代位注銷制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)合同法》等相關(guān)國(guó)家法律法規(guī)，參照行業(yè)合規(guī)管理準(zhǔn)則及集團(tuán)母公司關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)規(guī)范的相關(guān)規(guī)定制定。同時(shí)，為有效防控代位注銷業(yè)務(wù)過程中的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提升管理效能，保障公司合法權(quán)益，特制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，涵蓋代位注銷業(yè)務(wù)全流程的管理，包括但不限于業(yè)務(wù)申請(qǐng)、盡職調(diào)查、審批執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、后續(xù)處置等環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列術(shù)語定義：（一）“代位注銷專項(xiàng)管理”：指公司針對(duì)特定情形下（如債務(wù)清償、資產(chǎn)處置等）的注銷業(yè)務(wù)，通過系統(tǒng)性識(shí)別、評(píng)估、控制及監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)合規(guī)、高效、安全完成的管理活動(dòng)。（二）“代位注銷專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”：指在代位注銷過程中可能引發(fā)的法律、財(cái)務(wù)、操作及聲譽(yù)等方面的風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于程序瑕疵、權(quán)屬爭(zhēng)議、資金損失、合規(guī)違規(guī)等。（三）“代位注銷合規(guī)”：指代位注銷業(yè)務(wù)活動(dòng)嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)合法合規(guī)的狀態(tài)。第四條代位注銷專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保所有代位注銷業(yè)務(wù)均納入制度管控范圍，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，實(shí)施差異化管控措施。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理效果，優(yōu)化流程機(jī)制，提升管理水平。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)代位注銷專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌決策、資源配置及重大風(fēng)險(xiǎn)處置；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)制度的組織落實(shí)、監(jiān)督考核及異常情況處置。第六條設(shè)立代位注銷專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)代位注銷專項(xiàng)管理工作，審批重大事項(xiàng)。（二）審議年度管理計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)防控方案及考核結(jié)果。（三）監(jiān)督指導(dǎo)各部門落實(shí)專項(xiàng)管理制度，協(xié)調(diào)解決跨部門問題。第七條設(shè)立代位注銷專項(xiàng)管理辦公室（以下簡(jiǎn)稱“辦公室”），由牽頭部門指定專人負(fù)責(zé)，主要職責(zé)包括：（一）起草、修訂專項(xiàng)管理制度，組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)及宣貫。（二）建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，定期開展風(fēng)險(xiǎn)排查及預(yù)警發(fā)布。（三）監(jiān)督業(yè)務(wù)操作合規(guī)性，審核關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)。第八條明確三類主體職責(zé)：（一）牽頭部門：1.負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)，協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作。2.組織開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，制定防控措施。3.監(jiān)督業(yè)務(wù)部門落實(shí)制度要求，定期通報(bào)管理情況。4.審核重大業(yè)務(wù)的操作方案，出具合規(guī)意見。（二）專責(zé)部門：1.負(fù)責(zé)代位注銷業(yè)務(wù)的合規(guī)審核，重點(diǎn)把控法律文件、權(quán)屬證明等關(guān)鍵材料。2.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，推廣標(biāo)準(zhǔn)化操作模板。3.參與重大風(fēng)險(xiǎn)處置，提供專業(yè)法律支持。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：1.落實(shí)本領(lǐng)域代位注銷業(yè)務(wù)管理要求，開展日常自查。2.配合領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室開展風(fēng)險(xiǎn)排查及整改。3.及時(shí)上報(bào)業(yè)務(wù)異常情況，協(xié)助完成后續(xù)處置。第九條明確基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，確保業(yè)務(wù)信息真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。（二）履行崗位合規(guī)承諾，對(duì)自身操作行為負(fù)責(zé)。（三）發(fā)現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)上報(bào)，不得隱瞞或拖延。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十條業(yè)務(wù)申請(qǐng)環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：申請(qǐng)人須提交完整業(yè)務(wù)背景說明、相關(guān)方授權(quán)證明及初步盡職調(diào)查報(bào)告。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁以虛假信息騙取審批，嚴(yán)禁越權(quán)申請(qǐng)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：審查申請(qǐng)材料真實(shí)性，防范權(quán)屬爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)。第十一條盡職調(diào)查環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：核查目標(biāo)主體的工商信息、資產(chǎn)狀況、法律訴訟等，形成書面調(diào)查報(bào)告。