財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)公司實(shí)習(xí)生實(shí)習(xí)報(bào)告一、摘要

2023年7月1日至2023年8月31日，我在XX財(cái)務(wù)公司擔(dān)任實(shí)習(xí)生，負(fù)責(zé)協(xié)助完成企業(yè)融資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和財(cái)務(wù)報(bào)表分析。通過(guò)參與10家中小企業(yè)的融資方案設(shè)計(jì)，累計(jì)處理約500份財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，利用Excel和Python建立3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，準(zhǔn)確率達(dá)92%，幫助團(tuán)隊(duì)縮短項(xiàng)目審核周期20%。核心工作包括：收集企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)并建立分析框架，運(yùn)用財(cái)務(wù)比率分析法評(píng)估償債能力和盈利能力，結(jié)合行業(yè)數(shù)據(jù)修正評(píng)估結(jié)果。專業(yè)技能方面，熟練應(yīng)用SAP系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入與核對(duì)，掌握財(cái)務(wù)建模的基本流程和方法。提煉出的可復(fù)用方法論包括：標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)清洗流程、動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)等，這些方法在后續(xù)工作中可直接應(yīng)用于類似項(xiàng)目。

二、實(shí)習(xí)內(nèi)容及過(guò)程

實(shí)習(xí)目的主要是了解財(cái)務(wù)公司在金融市場(chǎng)的實(shí)際運(yùn)作，尤其是中小企業(yè)融資項(xiàng)目的具體流程，以及如何運(yùn)用專業(yè)知識(shí)解決實(shí)際問(wèn)題。

實(shí)習(xí)單位是一家專注于中小微企業(yè)融資服務(wù)的財(cái)務(wù)公司，主要業(yè)務(wù)包括融資方案設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資金對(duì)接。公司規(guī)模不大，但團(tuán)隊(duì)氛圍挺活躍，大家平時(shí)交流比較多，項(xiàng)目推進(jìn)起來(lái)也快。

實(shí)習(xí)期間，我主要參與了兩個(gè)核心工作。一個(gè)是協(xié)助高級(jí)經(jīng)理處理企業(yè)的融資申請(qǐng)。具體來(lái)說(shuō)，就是收集企業(yè)近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表，核對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)是否一致，然后用Excel建立基本的財(cái)務(wù)分析模型。比如，計(jì)算流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率這些指標(biāo)，再對(duì)比行業(yè)平均水平，初步判斷企業(yè)的償債能力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。我們處理的案例里，有10家企業(yè)，數(shù)據(jù)量比較大，光是整理和核對(duì)就花了不少時(shí)間。另一個(gè)工作是參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的撰寫。跟著經(jīng)理學(xué)習(xí)了怎么用財(cái)務(wù)比率分析法，還有信用評(píng)分模型的基本思路。記得有一次，分析一家餐飲業(yè)的客戶，它的毛利率比較低，但現(xiàn)金流還算健康。我們就重點(diǎn)分析了它的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)，發(fā)現(xiàn)周轉(zhuǎn)速度比同行業(yè)慢不少，這個(gè)細(xì)節(jié)最后也體現(xiàn)在了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估里。

遇到的第一個(gè)挑戰(zhàn)是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量參差不齊。有些企業(yè)提供的報(bào)表比較混亂，科目對(duì)應(yīng)不規(guī)范，直接用Excel公式很難核對(duì)。比如一家制造業(yè)的客戶，它的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提方法跟行業(yè)不太一樣，我就花了好幾天時(shí)間跟他們的出納溝通，確認(rèn)每筆存貨的跌價(jià)原因和計(jì)提比例。為了提高效率，我后來(lái)學(xué)會(huì)了用Python寫簡(jiǎn)單的腳本，自動(dòng)提取報(bào)表關(guān)鍵科目的數(shù)據(jù)，再進(jìn)行交叉驗(yàn)證，這個(gè)方法后來(lái)用在新數(shù)據(jù)上時(shí)，確實(shí)節(jié)省了不少時(shí)間。第二個(gè)困難是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估經(jīng)驗(yàn)不足。剛開(kāi)始寫報(bào)告時(shí)，我對(duì)哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注，怎么量化風(fēng)險(xiǎn)大小，心里沒(méi)底。好在我主動(dòng)跟經(jīng)理請(qǐng)教，他給我看了不少往年的案例，還帶我一起分析了幾家失敗項(xiàng)目的資料，慢慢就摸清了門道。通過(guò)這些經(jīng)歷，我對(duì)財(cái)務(wù)建模、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估這些模塊的理解深入了不少，也認(rèn)識(shí)到數(shù)據(jù)質(zhì)量對(duì)分析結(jié)果的影響有多大。

實(shí)習(xí)成果方面，我參與撰寫的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告有3份被客戶采納，幫助公司成功撮合了融資交易。在數(shù)據(jù)處理上，我建立的Python輔助核對(duì)工具，把原本5小時(shí)的核對(duì)時(shí)間縮短到2小時(shí)左右。最大的收獲是學(xué)會(huì)了怎么把理論知識(shí)用到實(shí)踐中。比如，之前學(xué)的信用評(píng)分模型，在實(shí)習(xí)中看到實(shí)際應(yīng)用，就知道怎么調(diào)整參數(shù)更符合實(shí)際情況。還有，體會(huì)到財(cái)務(wù)分析不只是做幾個(gè)比率，更重要的是結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況，比如行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)模式這些，才能做出準(zhǔn)確判斷。這段經(jīng)歷讓我對(duì)財(cái)務(wù)工作有了更直觀的認(rèn)識(shí)，也發(fā)現(xiàn)自己在某些方面，比如行業(yè)知識(shí)、溝通技巧上還有待提高。

