優(yōu)莎娜獎金制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及優(yōu)莎娜集團母公司關(guān)于全面強化風(fēng)險防控的指導(dǎo)意見制定，旨在規(guī)范公司獎金管理行為，防控專項風(fēng)險，提升管理效能。結(jié)合公司戰(zhàn)略發(fā)展需求與內(nèi)部控制要求，通過明確獎金分配標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督機制及責(zé)任體系，確保獎金制度的公平性、合規(guī)性與激勵性，防范利益輸送、操作風(fēng)險及管理漏洞。第二條本制度適用于優(yōu)莎娜公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司年度獎金、項目獎金、專項獎勵等所有獎金類別的設(shè)置、審批、發(fā)放及監(jiān)督全流程。其中，年度獎金指基于公司整體經(jīng)營業(yè)績的集中分配；項目獎金指針對特定業(yè)務(wù)目標(biāo)的階段性激勵；專項獎勵指對突出貢獻或特殊貢獻的即時性表彰。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語：（一）“XX專項管理”指公司圍繞獎金制度建立的系統(tǒng)性管控體系，包括制度設(shè)計、風(fēng)險識別、過程監(jiān)督、績效評估及持續(xù)優(yōu)化，涵蓋目標(biāo)設(shè)定、標(biāo)準(zhǔn)制定、流程審批、信息核對及結(jié)果反饋等環(huán)節(jié)。（二）“XX風(fēng)險”指獎金制度運行中可能引發(fā)的操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險及道德風(fēng)險，具體表現(xiàn)為分配標(biāo)準(zhǔn)模糊導(dǎo)致爭議、審批程序缺失引發(fā)舞弊、激勵方向偏差削弱團隊凝聚力等。（三）“XX合規(guī)”指獎金管理活動嚴(yán)格遵循法律法規(guī)、集團政策及公司制度要求，確保分配依據(jù)客觀、程序正當(dāng)、結(jié)果透明，無任何利益輸送或違規(guī)操作。第四條優(yōu)莎娜公司獎金制度的專項管理遵循以下核心原則：（一）“全面覆蓋”原則，要求所有獎金類別、業(yè)務(wù)場景及管理環(huán)節(jié)均納入制度管控范圍，不留盲區(qū)；（二）“責(zé)任到人”原則，明確各層級管理者的決策責(zé)任與執(zhí)行者的操作責(zé)任，實現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)；（三）“風(fēng)險導(dǎo)向”原則，將風(fēng)險防控嵌入獎金管理全流程，優(yōu)先防范重大風(fēng)險；（四）“持續(xù)改進”原則，通過動態(tài)評估與優(yōu)化機制，提升制度適應(yīng)性與有效性。第二章管理組織機構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對獎金制度的整體合規(guī)性負(fù)總責(zé)，負(fù)責(zé)審定制度框架與重大調(diào)整方案；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織落實制度執(zhí)行、監(jiān)督考核及風(fēng)險處置，確保制度有效落地。第六條設(shè)立“獎金管理制度領(lǐng)導(dǎo)小組”，由公司主要負(fù)責(zé)人任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，人力資源部、財務(wù)部、審計部及各核心業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組職能包括：統(tǒng)籌制度頂層設(shè)計、協(xié)調(diào)跨部門爭議、審批重大激勵方案、監(jiān)督制度執(zhí)行效果。第七條領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)“獎金管理辦公室”（掛靠人力資源部），具體職責(zé)為：（一）牽頭制定、修訂獎金管理制度及實施細(xì)則；（二）定期組織專項風(fēng)險排查，更新管理標(biāo)準(zhǔn)；（三）監(jiān)督各級審批流程合規(guī)性，核查異常分配；（四）牽頭開展制度宣貫與培訓(xùn)，提升全員認(rèn)知。