉及資金占用或利益輸送。6.上市公司發(fā)行新股時，若發(fā)行價格低于公告前20個交易日均價的70%，則構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)。7.證券發(fā)行過程中，中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)導(dǎo)致投資者損失的，發(fā)行人無需承擔(dān)賠償責(zé)任。8.證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在招股說明書中披露重大訴訟、仲裁事項，但可以不披露訴訟結(jié)果。9.證券發(fā)行過程中，發(fā)行人可以未披露募集資金用途變更的情況，只要變更幅度不大。10.證券發(fā)行人未按規(guī)定披露風(fēng)險因素，導(dǎo)致投資者損失的，發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項不屬于證券發(fā)行招股說明書中的強(qiáng)制性披露內(nèi)容？A.發(fā)行人主要股東及持股情況B.發(fā)行人未來三年盈利預(yù)測C.發(fā)行人主要產(chǎn)品的市場占有率D.發(fā)行人董事會的構(gòu)成及決議程序2.證券發(fā)行過程中，保薦機(jī)構(gòu)的核心職責(zé)是？A.確定發(fā)行價格B.審核發(fā)行人的合規(guī)性C.組織路演活動D.承銷發(fā)行證券3.證券發(fā)行人未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，可能導(dǎo)致的法律后果是？A.責(zé)令改正并罰款B.暫停發(fā)行資格C.免除賠償責(zé)任D.免除披露義務(wù)4.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債時，若轉(zhuǎn)股價格低于公告前30個交易日均價的80%，則構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)。以下說法正確的是？A.該行為必須經(jīng)過證監(jiān)會批準(zhǔn)B.該行為屬于正常市場行為C.該行為構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)D.該行為無需披露5.證券發(fā)行過程中，中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)導(dǎo)致投資者損失的，以下說法正確的是？A.發(fā)行人無需承擔(dān)賠償責(zé)任B.中介機(jī)構(gòu)無需承擔(dān)賠償責(zé)任C.發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任D.投資者自行承擔(dān)風(fēng)險6.證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在招股說明書中披露的重大風(fēng)險因素不包括？A.政策風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.管理層變動風(fēng)險D.發(fā)行價格波動風(fēng)險7.上市公司發(fā)行新股時，若發(fā)行價格低于公告前20個交易日均價的70%，則構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)。以下說法正確的是？A.該行為必須經(jīng)過證監(jiān)會批準(zhǔn)B.該行為屬于正常市場行為C.該行為構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)D.該行為無需披露8.證券發(fā)行過程中，發(fā)行人未按規(guī)定披露募集資金用途變更的情況，可能導(dǎo)致的法律后果是？A.責(zé)令改正并罰款B.暫停發(fā)行資格C.免除賠償責(zé)任D.免除披露義務(wù)9.證券發(fā)行人未按規(guī)定披露風(fēng)險因素，導(dǎo)致投資者損失的，以下說法正確的是？A.發(fā)行人無需承擔(dān)賠償責(zé)任B.中介機(jī)構(gòu)無需承擔(dān)賠償責(zé)任C.發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任D.投資者自行承擔(dān)風(fēng)險10.證券發(fā)行過程中，發(fā)行人可以未披露關(guān)聯(lián)交易，只要該交易不涉及資金占用或利益輸送。以下說法正確的是？A.該行為必須經(jīng)過證監(jiān)會批準(zhǔn)B.該行為屬于正常市場行為C.該行為構(gòu)成違規(guī)D.該行為無需披露三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.證券發(fā)行招股說明書中，必須披露的財務(wù)信息包括？A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤表C.現(xiàn)金流量表D.盈利預(yù)測2.證券發(fā)行過程中，中介機(jī)構(gòu)的勤勉盡責(zé)要求包括？A.對發(fā)行人財務(wù)狀況進(jìn)行審核B.對發(fā)行人業(yè)務(wù)合規(guī)性進(jìn)行審核C.對發(fā)行人信息披露進(jìn)行審核D.對發(fā)行人募集資金用途進(jìn)行審核3.證券發(fā)行人未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，可能導(dǎo)致的法律后果包括？A.責(zé)令改正并罰款B.暫停發(fā)行資格C.免除賠償責(zé)任D.免除披露義務(wù)4.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債時，若轉(zhuǎn)股價格低于公告前30個交易日均價的80%，則構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)。以下說法正確的包括？A.該行為必須經(jīng)過證監(jiān)會批準(zhǔn)B.該行為屬于正常市場行為C.該行為構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)D.