實(shí)習(xí)單位的管理上，我覺(jué)得可以改進(jìn)的地方是培訓(xùn)機(jī)制。公司規(guī)模不大，所以新人入職后的培訓(xùn)比較松散，更多是靠師傅帶。如果能有更系統(tǒng)化的培訓(xùn)計(jì)劃，比如定期組織一些案例分析會(huì)，或者提供一些在線學(xué)習(xí)資源，對(duì)新員工快速上手肯定有幫助。另外，崗位匹配度上，我的工作內(nèi)容里，數(shù)據(jù)處理和分析占比較大，但面對(duì)客戶時(shí)的溝通機(jī)會(huì)相對(duì)較少。如果能有更多參與客戶交流的機(jī)會(huì)，對(duì)提升綜合能力應(yīng)該更有幫助。比如，可以安排實(shí)習(xí)生旁聽(tīng)一些項(xiàng)目會(huì)議，或者參與部分簡(jiǎn)單的客戶答疑工作。這些改進(jìn)應(yīng)該不難實(shí)現(xiàn)，也能讓實(shí)習(xí)生更快地融入團(tuán)隊(duì)。

三、總結(jié)與體會(huì)

這8周在財(cái)務(wù)公司的實(shí)習(xí)，感覺(jué)像是從書本走向市場(chǎng)的過(guò)渡。7月1日剛?cè)サ臅r(shí)候，主要是懵懵懂懂的，很多專業(yè)術(shù)語(yǔ)在實(shí)際案例面前都顯得有點(diǎn)蒼白。但到8月31日離開(kāi)時(shí)，至少能跟著經(jīng)理把一個(gè)完整的項(xiàng)目流程走下來(lái)，知道每個(gè)環(huán)節(jié)重點(diǎn)看什么，怎么發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。這趟實(shí)習(xí)的價(jià)值閉環(huán)，就是把我學(xué)到的那些財(cái)務(wù)比率、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，真真切切用在了10家企業(yè)的數(shù)據(jù)上，看著它們變成有意義的分析結(jié)論，再最終幫助公司做成生意，這個(gè)過(guò)程挺有成就感的。

實(shí)習(xí)經(jīng)歷直接影響了我的職業(yè)規(guī)劃。以前覺(jué)得財(cái)務(wù)工作就是和數(shù)字打交道，現(xiàn)在明白，尤其是在財(cái)務(wù)公司，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和市場(chǎng)敏感度同樣重要。每天看不同行業(yè)、不同規(guī)模企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，分析它們的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和融資需求，讓我對(duì)行業(yè)的理解不再停留在書本層面。比如，通過(guò)處理餐飲業(yè)的案例，深刻體會(huì)到現(xiàn)金流對(duì)輕資產(chǎn)行業(yè)的極端重要性，這比在課堂上聽(tīng)老師講理論要深刻得多。未來(lái)想繼續(xù)往這個(gè)方向發(fā)展，可能就需要在行業(yè)研究上多下功夫，打算接下來(lái)系統(tǒng)學(xué)習(xí)一下行研報(bào)告的撰寫方法，或者考慮報(bào)考CFA這類含金量比較高的證書，把專業(yè)技能深化一下，這樣以后求職時(shí)肯定更有底氣。

實(shí)習(xí)也讓我看到了行業(yè)的一些趨勢(shì)?，F(xiàn)在很多中小微企業(yè)融資，越來(lái)越依賴線上平臺(tái)和大數(shù)據(jù)風(fēng)控。我們公司雖然還保留著傳統(tǒng)的線下評(píng)估方式，但能感覺(jué)到行業(yè)整體在向智能化、數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型。像我們用Python做數(shù)據(jù)核對(duì)的工具，雖然還很簡(jiǎn)單，但已經(jīng)體現(xiàn)了這個(gè)方向。以后如果從事相關(guān)工作，肯定要跟上這個(gè)節(jié)奏，多學(xué)點(diǎn)數(shù)據(jù)分析、人工智能在金融領(lǐng)域應(yīng)用的知識(shí)。從學(xué)生到職場(chǎng)人的心態(tài)轉(zhuǎn)變也挺明顯的。以前做作業(yè)，錯(cuò)了就改，現(xiàn)在處理工作，稍微出點(diǎn)錯(cuò)都可能影響項(xiàng)目，那種責(zé)任感就不一樣了。比如有一次核對(duì)數(shù)據(jù)時(shí)，差點(diǎn)把一家企業(yè)的負(fù)債率算錯(cuò)，幸好及時(shí)發(fā)現(xiàn)更正，那幾天心里一直挺緊張的。這種抗壓能力和對(duì)細(xì)節(jié)的極致追求，是學(xué)校里學(xué)不到的，也是這次實(shí)習(xí)給我最大的財(cái)富。總之，這段經(jīng)歷讓我對(duì)未來(lái)的路看得更清楚了，也更有信心去迎接挑戰(zhàn)。

四、致謝

感謝財(cái)務(wù)公司在實(shí)習(xí)期間給予我的機(jī)會(huì)