2026年保薦代表人資格考試模擬測(cè)試試卷及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿(mǎn)分：100分試卷名稱(chēng)：2026年保薦代表人資格考試模擬測(cè)試試卷考核對(duì)象：證券行業(yè)從業(yè)者及備考人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.保薦代表人必須具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的證券從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)。2.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有最終責(zé)任。3.發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人不得以低于市場(chǎng)平均水平的方式收費(fèi)。4.保薦代表人可以同時(shí)在多家保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)。5.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，明確保薦代表人執(zhí)業(yè)規(guī)范和責(zé)任追究機(jī)制。6.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能，為發(fā)行人提供發(fā)行上市全流程的咨詢(xún)服務(wù)。7.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行持續(xù)培訓(xùn)，確保其具備持續(xù)從事保薦業(yè)務(wù)的能力。8.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，可以適當(dāng)引用未經(jīng)核實(shí)的第三方信息。9.發(fā)行人未按承諾履行相關(guān)義務(wù)的，保薦代表人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。10.保薦代表人因違法違規(guī)行為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的，其所在保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)解除與其的勞動(dòng)合同。二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項(xiàng)不屬于保薦代表人執(zhí)業(yè)的禁止行為？（）A.買(mǎi)賣(mài)發(fā)行人的股票B.為發(fā)行人提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)C.未經(jīng)批準(zhǔn)公開(kāi)募集基金D.為發(fā)行人提供法律咨詢(xún)服務(wù)2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，其中不包括（）？A.保薦業(yè)務(wù)流程規(guī)范B.保薦代表人執(zhí)業(yè)行為規(guī)范C.保薦費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)D.發(fā)行人信息披露要求3.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注（）？A.發(fā)行人的市場(chǎng)表現(xiàn)B.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況C.發(fā)行人的管理層變動(dòng)D.發(fā)行人的行業(yè)政策4.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有（）？A.部分責(zé)任B.最終責(zé)任C.次要責(zé)任D.無(wú)責(zé)任5.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以（）為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)？A.利益沖突B.客戶(hù)至上C.客觀公正D.收益最大化6.發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人不得以（）方式收費(fèi)？A.固定費(fèi)用B.低于市場(chǎng)平均水平C.按項(xiàng)目規(guī)模D.按工作量7.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，明確（）？A.保薦代表人執(zhí)業(yè)規(guī)范B.保薦費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)C.發(fā)行人信息披露要求D.市場(chǎng)交易規(guī)則8.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注（）？A.發(fā)行人的行業(yè)政策B.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況C.發(fā)行人的管理層變動(dòng)D.發(fā)行人的市場(chǎng)表現(xiàn)9.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有（）？A.部分責(zé)任B.最終責(zé)任C.次要責(zé)任D.無(wú)責(zé)任10.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以（）為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)？A.利益沖突B.客戶(hù)至上C.客觀公正D.收益最大化三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.保薦代表人執(zhí)業(yè)的禁止行為包括（）？A.買(mǎi)賣(mài)發(fā)行人的股票B.為發(fā)行人提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)C.未經(jīng)批準(zhǔn)公開(kāi)募集基金D.為發(fā)行人提供法律咨詢(xún)服務(wù)2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，其中包括（）？A.保薦業(yè)務(wù)流程規(guī)范B.保薦代表人執(zhí)業(yè)行為規(guī)范C.保薦費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)D.發(fā)行人信息披露要求3.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注（）？A.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況B.發(fā)行人的行業(yè)政策C.發(fā)行人的管理層變動(dòng)D.發(fā)行人的市場(chǎng)表現(xiàn)4.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有（）？A.部分責(zé)任B.最終責(zé)任C.次要責(zé)任D.無(wú)責(zé)任5.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以（）為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)？A.客觀公正B.客戶(hù)至上C.利益沖突D.收益最大化6.發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人不得以（）方式收費(fèi)？A.固定費(fèi)用B.低于市場(chǎng)平均水平C.按項(xiàng)目規(guī)模D.按工作量7.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，明確（）？A.保薦代表人執(zhí)業(yè)規(guī)范B.保薦費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)C.發(fā)行人信息披露要求D.市場(chǎng)交易規(guī)則8.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注（）？A.發(fā)行人的行業(yè)政策B.發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況C.發(fā)行人的管理層變動(dòng)D.發(fā)行人的市場(chǎng)表現(xiàn)9.