審計部副經(jīng)理職位說明書編號：職位名稱審計部副經(jīng)理所屬部門審計部直接上級審計部經(jīng)理直接下級（工作對象）審計部員工任職資格1.學(xué)歷、專業(yè)知識：本科及以上學(xué)歷，具有財務(wù)、會計、審計相關(guān)專業(yè)知識，具有5年以上工作經(jīng)驗，熟悉審計、財務(wù)、會計工作。2.素質(zhì)與能力要求：具有一定的政策理論水平，熟悉審計相關(guān)法規(guī)、程序和方法，堅持原則，廉潔奉公，具有較強的工作能力和一定的組織管理能力。職責(zé)描述根據(jù)各項有關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定及集團內(nèi)部管理制度開展內(nèi)部審計工作，協(xié)助經(jīng)理檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，對集團總部和各控股公司的經(jīng)營活動、財務(wù)收支等的真實性、合法性進行審查、監(jiān)督、核實和評價，防范企業(yè)財務(wù)風(fēng)險。職責(zé)一職責(zé)表述：協(xié)助經(jīng)理制定本部門工作計劃并進行工作總結(jié)，建立并完善本部門相關(guān)管理制度體系工作任務(wù)協(xié)助經(jīng)理制定集團公司年度內(nèi)部審計工作計劃。2.協(xié)助經(jīng)理每月末提交本月工作完成情況及下月工作任務(wù)表。3.協(xié)助經(jīng)理完善集團公司內(nèi)部審計工作辦法?？己酥攸c：集團審計制度的全面性和有效性，制定審計計劃的可行性和實用性。職責(zé)二職責(zé)表述：貫徹落實國家審計法、會計法等政策法規(guī)和相關(guān)政策。工作任務(wù)1.以國家法律、法規(guī)為準(zhǔn)繩，對審計對象進行審計、并行使內(nèi)部監(jiān)督權(quán)。2.根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、集團公司章程及有關(guān)管理制度，對集團公司所屬公司及各部門的經(jīng)營活動、財務(wù)收支等真實性、合法性、效益性進行審查、監(jiān)督?？己酥攸c：學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)的及時性。職責(zé)三職責(zé)表述：按照要求，進行過程審計或?qū)ｍ棇徲嫷葍?nèi)部審計，出具審計報告。工作任務(wù)1.向國資委報送年度內(nèi)部審計工作計劃及工作情況表、季度內(nèi)部審計報告及工作情況表、年度內(nèi)部審計工作報告及工作情況表。2.對省內(nèi)分公司年度完成施工收入、繳納承包費、財務(wù)稅收的審計，并出具審計報告。3.對子公司年度完成施工收入、管理費用的支出、經(jīng)營成果的確認(rèn)、財務(wù)稅收、財務(wù)基礎(chǔ)工作情況的審計，并出具審計報告。4.對三戶二級子公司的中期審計并出具審計報告。5.對省外分公司年度完成施工收入、繳納承包費、財務(wù)稅收、財務(wù)基礎(chǔ)工作情況的審計，并出具審計報告。考核重點：審計結(jié)果的準(zhǔn)確性、客觀性、合理性。職責(zé)四職責(zé)表述：對集團公司國有資產(chǎn)的對外投資、處置進行審計監(jiān)督。工作任務(wù)1.審查確認(rèn)固定資產(chǎn)的出售、報廢、損毀是否轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理，予以沖銷。2.查明向其他單位投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)是否轉(zhuǎn)入長期投資。3.審查確認(rèn)固定資產(chǎn)臺賬、明細賬以及事務(wù)資產(chǎn)的一致性，必要時對固定資產(chǎn)進行監(jiān)督盤點?？己酥攸c：監(jiān)督資產(chǎn)的及時性和審計結(jié)果的準(zhǔn)確性。職責(zé)五職責(zé)表述：對全集團執(zhí)行國家和集團規(guī)章制度的情況進行監(jiān)督，并對財務(wù)相關(guān)工作進行監(jiān)督工作任務(wù)1.對會計憑證、賬簿、報表的合法性、真實性進行審計。2.對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的審計。3.檢查被審計單位對審計決定的執(zhí)行情況及對審計建議的采納情況?？己酥攸c：掌握各項有關(guān)規(guī)定的及時性。職責(zé)六職責(zé)表述：協(xié)助外部審計機構(gòu)對全集團的相關(guān)業(yè)務(wù)進行審計工作任務(wù)1．協(xié)助外部審計機構(gòu)向集團公司內(nèi)部被審計單位及有關(guān)人員查詢并索取證明材料。2．協(xié)助外部審計機構(gòu)要求集團公司內(nèi)部被審計單位提供會計報表、賬簿、憑證。3．協(xié)助外部審計機構(gòu)查閱集團公司內(nèi)部被審計單位有關(guān)文件、合同、資料。考核重點：對協(xié)調(diào)外部、內(nèi)部審計工作的及時性。職責(zé)七職責(zé)表述：對集團公司所屬單位負(fù)責(zé)人的離任審計。工作任務(wù)1.單位負(fù)責(zé)人任職期間的經(jīng)濟責(zé)任進行審計。2.對會計資料發(fā)表審計意見和建議。考核重點：評價的全面性、合理性。職責(zé)八職責(zé)表述：處理集團領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作。工作任務(wù)1.對所屬單位發(fā)生嚴(yán)重經(jīng)濟損失進行審計。2.集團公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)經(jīng)營管理需要，決定進行的其他審計事項。3.按紀(jì)檢監(jiān)察部門要求，對集團內(nèi)設(shè)機構(gòu)及控股企業(yè)進行審計。4.協(xié)助經(jīng)理完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作任務(wù)，協(xié)調(diào)、配合其他職能部門開展業(yè)務(wù)工作。5.協(xié)助經(jīng)理做好本部門本崗位其他常規(guī)性管理工作。考核重點：臨時性工作完成的及時性和準(zhǔn)確性，部門間工作的協(xié)調(diào)性，其他常規(guī)工作完成的時效性。職責(zé)權(quán)限有對集團公司國有資產(chǎn)對外投資、處置情況的審計權(quán)；有對集團公司所屬單位負(fù)責(zé)人的離任審計權(quán)；有對集團