該行為無需披露5.證券發(fā)行過程中，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露的重大風(fēng)險因素包括？A.政策風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.管理層變動風(fēng)險D.發(fā)行價格波動風(fēng)險6.證券發(fā)行人未按規(guī)定披露募集資金用途變更的情況，可能導(dǎo)致的法律后果包括？A.責(zé)令改正并罰款B.暫停發(fā)行資格C.免除賠償責(zé)任D.免除披露義務(wù)7.證券發(fā)行人未按規(guī)定披露風(fēng)險因素，導(dǎo)致投資者損失的，以下說法正確的包括？A.發(fā)行人無需承擔(dān)賠償責(zé)任B.中介機(jī)構(gòu)無需承擔(dān)賠償責(zé)任C.發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任D.投資者自行承擔(dān)風(fēng)險8.證券發(fā)行過程中，發(fā)行人可以未披露關(guān)聯(lián)交易，只要該交易不涉及資金占用或利益輸送。以下說法正確的包括？A.該行為必須經(jīng)過證監(jiān)會批準(zhǔn)B.該行為屬于正常市場行為C.該行為構(gòu)成違規(guī)D.該行為無需披露9.證券發(fā)行過程中，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露的重大訴訟、仲裁事項包括？A.訴訟標(biāo)的金額B.訴訟結(jié)果C.訴訟影響D.訴訟進(jìn)展10.證券發(fā)行過程中，中介機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括？A.對發(fā)行人財務(wù)狀況進(jìn)行審核B.對發(fā)行人業(yè)務(wù)合規(guī)性進(jìn)行審核C.對發(fā)行人信息披露進(jìn)行審核D.對發(fā)行人募集資金用途進(jìn)行審核四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某上市公司擬發(fā)行新股，招股說明書中披露的募集資金用途為“用于建設(shè)新生產(chǎn)線，預(yù)計投資1億元，項目回收期5年”。但在發(fā)行后，公司實際將募集資金用于收購另一家公司，且未披露變更情況。投資者因未獲知資金用途變更而遭受損失，要求公司賠償。問題：1.該公司未披露募集資金用途變更是否構(gòu)成違規(guī)？2.該公司應(yīng)承擔(dān)何種法律責(zé)任？3.投資者是否可以要求公司賠償損失？案例二：某證券發(fā)行人披露的招股說明書中的財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。發(fā)行后，投資者發(fā)現(xiàn)該數(shù)據(jù)存在虛假記載，導(dǎo)致投資決策失誤。問題：1.該證券發(fā)行人未按規(guī)定披露財務(wù)數(shù)據(jù)是否構(gòu)成違規(guī)？2.該證券發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)何種法律責(zé)任？3.投資者是否可以要求公司賠償損失？案例三：某上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，轉(zhuǎn)股價格為每股10元，公告前30個交易日均價為12元。發(fā)行后，公司因經(jīng)營狀況變化，將轉(zhuǎn)股價格調(diào)整為每股8元。投資者因轉(zhuǎn)股價格下調(diào)而遭受損失，要求公司賠償。問題：1.該公司調(diào)整轉(zhuǎn)股價格是否構(gòu)成違規(guī)？2.該公司應(yīng)承擔(dān)何種法律責(zé)任？3.投資者是否可以要求公司賠償損失？五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）1.論述證券發(fā)行過程中，中介機(jī)構(gòu)的勤勉盡責(zé)要求及其法律后果。2.論述證券發(fā)行人未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易的法律風(fēng)險及防范措施。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（證券發(fā)行人需在中國證監(jiān)會注冊，但取得發(fā)行許可證后方可發(fā)行，需區(qū)分注冊與許可）2.√（招股說明書中的財務(wù)數(shù)據(jù)必須經(jīng)過具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計）3.×（保薦機(jī)構(gòu)需對發(fā)行人的財務(wù)狀況和業(yè)務(wù)合規(guī)性均負(fù)責(zé)）4.√（發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員需在招股說明書中承諾不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏）5.×（關(guān)聯(lián)交易必須按規(guī)定披露，無論是否涉及資金占用或利益輸送）6.√（發(fā)行價格低于公告前20個交易日均價的70%構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)）7.×（中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)導(dǎo)致投資者損失的，發(fā)行人仍需承擔(dān)賠償責(zé)任）8.√（重大訴訟、仲裁事項必須披露，包括訴訟結(jié)果）9.×（募集資金用途變更必須披露，無論變更幅度大?。?0.