2026年企業(yè)合規(guī)管理師認證考試題庫一、單項選擇題（每題1分，共20題）1.根據(jù)我國《企業(yè)合規(guī)管理法》草案，企業(yè)合規(guī)管理體系的核心要素不包括以下哪項？A.合規(guī)風險識別與評估B.合規(guī)培訓與宣傳C.合規(guī)舉報與調(diào)查機制D.合規(guī)績效考核與激勵2.在企業(yè)合規(guī)管理中，"合規(guī)風險"通常指：A.企業(yè)經(jīng)營風險的總稱B.企業(yè)違反法律法規(guī)的可能性C.企業(yè)財務風險的具體表現(xiàn)D.企業(yè)市場風險的主要部分3.我國《反不正當競爭法》規(guī)定，企業(yè)不得以何種方式詆毀競爭對手？A.發(fā)布真實產(chǎn)品測評B.報告競爭對手違規(guī)行為C.惡意傳播虛假信息D.參與行業(yè)自律活動4.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)審查"主要針對：A.員工個人行為B.企業(yè)重大決策C.供應商資質(zhì)D.產(chǎn)品售后服務5.根據(jù)國際合規(guī)標準，企業(yè)合規(guī)官（ComplianceOfficer）的主要職責不包括：A.制定合規(guī)政策B.獨立監(jiān)督合規(guī)執(zhí)行C.直接參與業(yè)務決策D.向董事會報告合規(guī)狀況6.在跨境業(yè)務中，企業(yè)合規(guī)管理需重點關注：A.本國市場準入條件B.東道國法律沖突C.本國稅收優(yōu)惠政策D.本國員工工資標準7.我國《網(wǎng)絡安全法》規(guī)定，企業(yè)處理個人信息應遵循：A.自由收集原則B.審慎告知原則C.全面授權(quán)原則D.事后同意原則8.企業(yè)合規(guī)管理體系中的"合規(guī)培訓"主要目的是：A.提高員工業(yè)務能力B.強化合規(guī)意識C.降低培訓成本D.完成考核指標9.根據(jù)我國《廣告法》，企業(yè)不得在廣告中宣傳：A.產(chǎn)品性能數(shù)據(jù)B.未經(jīng)證實的療效C.獲得行業(yè)認證D.正式授權(quán)的代言人10.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)審計"通常由：A.業(yè)務部門自行開展B.內(nèi)部審計部門負責C.外部審計機構(gòu)主導D.監(jiān)管機構(gòu)強制要求11.我國《公司法》規(guī)定，上市公司信息披露應遵循：A.延期披露原則B.重大優(yōu)先原則C.復雜專業(yè)原則D.自由裁量原則12.企業(yè)合規(guī)管理中的"第三方風險管理"主要針對：A.內(nèi)部員工B.合作伙伴C.外部供應商D.下級子公司13.根據(jù)我國《勞動法》，企業(yè)不得：A.依法解除勞動合同B.安排加班需支付報酬C.限制員工離職D.實施末位淘汰制14.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)政策"應具備：A.口頭約定形式B.長期固定條款C.簡潔明確表述D.強制執(zhí)行條款15.在跨境并購中，企業(yè)合規(guī)管理需重點關注：A.本國審批流程B.東道國反壟斷法規(guī)C.本國稅收減免D.本國員工安置16.我國《反洗錢法》規(guī)定，企業(yè)需建立：A.資金快速審批機制B.大額交易監(jiān)控體系C.預算編制優(yōu)化方案D.成本控制考核指標17.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)舉報"機制應保障：A.報告人匿名權(quán)B.立即處罰舉報人C.無理由拒絕舉報D.舉報人降職處理18.根據(jù)我國《環(huán)保法》，企業(yè)需：A.優(yōu)先使用高成本技術B.實施清潔生產(chǎn)標準C.減少環(huán)保部門檢查D.推遲環(huán)保設施建設19.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)文化"建設主要通過：A.嚴格制度約束B.領導帶頭示范C.臨時性培訓D.短期激勵措施20.我國《證券法》規(guī)定，上市公司董監(jiān)高需：A.限制個人投資股票B.獨立簽署所有文件C.及時披露關聯(lián)交易D.拒絕媒體采訪二、多項選擇題（每題2分，共10題）1.企業(yè)合規(guī)管理體系的核心要素包括：A.合規(guī)風險識別B.合規(guī)培訓C.合規(guī)審查D.合規(guī)舉報E.合規(guī)考核2.根據(jù)我國《反不正當競爭法》，企業(yè)不得實施的行為包括：A.搭售商品B.詆毀競爭對手C.低于成本價傾銷D.侵犯商業(yè)秘密E.濫用市場支配地位3.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)風險"可能來自：A.法律法規(guī)變化B.員工不當行為C.供應商違約D.業(yè)務流程缺陷E.技術創(chuàng)新不足4.跨境業(yè)務中企業(yè)合規(guī)管理需重點關注：A.東道國法律沖突B.跨境數(shù)據(jù)傳輸C.稅收雙重征稅D.跨境人員管理E.跨境知識產(chǎn)權(quán)保護5.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)審查"包括：A.業(yè)務合同審查B.重大決策審查C.員工行為審查D.供應商審查E.財務收支審查6.根據(jù)我國《網(wǎng)絡安全法》，企業(yè)需：A.