信貸專員考試試卷及答案一、單項選擇題（每題2分，共30分）1.信貸資金的運動過程可歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指（）。A.信貸資金首先由銀行支付給使用者B.由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)C.經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中D.使用者將貸款本金和利息歸還給銀行2.下列關(guān)于貸款申請受理的說法，不正確的是（）。A.客戶面談后進行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀要時，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進行初步查詢D.風險管理部門可以對是否受理貸款提供意見3.按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)（）。A.當前凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值B.未來現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值C.當前現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值D.未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值4.下列屬于銀行市場定位中的產(chǎn)品定位手段的是（）。A.設(shè)計特色辦公大樓B.設(shè)計專用字體C.提供增值服務(wù)D.設(shè)計戶外廣告5.下列關(guān)于抵押物認定的說法，錯誤的是（）。A.實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明B.銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)C.用共有財產(chǎn)作抵押時，無須取得共有人同意抵押的證明D.只有為抵押人所有或有權(quán)支配的財產(chǎn)才能作為貸款擔保的抵押物6.下列關(guān)于長期償債能力指標的說法，錯誤的是（）。A.資產(chǎn)負債率反映了債務(wù)償付安全性的物質(zhì)保障程度B.債務(wù)股權(quán)比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度C.有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度7.下列關(guān)于擔保中留置的說法，正確的是（）。A.留置財產(chǎn)只能是不動產(chǎn)B.留置財產(chǎn)可以是動產(chǎn)，也可以是不動產(chǎn)C.留置權(quán)人不占有留置財產(chǎn)D.當債務(wù)人到期未履行債務(wù)時，留置權(quán)人有權(quán)就留置財產(chǎn)優(yōu)先受償8.某公司2019年初擁有總資產(chǎn)8500萬元，總負債4500萬元，公司2019年全年共實現(xiàn)銷售凈利潤600萬元，計劃將其中270萬元用于發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為（）。A.3.25%B.4%C.7.24%D.8.99%9.下列關(guān)于貸款分類的說法，錯誤的是（）。A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要B.貸款分類是監(jiān)管當局并表監(jiān)管、資本監(jiān)管和流動性的監(jiān)控的基礎(chǔ)C.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要D.一般而言，貸款分類的標準是固定不變的10.下列關(guān)于貸款損失準備金的說法，正確的是（）。A.普通損失準備金是彌補貸款組合損失的一種總準備B.普通準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額C.專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額D.特別準備金是按照貸款內(nèi)在損失計提的貸款損失準備金11.（）是判斷貸款償還可能性的最明顯標志。A.貸款目的B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期C.還款來源D.還款記錄12.下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯誤的是（）。A.抵押人擔保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值B.抵押貸款額度=抵押物評估值×抵押貸款率C.再次抵押的財產(chǎn)的價值余額不能超出所擔保的債權(quán)D.抵押財產(chǎn)價值高于所擔保債權(quán)的余額部分不可以再次抵押13.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）貸款。A.關(guān)注B.次級C.可疑D.損失14.（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.現(xiàn)場調(diào)研B.搜尋調(diào)查C.委托調(diào)查D.貸前調(diào)查15.以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述正確的是（）。A.資金結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟基礎(chǔ)較虛弱，抵御風險的能力較差，償債能力也就會低下B.季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對長期資金有很大的需求C.生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，應(yīng)該降低長期債務(wù)比重二、多項選擇題（每題3分，共30分）1.下列關(guān)于信貸資金的運動特征的說法，正確的有（）。A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡B.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合C.是一收一支的一次性資金運動D.信貸資金運動以銀行為軸心E.產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)2.下列關(guān)于市場需求預(yù)測分析的說法，正確的有（）。A.市場需求預(yù)測分析可用于分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題B.市場需求預(yù)測分析可用于考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標C.市場需求預(yù)測應(yīng)建立在對需求量進行調(diào)查的基礎(chǔ)上D.市場分析有助于銀行預(yù)測擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來發(fā)展趨勢E.