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有（）？A.部分責(zé)任B.最終責(zé)任C.次要責(zé)任D.無(wú)責(zé)任10.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以（）為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)？A.客觀公正B.客戶(hù)至上C.利益沖突D.收益最大化四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人A負(fù)責(zé)某公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦工作。在審核過(guò)程中，A發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在以下情況：（1）發(fā)行人未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易；（2）發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)表存在部分會(huì)計(jì)估計(jì)變更；（3）發(fā)行人部分高管存在股權(quán)質(zhì)押。問(wèn)題：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人A應(yīng)當(dāng)如何處理上述情況？（4分）2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人A應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任？（2分）案例二：某保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人B負(fù)責(zé)某公司再融資項(xiàng)目的保薦工作。在審核過(guò)程中，B發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在以下情況：（1）發(fā)行人未按規(guī)定披露重大訴訟；（2）發(fā)行人部分募集資金用途變更未履行相應(yīng)程序；（3）發(fā)行人部分高管存在利益沖突。問(wèn)題：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人B應(yīng)當(dāng)如何處理上述情況？（4分）2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人B應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任？（2分）案例三：某保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人C負(fù)責(zé)某公司首次公開(kāi)發(fā)行股票的保薦工作。在審核過(guò)程中，C發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在以下情況：（1）發(fā)行人未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易；（2）發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)表存在部分會(huì)計(jì)估計(jì)變更；（3）發(fā)行人部分高管存在股權(quán)質(zhì)押。問(wèn)題：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人C應(yīng)當(dāng)如何處理上述情況？（4分）2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人C應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任？（2分）五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）論述題一：請(qǐng)結(jié)合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，論述保薦代表人勤勉盡責(zé)的基本要求。論述題二：請(qǐng)結(jié)合實(shí)際案例，論述保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人如何防范和化解保薦業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.√3.√4.×5.√6.√7.√8.×9.√10.√解析：1.保薦代表人必須具備中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的證券從業(yè)資格和執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。2.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有最終責(zé)任，這是保薦機(jī)構(gòu)的責(zé)任體現(xiàn)。3.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人不得以低于市場(chǎng)平均水平的方式收費(fèi)，以維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)。4.保薦代表人不得同時(shí)在多家保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)，以避免利益沖突。5.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，明確保薦代表人執(zhí)業(yè)規(guī)范和責(zé)任追究機(jī)制，以規(guī)范保薦業(yè)務(wù)。6.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能，為發(fā)行人提供發(fā)行上市全流程的咨詢(xún)服務(wù)，這是其職責(zé)所在。7.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)保薦代表人進(jìn)行持續(xù)培訓(xùn)，確保其具備持續(xù)從事保薦業(yè)務(wù)的能力，以提升保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量。8.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，必須以經(jīng)核實(shí)的第三方信息為基礎(chǔ)，不得引用未經(jīng)核實(shí)的第三方信息。9.發(fā)行人未按承諾履行相關(guān)義務(wù)的，保薦代表人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，以維護(hù)市場(chǎng)秩序。10.保薦代表人因違法違規(guī)行為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的，其所在保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)解除與其的勞動(dòng)合同，以防范風(fēng)險(xiǎn)。二、單選題1.C2.D3.B4.B5.C6.B7.A8.B9.B10.C解析：1.未經(jīng)批準(zhǔn)公開(kāi)募集基金屬于禁止行為，其他選項(xiàng)均不屬于禁止行為。2.發(fā)行人信息披露要求屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，不屬于保薦機(jī)構(gòu)的管理制度范疇。3.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況，以評(píng)估其發(fā)行上市風(fēng)險(xiǎn)。4.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有最終責(zé)任，這是保薦機(jī)構(gòu)的責(zé)任體現(xiàn)。5.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以客觀公正為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)，以維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)。6.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人不得以低于市場(chǎng)平均水平的方式收費(fèi)，以維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)。7.