建立數(shù)據(jù)安全制度B.定期開展安全評估C.及時處置安全事件D.保護用戶個人信息E.公開安全漏洞信息7.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)培訓"應涵蓋：A.法律法規(guī)知識B.公司合規(guī)政策C.行業(yè)典型案例D.個人責任義務E.違規(guī)后果警示8.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)舉報"機制應：A.保障舉報人匿名權(quán)B.規(guī)定處理時限C.建立反饋機制D.隱瞞舉報信息E.規(guī)避法律責任9.根據(jù)我國《勞動法》，企業(yè)需：A.依法簽訂勞動合同B.支付加班工資C.保障工時標準D.提供勞動保護E.禁止性別歧視10.企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)文化"建設需：A.領導帶頭示范B.全員參與監(jiān)督C.建立激勵措施D.開展合規(guī)宣傳E.實施懲罰機制三、判斷題（每題1分，共20題）1.企業(yè)合規(guī)管理師只需關注國內(nèi)法律法規(guī)。（×）2.合規(guī)風險僅指行政處罰風險。（×）3.企業(yè)合規(guī)政策必須書面形式。（√）4.合規(guī)審查只能由內(nèi)部審計部門開展。（×）5.跨境業(yè)務中只需遵守東道國法律。（×）6.個人信息處理必須獲得用戶明確同意。（√）7.合規(guī)培訓可以替代合規(guī)文化。（×）8.合規(guī)舉報必須實名舉報。（×）9.企業(yè)合規(guī)管理師需具備跨學科知識。（√）10.合規(guī)風險與經(jīng)營風險完全獨立。（×）11.上市公司信息披露可以選擇性披露。（×）12.第三方風險管理只需審查合同條款。（×）13.企業(yè)合規(guī)管理師無需參與業(yè)務決策。（×）14.合規(guī)政策可以長期固定不變。（×）15.跨境并購只需關注東道國反壟斷法規(guī)。（×）16.反洗錢義務僅適用于金融機構(gòu)。（×）17.合規(guī)舉報必須立即處理。（×）18.企業(yè)環(huán)保投入必須最高。（×）19.合規(guī)文化建設只需短期激勵。（×）20.合規(guī)管理師無需持續(xù)學習。（×）四、簡答題（每題5分，共4題）1.簡述企業(yè)合規(guī)管理體系的核心要素及其作用。2.分析跨境業(yè)務中企業(yè)合規(guī)管理的重點難點。3.說明企業(yè)合規(guī)管理中的"合規(guī)文化"如何建設。4.比較我國《反不正當競爭法》與《廣告法》在合規(guī)管理中的異同。五、案例分析題（每題10分，共2題）1.某互聯(lián)網(wǎng)公司因用戶個人信息泄露被監(jiān)管處罰，分析其合規(guī)管理漏洞及改進措施。2.某制造業(yè)企業(yè)計劃并購一家境外公司，分析其需重點關注的合規(guī)風險及應對策略。答案與解析單項選擇題答案1.D2.B3.C4.B5.C6.B7.B8.B9.B10.B11.B12.B13.C14.C15.B16.B17.A18.B19.B20.C多項選擇題答案1.ABCDE2.ABCDE3.ABCDE4.ABCDE5.ABCDE6.ABCD7.ABCDE8.ABC9.ABCD10.ABCDE判斷題答案1.×2.×3.√4.×5.×6.√7.×8.×9.√10.×11.×12.×13.×14.×15.×16.×17.×18.×19.×20.×簡答題答案1.企業(yè)合規(guī)管理體系的核心要素及其作用：-合規(guī)風險識別與評估：通過系統(tǒng)方法識別、評估合規(guī)風險，為制定應對措施提供依據(jù)。（作用：預防風險）-合規(guī)培訓與宣傳：提升員工合規(guī)意識，確保全員理解并遵守合規(guī)要求。（作用：強化意識）-合規(guī)審查與監(jiān)督：對業(yè)務活動、決策流程進行合規(guī)性審查，確保持續(xù)符合要求。（作用：過程控制）-合規(guī)舉報與調(diào)查：建立舉報渠道，獨立調(diào)查違規(guī)行為，保障合規(guī)體系有效性。（作用：問題發(fā)現(xiàn)）-合規(guī)考核與激勵：將合規(guī)表現(xiàn)納入績效考核，激勵合規(guī)行為。（作用：正向引導）2.跨境業(yè)務中企業(yè)合規(guī)管理的重點難點：-重點：東道國法律沖突（如數(shù)據(jù)跨境傳輸限制）、反壟斷法規(guī)、知識產(chǎn)權(quán)保護、稅收雙重征稅等。-難點：法律體系差異、監(jiān)管標準不一、文化沖突、信息不對稱、本地化執(zhí)行困難等。3.企業(yè)合規(guī)文化建設的途徑：-領導帶頭示范：管理層率先垂范，展現(xiàn)合規(guī)決心。-全員參與監(jiān)督：鼓勵員工舉報違規(guī)，形成監(jiān)督合力。-建立激勵措施：對合規(guī)行為給予獎勵，對違規(guī)行為進行處罰。-開展合規(guī)宣傳：通過培訓、案例分享等方式強化合規(guī)意識。-融入業(yè)務流程：將合規(guī)要求嵌入業(yè)務決策和操作環(huán)節(jié)。4.《反不正當競爭法》與《廣告法》的異同：-相同：均禁止虛假宣傳、商業(yè)詆毀等行為，維護市場秩序。-不同：前者更側(cè)重競爭關系中的禁止行為（如搭售），后者聚焦廣告宣傳的合法性（如夸大宣傳）。案例分析題答案1.互聯(lián)網(wǎng)公司個人信息泄露合規(guī)漏洞及改進措施：-漏洞：數(shù)據(jù)安