市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場現(xiàn)狀3.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的說法，正確的有（）。A.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程B.資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進行固定資產(chǎn)的購置、使用和折舊的循環(huán)C.生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是以資金開始，以資本結(jié)束D.資本轉(zhuǎn)換周期是通過幾個生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期來完成的E.銀行貸款作為整個轉(zhuǎn)換周期中的重要一環(huán)，面臨的風險是可以避免的4.下列關(guān)于擔保的補充機制中，說法正確的有（）。A.銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔保品B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為C.如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會要求借款人追加擔保品D.對由第三方提供擔保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔還本付息的責任E.倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔保人追加新的保證人5.下列關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說法，正確的有（）。A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的比較產(chǎn)生影響D.行業(yè)性質(zhì)不同會造成固定資產(chǎn)狀況的不同E.計算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時，固定資產(chǎn)凈值使用平均值6.下列關(guān)于還款能力分析的說法，正確的有（）。A.評估借款人償還能力的一個重要的方式就是對借款人進行財務(wù)分析，借款人的償債能力與其盈利能力、營運能力、資本結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金凈流量等密切相關(guān)B.貸款風險分類最核心的內(nèi)容就是款項是否能夠按時足額償還C.擔保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護措施D.銀行對借款人的財務(wù)分析應(yīng)側(cè)重借款人的償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)E.現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足7.下列關(guān)于貸款損失準備金的計提原則，說法正確的有（）。A.計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求B.計提貸款損失準備金要堅持及時性和充足性原則C.審慎會計原則是指對具有估計性的會計事項，應(yīng)當謹慎從事，應(yīng)當合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，不預(yù)計或少預(yù)計可能帶來的利潤D.及時性原則是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應(yīng)當在估計到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進行E.充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備金8.下列關(guān)于公司信貸基本要素的說法，正確的有（）。A.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額B.貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格C.費率是指銀行提供信貸服務(wù)的全部價格D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式E.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行和銀行的交易對手9.下列關(guān)于項目不確定性分析的說法，正確的有（）。A.盈虧平衡點都是越高越好B.盈虧平衡點越低，表明項目抗風險能力越強C.項目對某因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時評價指標的變化D.項目對某因素的敏感程度也可以表示為評價指標達到某個臨界點時允許某因素變化的最大極限E.在盈虧平衡點上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（含銷售稅金）相等10.下列關(guān)于抵押物估價的一般做法，正確的有（）。A.可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值B.可委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估C.可由銀行自行評估D.可由抵押人自行評估E.可由債務(wù)人自行評估三、判斷題（每題2分，共20分）1.信貸資金的運動是一種二收二支的資金運動。（）2.短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式。（）3.企業(yè)的三類財務(wù)報表分別反映企業(yè)營運情況的不同方面，故從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。（）4.一個行業(yè)的進入壁壘越高，企業(yè)面臨的競爭風險越大。（）5.貸款經(jīng)批準后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當嚴格遵照批復(fù)意見，著手落實貸款批復(fù)條件，在落實貸款批復(fù)中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同。（）6.抵押期間，抵押物因出險所得賠償金可由抵押人自由支配。（）7.對于有條件的授信，商業(yè)銀行授信工作人員應(yīng)根據(jù)條件于將來落實的可能性，審慎地決定是否可以先行放款。（）8.貸款分類有助于銀行識別已經(jīng)發(fā)生但尚未實現(xiàn)的風險。（）9.普通準備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以一定程度上用于彌補銀行的未來損失。（）10.銀行在辦理放款手續(xù)時，應(yīng)注意借款人是否已在該行辦理開戶手續(xù)。（）四、簡答題（每題10分，共20分）1.簡述信貸業(yè)務(wù)中抵押物選擇的原則和應(yīng)考慮的因素。2.請闡述貸前調(diào)查的主要內(nèi)容和方法。信貸專員考試試卷答案一、單項選擇題1.【答案】C。