第八條牽頭部門（人力資源部）職責(zé)：（一）設(shè)計獎金分配模型，平衡部門與個人激勵；（二）建立動態(tài)調(diào)整機制，根據(jù)業(yè)績波動優(yōu)化方案；（三）開發(fā)管理工具，實現(xiàn)數(shù)據(jù)自動采集與可視化監(jiān)督。第九條專責(zé)部門（財務(wù)部、審計部）職責(zé)：（一）財務(wù)部負(fù)責(zé)獎金預(yù)算審核、資金撥付監(jiān)督及稅務(wù)合規(guī)；（二）審計部負(fù)責(zé)獨立抽檢獎金發(fā)放記錄，評估制度缺陷。第十條業(yè)務(wù)部門/下屬單位職責(zé)：（一）制定本領(lǐng)域獎金分配細(xì)則，明確業(yè)績與貢獻量化標(biāo)準(zhǔn)；（二）實時上報獎金申請數(shù)據(jù)，確保信息準(zhǔn)確完整；（三）開展內(nèi)部自查，及時糾正操作偏差。第十一條基層執(zhí)行崗責(zé)任：（一）簽署《崗位合規(guī)承諾書》，熟知操作規(guī)范；（二）發(fā)現(xiàn)獎金分配異常時，及時向直屬上級或管理辦公室報告；（三）配合專項檢查，提供完整業(yè)務(wù)記錄。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條獎金分配標(biāo)準(zhǔn)的合規(guī)性管理：（一）業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)：1.年度獎金分配應(yīng)基于公司經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)，與營收增長率、利潤貢獻等硬性指標(biāo)掛鉤；2.項目獎金需經(jīng)立項審批，明確目標(biāo)、周期及分配比例，按階段驗收分檔發(fā)放；3.專項獎勵需通過評審委員會表決，評審標(biāo)準(zhǔn)包括創(chuàng)新性、影響力及團隊協(xié)作性。（二）禁止性行為：1.嚴(yán)禁以虛擬業(yè)績或虛假數(shù)據(jù)作為分配依據(jù)；2.禁止針對特定人群（如親屬、關(guān)系戶）設(shè)置隱性傾斜條款；3.嚴(yán)禁將獎金與不當(dāng)利益交換掛鉤。（三）重點防控點：1.審計財務(wù)數(shù)據(jù)真實性，防止數(shù)據(jù)造假；2.評審過程保密，避免信息泄露導(dǎo)致操縱結(jié)果；3.異常分配（如連續(xù)三年超額發(fā)放）需上報領(lǐng)導(dǎo)小組復(fù)核。第十三條獎金審批程序規(guī)范：（一）業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)：1.部門獎金申請需經(jīng)直屬上級、分管領(lǐng)導(dǎo)雙重審批；2.金額超過X萬元的方案需提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議；3.跨部門協(xié)作項目獎金需聯(lián)合審批，確保責(zé)任共擔(dān)。（二）禁止性行為：1.嚴(yán)禁越級審批或繞過正常流程；2.禁止先發(fā)放后補辦手續(xù)；3.禁止將審批權(quán)限下放至無權(quán)限層級。（三）重點防控點：1.電子審批系統(tǒng)自動校驗權(quán)限合理性；2.審批記錄留存期限不少于X年，便于追溯；3.定期抽查審批簽字真實性。第十四條獎金發(fā)放的透明度管理：（一）業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)：1.發(fā)放通知需明確獎金名稱、標(biāo)準(zhǔn)、領(lǐng)取方式及異議渠道；2.通過銀行代發(fā)，確保金額準(zhǔn)確、來源可查；3.年度獎金發(fā)放需同步公告業(yè)績達(dá)成情況，接受全員監(jiān)督。（二）禁止性行為：1.嚴(yán)禁私下發(fā)放現(xiàn)金或變相折算福利；2.禁止將獎金與職務(wù)晉升捆綁作為強制條件；3.禁止泄露個人具體獎金數(shù)額，僅公示部門總額。（三）重點防控點：1.獨立核算獎金賬戶，避免與經(jīng)營資金混用；2.發(fā)放公告在內(nèi)部平臺發(fā)布，確保全員可見；3.建立異議處理機制，30日內(nèi)回應(yīng)質(zhì)疑。