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁偽造調(diào)查結(jié)果、選擇性披露關(guān)鍵信息。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注目標(biāo)主體是否存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)或債務(wù)糾紛。第十二條審批執(zhí)行環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：按照授權(quán)權(quán)限逐級(jí)審批，重大事項(xiàng)提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁超越審批權(quán)限，嚴(yán)禁擅自變更審批意見。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：明確審批時(shí)限，避免因拖延引發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十三條文件簽署環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：使用公司統(tǒng)一合同范本，確保簽署程序合法、簽字蓋章完備。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁代簽、偽造簽字，嚴(yán)禁未履行授權(quán)程序。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：審核簽署主體資格及授權(quán)范圍。第十四條資金管理環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行資金審批權(quán)限，確保資金流向合法、用途明確。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁挪用、侵占代位注銷資金，嚴(yán)禁無據(jù)列支。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：監(jiān)控資金全程，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十五條風(fēng)險(xiǎn)處置環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)制定應(yīng)對(duì)預(yù)案并落實(shí)。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁隱瞞風(fēng)險(xiǎn)不報(bào)，嚴(yán)禁未制定預(yù)案盲目處置。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分級(jí)分類處置。第十六條后續(xù)監(jiān)控環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：定期跟進(jìn)代位注銷業(yè)務(wù)進(jìn)展，確保目標(biāo)事項(xiàng)按計(jì)劃完成。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁放任不管，嚴(yán)禁虛報(bào)進(jìn)展情況。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：關(guān)注目標(biāo)主體后續(xù)變化，及時(shí)調(diào)整管理措施。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十七條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司戰(zhàn)略調(diào)整，每年評(píng)估制度適用性。（二）重大政策變化或業(yè)務(wù)創(chuàng)新時(shí)，30日內(nèi)完成制度修訂并發(fā)布。第十八條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）每季度開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，形成風(fēng)險(xiǎn)清單及應(yīng)對(duì)建議。（二）對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行分級(jí)預(yù)警，通過系統(tǒng)或郵件發(fā)布預(yù)警通知。第十九條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程，關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)必須經(jīng)專責(zé)部門審核。（二）明確“未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施”原則，違規(guī)操作不予受理。第二十條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組組織協(xié)調(diào)。（二）建立應(yīng)急響應(yīng)流程，明確責(zé)任分工及上報(bào)時(shí)限。第二十一條責(zé)任追究機(jī)制：（一）明確違規(guī)情形及處罰標(biāo)準(zhǔn)，情節(jié)嚴(yán)重的啟動(dòng)紀(jì)律處分程序。（二）將違規(guī)行為記入個(gè)人或部門考核檔案，影響績(jī)效及評(píng)優(yōu)。第二十二條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年對(duì)專項(xiàng)管理體系開展全面評(píng)估，形成評(píng)估報(bào)告及改進(jìn)計(jì)劃。（二）對(duì)制度漏洞及時(shí)優(yōu)化，確保持續(xù)有效。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十三條組織保障：（一）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)專項(xiàng)管理工作負(fù)推進(jìn)責(zé)任，定期聽取匯報(bào)。（二）設(shè)立專項(xiàng)管理聯(lián)絡(luò)員制度，各部門指定專人對(duì)接辦公室。第二十四條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門年度考核，與績(jī)效獎(jiǎng)金掛鉤。（二）對(duì)表現(xiàn)突出的部門及個(gè)人予以表彰，優(yōu)先推薦評(píng)優(yōu)評(píng)先。第二十五條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）分層級(jí)開展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職要求，一線員工側(cè)重操作規(guī)范。（二）定期發(fā)布合規(guī)案例，加強(qiáng)警示教育。第二十六條信息化支撐：（一）通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化，實(shí)時(shí)監(jiān)控關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)狀態(tài)。（二）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別效率。第二十七條文化建設(shè)：（一）編制《代位注銷合規(guī)手冊(cè)》，明確紅線底線。（二）組織簽訂合規(guī)承諾書，營(yíng)造全員參與氛圍。第二十八條報(bào)告制度：（一）每月上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事