解析：信貸資金的運動過程可歸納為二重支付、二重歸流。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。2.【答案】B。解析：業(yè)務(wù)人員在撰寫會談紀要時，應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見，故B選項說法錯誤。3.【答案】D。解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會得到確認。4.【答案】C。解析：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位兩個方面。產(chǎn)品定位是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設(shè)計出區(qū)別于競爭對手的具有鮮明個性的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個恰當?shù)奈恢?。銀行形象定位是指通過塑造和設(shè)計銀行的經(jīng)營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。A、B、D選項屬于銀行形象定位手段，C選項屬于產(chǎn)品定位手段。5.【答案】C。解析：用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限，C選項說法錯誤。6.【答案】C。解析：有形凈資產(chǎn)債務(wù)率是企業(yè)負債與有形凈資產(chǎn)的比率，反映了企業(yè)清算時對債權(quán)人利益的保障程度，C選項說法錯誤。7.【答案】D。解析：留置財產(chǎn)只能是動產(chǎn)，A、B選項錯誤；留置權(quán)人占有留置財產(chǎn)，C選項錯誤；當債務(wù)人到期未履行債務(wù)時，留置權(quán)人有權(quán)就留置財產(chǎn)優(yōu)先受償，D選項正確。8.【答案】D。解析：根據(jù)公式：可持續(xù)增長率=（ROE×RR）/（1-ROE×RR），其中ROE=凈利潤/所有者權(quán)益，RR=留存比率=（凈利潤-紅利）/凈利潤。所有者權(quán)益=總資產(chǎn)-總負債=8500-4500=4000（萬元），ROE=600/4000=15%，RR=（600-270）/600=55%，可持續(xù)增長率=（15%×55%）/（1-15%×55%）≈8.99%。9.【答案】D。解析：一般而言，貸款分類的標準是動態(tài)調(diào)整的，隨著經(jīng)濟環(huán)境、監(jiān)管要求等因素的變化而變化，D選項說法錯誤。10.【答案】A。解析：普通損失準備金是彌補貸款組合損失的一種總準備，A選項正確；專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額，B選項錯誤；普通準備金是按照貸款內(nèi)在損失計提的貸款損失準備金，C選項錯誤；特別準備金是針對貸款組合中的特定風險，按照一定比例提取的貸款損失準備金，D選項錯誤。11.【答案】C。解析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標志，還款來源分析需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。12.【答案】D。解析：抵押財產(chǎn)價值高于所擔保債權(quán)的余額部分可以再次抵押，D選項表述錯誤。13.【答案】C。解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。14.【答案】D。解析：貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。15.【答案】A。解析：資金結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟基礎(chǔ)較虛弱，抵御風險的能力較差，償債能力也就會低下，A選項正確；季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對短期資金有很大的需求，B選項錯誤；生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是長期資金，C選項錯誤；企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，應(yīng)該提高長期債務(wù)比重，D選項錯誤。二、多項選擇題1.【答案】ABDE。解析：信貸資金的運動是二收二支的資金運動，C選項錯誤。信貸資金的運動特征包括以償還為前提的支出，有條件的讓渡；與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合；信貸資金運動以銀行為軸心；產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)。2.【答案】ABCDE。解析：市場需求預(yù)測分析可用于分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標。市場需求預(yù)測應(yīng)建立在對需求量進行調(diào)查的基礎(chǔ)上，市場分析有助于銀行預(yù)測擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的未來發(fā)展趨勢，了解擬建項目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市場現(xiàn)狀。3.【答案】ABD。解析：生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是以資金開始，以資金結(jié)束，C選項錯誤；銀行貸款作為整個轉(zhuǎn)換周期中的重要一環(huán)，面臨的風險是不可避免的，E選項錯誤。生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個循環(huán)過程；資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進行固定資產(chǎn)的購置、使用和折舊的循環(huán)；資本轉(zhuǎn)換周期是通過幾個生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期來完成的。4.【答案】ABCDE。解析：銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔保品；如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人（銀行）有權(quán)要求抵押人停止其行為；如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會要求借款人追加擔保品；對由第三方提供擔保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔還本付息的責任；倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔保人追加新的保證人。5.【答案】ACDE。解析：固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資產(chǎn)的更新改造而增加，B選項錯誤。