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，明確保薦代表人執(zhí)業(yè)規(guī)范，以規(guī)范保薦業(yè)務(wù)。8.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況，以評(píng)估其發(fā)行上市風(fēng)險(xiǎn)。9.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有最終責(zé)任，這是保薦機(jī)構(gòu)的責(zé)任體現(xiàn)。10.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以客觀公正為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)，以維護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)。三、多選題1.A,C2.A,B,C3.A,B,C4.B,C5.A,C6.B,C7.A,B,C8.A,B,C9.B,C10.A,C解析：1.買(mǎi)賣(mài)發(fā)行人的股票和未經(jīng)批準(zhǔn)公開(kāi)募集基金屬于禁止行為，其他選項(xiàng)均不屬于禁止行為。2.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，包括保薦業(yè)務(wù)流程規(guī)范、保薦代表人執(zhí)業(yè)行為規(guī)范和保薦費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)，以規(guī)范保薦業(yè)務(wù)。3.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)政策和管理層變動(dòng)，以評(píng)估其發(fā)行上市風(fēng)險(xiǎn)。4.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有最終責(zé)任和次要責(zé)任，但主要責(zé)任在保薦機(jī)構(gòu)。5.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以客觀公正為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)，同時(shí)避免利益沖突。6.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人不得以低于市場(chǎng)平均水平的方式收費(fèi)，可以按項(xiàng)目規(guī)?；蚬ぷ髁渴召M(fèi)，但不得低于市場(chǎng)平均水平。7.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)管理制度，明確保薦代表人執(zhí)業(yè)規(guī)范、保薦費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)行人信息披露要求，以規(guī)范保薦業(yè)務(wù)。8.保薦代表人出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注發(fā)行人的行業(yè)政策、財(cái)務(wù)狀況和管理層變動(dòng)，以評(píng)估其發(fā)行上市風(fēng)險(xiǎn)。9.保薦機(jī)構(gòu)對(duì)保薦代表人出具的保薦工作底稿和推薦文件負(fù)有最終責(zé)任和次要責(zé)任，但主要責(zé)任在保薦機(jī)構(gòu)。10.保薦代表人應(yīng)當(dāng)以客觀公正為原則，勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)，同時(shí)避免利益沖突。四、案例分析案例一：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人A應(yīng)當(dāng)要求發(fā)行人按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，并核查其財(cái)務(wù)報(bào)表的會(huì)計(jì)估計(jì)變更是否合理，同時(shí)要求發(fā)行人披露高管股權(quán)質(zhì)押情況，并評(píng)估其對(duì)發(fā)行上市的影響。2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人A應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。解析：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人A應(yīng)當(dāng)要求發(fā)行人按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，并核查其財(cái)務(wù)報(bào)表的會(huì)計(jì)估計(jì)變更是否合理，同時(shí)要求發(fā)行人披露高管股權(quán)質(zhì)押情況，并評(píng)估其對(duì)發(fā)行上市的影響，以防范風(fēng)險(xiǎn)。2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人A應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括行政處罰和民事賠償。案例二：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人B應(yīng)當(dāng)要求發(fā)行人按規(guī)定披露重大訴訟，并核查其募集資金用途變更是否合理，同時(shí)要求發(fā)行人披露高管利益沖突情況，并評(píng)估其對(duì)發(fā)行上市的影響。2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人B應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。解析：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人B應(yīng)當(dāng)要求發(fā)行人按規(guī)定披露重大訴訟，并核查其募集資金用途變更是否合理，同時(shí)要求發(fā)行人披露高管利益沖突情況，并評(píng)估其對(duì)發(fā)行上市的影響，以防范風(fēng)險(xiǎn)。2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人B應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括行政處罰和民事賠償。案例三：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人C應(yīng)當(dāng)要求發(fā)行人按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，并核查其財(cái)務(wù)報(bào)表的會(huì)計(jì)估計(jì)變更是否合理，同時(shí)要求發(fā)行人披露高管股權(quán)質(zhì)押情況，并評(píng)估其對(duì)發(fā)行上市的影響。2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人C應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。解析：1.保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人C應(yīng)當(dāng)要求發(fā)行人按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，并核查其財(cái)務(wù)報(bào)表的會(huì)計(jì)估計(jì)變更是否合理，同時(shí)要求發(fā)行人披露高管股權(quán)質(zhì)押情況，并評(píng)估其對(duì)發(fā)行上市的影響，以防范風(fēng)險(xiǎn)。2.若發(fā)行人未按承諾整改，保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人C應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括行政處罰和民事賠償。五、論述題論述題一：保薦代表人勤勉盡責(zé)的基本要求包括：1.專(zhuān)業(yè)能力：保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備扎實(shí)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能，熟悉相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)范，能夠獨(dú)立完成保薦工作。2.盡