√（未按規(guī)定披露風(fēng)險因素，發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任）二、單選題1.B（招股說明書中的強(qiáng)制性披露內(nèi)容包括發(fā)行人主要股東及持股情況、未來三年盈利預(yù)測、主要產(chǎn)品的市場占有率、董事會的構(gòu)成及決議程序，但財務(wù)預(yù)測非強(qiáng)制性）2.B（保薦機(jī)構(gòu)的核心職責(zé)是審核發(fā)行人的合規(guī)性）3.A（未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，可能導(dǎo)致的法律后果是責(zé)令改正并罰款）4.C（轉(zhuǎn)股價格低于公告前30個交易日均價的80%構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)）5.C（中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)導(dǎo)致投資者損失的，發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任）6.D（發(fā)行價格波動風(fēng)險不屬于招股說明書中必須披露的重大風(fēng)險因素）7.C（發(fā)行價格低于公告前20個交易日均價的70%構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)）8.A（未按規(guī)定披露募集資金用途變更的情況，可能導(dǎo)致的法律后果是責(zé)令改正并罰款）9.C（未按規(guī)定披露風(fēng)險因素，發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任）10.C（未披露關(guān)聯(lián)交易構(gòu)成違規(guī)）三、多選題1.A,B,C（招股說明書中必須披露的財務(wù)信息包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，盈利預(yù)測非強(qiáng)制性）2.A,B,C,D（中介機(jī)構(gòu)的勤勉盡責(zé)要求包括對發(fā)行人財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)合規(guī)性、信息披露、募集資金用途進(jìn)行審核）3.A,B（未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，可能導(dǎo)致的法律后果包括責(zé)令改正并罰款、暫停發(fā)行資格）4.C（轉(zhuǎn)股價格低于公告前30個交易日均價的80%構(gòu)成發(fā)行價格違規(guī)）5.A,B,C（證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露的重大風(fēng)險因素包括政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、管理層變動風(fēng)險）6.A,B（未按規(guī)定披露募集資金用途變更的情況，可能導(dǎo)致的法律后果包括責(zé)令改正并罰款、暫停發(fā)行資格）7.C（未按規(guī)定披露風(fēng)險因素，導(dǎo)致投資者損失的，發(fā)行人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任）8.C（未披露關(guān)聯(lián)交易構(gòu)成違規(guī)）9.A,B,C（證券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露的重大訴訟、仲裁事項包括訴訟標(biāo)的金額、訴訟結(jié)果、訴訟影響）10.A,B,C,D（中介機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括對發(fā)行人財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)合規(guī)性、信息披露、募集資金用途進(jìn)行審核）四、案例分析案例一：1.√（該公司未披露募集資金用途變更構(gòu)成違規(guī)，違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定）2.該公司應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任，包括但不限于：責(zé)令改正、罰款、暫停發(fā)行資格等。3.√（投資者可以要求公司賠償損失，因公司未按規(guī)定披露信息導(dǎo)致投資者遭受損失）案例二：1.√（該公司未按規(guī)定披露財務(wù)數(shù)據(jù)構(gòu)成違規(guī)，違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定）2.該公司應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任，包括但不限于：責(zé)令改正、罰款、暫停發(fā)行資格等。3.√（投資者可以要求公司賠償損失，因公司未按規(guī)定披露信息導(dǎo)致投資者遭受損失）案例三：1.√（該公司調(diào)整轉(zhuǎn)股價格構(gòu)成違規(guī)，違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定）2.該公司應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任，包括但不限于：責(zé)令改正、罰款、暫停發(fā)行資格等。3.√（投資者可以要求公司賠償損失，因公司未按規(guī)定披露信息導(dǎo)致投資者遭受損失）五、論述題1.證券發(fā)行過程中，中介機(jī)構(gòu)的勤勉盡責(zé)要求及其法律后果證券發(fā)行過程中，中介機(jī)構(gòu)（包括保薦機(jī)構(gòu)、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等）需勤勉盡責(zé)，其要求包括：-對發(fā)行人財務(wù)狀況進(jìn)行審核，確保財務(wù)數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、完整；-對發(fā)行人業(yè)務(wù)合規(guī)性進(jìn)行審核，確保發(fā)行人符合相關(guān)法律法規(guī)；-對發(fā)行人信息披露進(jìn)行審核，確保披露內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整；-對發(fā)行人募集資金用途進(jìn)行審核，確保募