不同企業(yè)采用不同折舊方法會對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的比較產(chǎn)生影響；行業(yè)性質(zhì)不同會造成固定資產(chǎn)狀況的不同；計算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時，固定資產(chǎn)凈值使用平均值。6.【答案】ABCDE。解析：評估借款人償還能力的一個重要的方式就是對借款人進行財務(wù)分析，借款人的償債能力與其盈利能力、營運能力、資本結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金凈流量等密切相關(guān)；貸款風險分類最核心的內(nèi)容就是款項是否能夠按時足額償還；擔保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護措施；銀行對借款人的財務(wù)分析應(yīng)側(cè)重借款人的償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)；現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。7.【答案】ABCDE。解析：計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求，要堅持及時性和充足性原則。審慎會計原則是指對具有估計性的會計事項，應(yīng)當謹慎從事，應(yīng)當合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，不預(yù)計或少預(yù)計可能帶來的利潤；及時性原則是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應(yīng)當在估計到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進行；充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備金。8.【答案】ABDE。解析：費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算，C選項錯誤。信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額；貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格；信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式；公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行和銀行的交易對手。9.【答案】BCDE。解析：盈虧平衡點越低，表明項目抗風險能力越強，A選項錯誤。項目對某因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時評價指標的變化，也可以表示為評價指標達到某個臨界點時允許某因素變化的最大極限；在盈虧平衡點上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（含銷售稅金）相等。10.【答案】ABC。解析：抵押物估價可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，也可委托具有評估資格的中介機構(gòu)給予評估，還可由銀行自行評估，抵押人或債務(wù)人一般不具備自行準確評估抵押物價值的能力，D、E選項錯誤。三、判斷題1.【答案】√。解析：信貸資金的運動是一種二收二支的資金運動，首先由銀行支付給使用者，然后使用者將資金投入生產(chǎn)和流通，資金回流到使用者手中，最后使用者將貸款本金和利息歸還給銀行。2.【答案】√。解析：短期貸款通常采取一次性還清貸款的還款方式，長期貸款可以采用分期償還等方式。3.【答案】√。解析：企業(yè)的資產(chǎn)負債表反映企業(yè)在某一特定日期的財務(wù)狀況，利潤表反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，現(xiàn)金流量表反映企業(yè)在一定會計期間的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出情況，三類財務(wù)報表分別從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。4.【答案】×。解析：一個行業(yè)的進入壁壘越高，新企業(yè)進入該行業(yè)的難度越大，現(xiàn)有企業(yè)面臨的競爭風險相對越小。5.【答案】√。解析：貸款經(jīng)批準后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當嚴格遵照批復(fù)意見，著手落實貸款批復(fù)條件，在落實貸款批復(fù)中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同。6.【答案】×。解析：抵押期間，抵押物因出險所得賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶，抵押人不能自由支配。7.【答案】×。解析：對于有條件的授信，商業(yè)銀行授信工作人員應(yīng)根據(jù)條件落實的可能性，審慎地決定是否可以先行放款，只有在落實全部條件后才能放款。8.【答案】√。解析：貸款分類有助于銀行識別已經(jīng)發(fā)生但尚未實現(xiàn)的風險，通過對貸款進行分類，可以及時發(fā)現(xiàn)貸款的潛在問題，采取相應(yīng)的措施進行風險控制。9.【答案】√。解析：普通準備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以一定程度上用于彌補銀行的未來損失，但它不能替代資本來抵御銀行面臨的風險。10.【答案】√。解析：銀行在辦理放款手續(xù)時，應(yīng)注意借款人是否已在該行辦理開戶手續(xù)，以便貸款資金能夠順利劃轉(zhuǎn)和使用。四、簡答題1.【答案】-抵押物選擇的原則-合法性原則：抵押物必須是法律允許抵押的財產(chǎn)，不能是法律法規(guī)禁止抵押的物品，以確保抵押行為的法律效力，保障銀行在債權(quán)無法實現(xiàn)時能夠合法處置抵押物。-易變現(xiàn)原則：抵押物應(yīng)具有較好的市場流動性，在需要處置時能夠迅速、順利地在市場上出售變現(xiàn)，以保障銀行債權(quán)的及時實現(xiàn)。-穩(wěn)定性原則：抵押物的價值應(yīng)相對穩(wěn)定，受市場波動等因素的影響較小，避免在抵押期間抵押物價值大幅縮水，降低銀行面臨的風險。-足值性原則：抵押物的價值應(yīng)能夠充分覆蓋貸款金額及可能產(chǎn)生的相關(guān)費用，為銀行債權(quán)提供足夠的保障。-應(yīng)考慮的因素-產(chǎn)權(quán)狀況：要確保抵押人對抵押物擁有合法的所有權(quán)或處分權(quán)，不存在產(chǎn)權(quán)糾紛。需仔細查驗產(chǎn)權(quán)證書等相關(guān)文件，必要時進行產(chǎn)權(quán)調(diào)查。-物理狀況：抵押物的物理狀態(tài)會影響其價值和變現(xiàn)能力。例如，對于房地產(chǎn)，要考慮其建筑質(zhì)量、地理位置、周邊環(huán)境等；對于機器設(shè)備，要考慮其使用年限、磨損程度、維護狀況等。-市場價值：通過專業(yè)的評估機構(gòu)或合理的評