托管結(jié)算考試題及答案

一、單項選擇題（每題2分，共10題）1.證券托管一般指投資者將持有的證券委托給（）保管。A.證券公司B.證券交易所C.證監(jiān)會D.證券登記結(jié)算機構(gòu)答案：A2.以下哪種結(jié)算方式是實時逐筆全額結(jié)算（）。A.T+0B.T+1C.DVPD.RTGS答案：D3.我國債券市場的托管機構(gòu)中，負(fù)責(zé)國債、金融債等托管的是（）。A.中證登B.上清所C.中債登D.深交所答案：C4.托管人對基金資產(chǎn)估值的責(zé)任是（）。A.可免責(zé)B.復(fù)核C.無需參與D.全權(quán)負(fù)責(zé)答案：B5.結(jié)算參與人在結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)的資金賬戶是（）。A.結(jié)算備付金賬戶B.保證金賬戶C.證券賬戶D.資金賬戶答案：A6.證券結(jié)算風(fēng)險基金用于（）。A.彌補證券登記結(jié)算機構(gòu)的虧損B.墊付或彌補因違約交收引起的損失C.證券公司的日常運營D.證券交易所的建設(shè)答案：B7.以下不屬于托管業(yè)務(wù)基本服務(wù)的是（）。A.資產(chǎn)保管B.資金清算C.投資決策D.會計核算答案：C8.凈額結(jié)算又分為（）。A.雙邊凈額和多邊凈額B.單邊凈額和雙邊凈額C.多邊凈額和單邊凈額D.以上都不對答案：A9.證券登記按性質(zhì)不包括（）。A.初始登記B.變更登記C.注銷登記D.交易登記答案：D10.托管銀行對基金監(jiān)督的內(nèi)容不包括（）。A.投資范圍B.投資比例C.投資風(fēng)格D.投資限制答案：C二、多項選擇題（每題2分，共10題）1.證券托管結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的主體有（）。A.投資者B.證券公司C.證券登記結(jié)算機構(gòu)D.證券交易所答案：ABCD2.結(jié)算風(fēng)險主要包括（）。A.信用風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.法律風(fēng)險答案：ABCD3.托管人的職責(zé)包括（）。A.安全保管資產(chǎn)B.執(zhí)行資金劃撥指令C.監(jiān)督投資運作D.編制財務(wù)報告答案：ABCD4.常見的結(jié)算模式有（）。A.純?nèi)^戶B.見券付款C.見款付券D.券款對付答案：ABCD5.證券登記結(jié)算機構(gòu)的職能有（）。A.證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立B.證券的存管和過戶C.證券持有人名冊登記D.證券和資金的清算交收答案：ABCD6.托管業(yè)務(wù)的服務(wù)內(nèi)容包括（）。A.資產(chǎn)保管B.會計核算C.績效評估D.信息披露答案：ABCD7.影響結(jié)算效率的因素有（）。A.結(jié)算系統(tǒng)的技術(shù)水平B.結(jié)算規(guī)則的合理性C.參與主體的操作能力D.市場的流動性答案：ABCD8.以下屬于證券登記結(jié)算機構(gòu)設(shè)立條件的有（）。A.自有資金不少于人民幣2億元B.具有證券登記、存管和結(jié)算服務(wù)所必須的場所和設(shè)施C.主要管理人員和從業(yè)人員必須具有證券從業(yè)資格D.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件答案：ABCD9.托管銀行在基金運作中的作用有（）。A.防止基金財產(chǎn)挪作他用B.保障基金資產(chǎn)的安全C.對基金管理人的投資運作進(jìn)行監(jiān)督D.為基金提供估值核算等服務(wù)答案：ABCD10.結(jié)算資金的來源可以有（）。A.自有資金B(yǎng).融資借款C.客戶資金D.保證金答案：ABCD三、判斷題（每題2分，共10題）1.證券托管和證券存管是同一概念。（）答案：錯誤2.凈額結(jié)算方式下，結(jié)算參與人只需要對應(yīng)收或應(yīng)付的證券和資金凈額進(jìn)行交收。（）答案：正確3.托管人可以自行運用托管資產(chǎn)進(jìn)行投資。（）答案：錯誤4.券款對付是最安全的結(jié)算方式。（）答案：正確5.證券登記結(jié)算機構(gòu)可以挪用客戶的證券和資金。（）答案：錯誤6.結(jié)算風(fēng)險只存在于證券交易的賣方。（）答案：錯誤7.托管業(yè)務(wù)的核心是資產(chǎn)保管。（）答案：正確8.實時全額結(jié)算的效率一定高于凈額結(jié)算。（）答案：錯誤9.托管人對基金的監(jiān)督是全程的、全方位的。（）答案：正確10.證券賬戶可以出租給他人使用。（）答案：錯誤四、簡答題（每題5分，共4題）1.簡述托管業(yè)務(wù)的基本服務(wù)內(nèi)容。答：托管業(yè)務(wù)基本服務(wù)包括資產(chǎn)保管，安全存放資產(chǎn)；資金清算，辦理資金劃撥；會計核算，記錄資產(chǎn)交易與價值；投資監(jiān)督，監(jiān)督投資運作合規(guī)性。2.結(jié)算風(fēng)險有哪些類型？答：結(jié)算風(fēng)險類型有信用風(fēng)險，交易對手違約；流動性風(fēng)險，資金或證券不足；操作風(fēng)險，人為失誤或系統(tǒng)故障；法律風(fēng)險，法規(guī)不完善或合同問題。3.證券登記結(jié)算機構(gòu)的主要職能是什么？答：主要職能有設(shè)立證券和結(jié)算賬戶；存管和過戶證券；登記證券持有人名冊；進(jìn)行證券和資金的清算交收，保障交易順利完成。4.簡述凈額結(jié)算的優(yōu)缺點。答：優(yōu)點是簡化結(jié)算流程，降低結(jié)算成本和資金占用。缺點是存在信用風(fēng)險積累問題，若一方違約，影響范圍大，且對結(jié)算系統(tǒng)要求高。五、討論題（每題5分，共4題）1.討論托管人在保障資產(chǎn)安全方面的重要作用。答：托管人通過安全保管資產(chǎn)，防止資產(chǎn)被挪用。嚴(yán)格執(zhí)行資金劃撥指令，確保資金流向合規(guī)。對投資運作監(jiān)督，避免違規(guī)操作，全方位保障資產(chǎn)安全，增強投資者信心。2.分析結(jié)算方式的選擇對市場的影響。答：不同結(jié)算方式影響不同。實時全額結(jié)算安全但成本高、效率低，適合大額交易；凈額結(jié)算效率高、成本低，但有信用風(fēng)險。合理選擇能促進(jìn)市場流動性與穩(wěn)定性。3.探討如何提高證券托管結(jié)算業(yè)務(wù)的效率。答：可提升結(jié)算系統(tǒng)技術(shù)水平，優(yōu)化結(jié)算規(guī)則，提高參與主體操作能力。加強各機構(gòu)間