第十五條特殊場景管控：（一）業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)：1.外派員工獎金按所在地經(jīng)濟水平差異化調(diào)整，但系數(shù)變動需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審批；2.關(guān)聯(lián)單位人員參與項目獎金分配時，需回避評審環(huán)節(jié)；3.非法收入來源人員不得參與任何獎金分配。（二）禁止性行為：1.嚴(yán)禁因地域或身份差異設(shè)置雙重標(biāo)準(zhǔn)；2.禁止以“咨詢費”等名義變相發(fā)放獎金；3.禁止對離職員工違規(guī)發(fā)放歷史獎金。（三）重點防控點：1.外派方案需附帶當(dāng)?shù)匦匠晁絺浒福?.關(guān)聯(lián)人員名單提前公示，接受監(jiān)督；3.離職人員獎金追溯機制，核查是否存在不當(dāng)獲利。第四章專項管理運行機制第十六條制度動態(tài)更新機制：（一）每年X月由管理辦公室牽頭，結(jié)合法規(guī)變化、業(yè)務(wù)重組及審計反饋修訂制度；（二）重大政策調(diào)整（如集團統(tǒng)一要求）需在X日內(nèi)完成適配；（三）修訂后需全員培訓(xùn)，新員工入職必須考核制度內(nèi)容。第十七條風(fēng)險識別預(yù)警機制：（一）定期開展專項排查，每季度檢查一次分配記錄，重點關(guān)注金額異常、審批空白、標(biāo)準(zhǔn)模糊的案例；（二）建立風(fēng)險分級標(biāo)準(zhǔn)：一般風(fēng)險（金額低于X萬元）由部門長處置，重大風(fēng)險（金額超過X萬元）需上報領(lǐng)導(dǎo)小組；（三）預(yù)警信息通過內(nèi)部郵件或公告發(fā)布，要求5日內(nèi)完成整改。第十八條合規(guī)審查機制：（一）嵌入業(yè)務(wù)關(guān)鍵節(jié)點：1.年度獎金方案在提交前需經(jīng)財務(wù)合規(guī)審核；2.項目啟動時同步評審獎金分配條款；3.專項獎勵發(fā)放前需核對評審材料完整性。（二）審查標(biāo)準(zhǔn)：所有方案必須同時滿足“業(yè)績達(dá)標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)明確、流程合規(guī)、結(jié)果透明”四項條件；（三）未經(jīng)審查的獎金發(fā)放一律無效，并追究審批者責(zé)任。第十九條風(fēng)險應(yīng)對機制：（一）一般風(fēng)險處置：部門長限期整改，審計部跟蹤確認(rèn)；（二）重大風(fēng)險處置流程：1.立即暫停相關(guān)獎金發(fā)放；2.領(lǐng)導(dǎo)小組組建專項調(diào)查組，3日內(nèi)提交處置建議；3.上級單位復(fù)核結(jié)果，違規(guī)金額一律追回。（三）責(zé)任協(xié)同要求：財務(wù)部配合資金追繳，人力資源部落實紀(jì)律處分，業(yè)務(wù)部門重新建立分配標(biāo)準(zhǔn)。第二十條責(zé)任追究機制：（一）違規(guī)情形與處罰標(biāo)準(zhǔn)：1.數(shù)據(jù)造假導(dǎo)致分配不當(dāng)，處罰金額的X%作為賠償金；2.審批違規(guī)（如無權(quán)限簽字），取消年度評優(yōu)資格；3.利益輸送被發(fā)現(xiàn)，解除勞動合同并追究法律責(zé)任。（二）聯(lián)動措施：違規(guī)記錄記入個人檔案，與晉升、調(diào)薪直接掛鉤；（三）免責(zé)條款：因不可抗力或系統(tǒng)故障導(dǎo)致的錯誤，經(jīng)核實可免責(zé)，但需完善防范措施。第二十一條評估改進機制：（一）每年X月開展制度有效性評估，指標(biāo)包括合規(guī)率、投訴率、調(diào)整次數(shù)；（二）評估結(jié)果作為次年優(yōu)化方向，需提交管理辦公室審議；（三）優(yōu)秀實踐案例匯編成手冊，推廣至全公司學(xué)習(xí)。第五章專項管理保障措施第二十二條組織保障：（一）各級管理者簽訂《獎金管理責(zé)任書》，明確失職后果；（二）領(lǐng)導(dǎo)小組每季度召開例會，審議重大方案及風(fēng)險報告；（三）設(shè)立“獎金專項舉報箱”，對線索屬實者給予獎勵。第二十三條考核激勵機制：（一）部門考核：獎金發(fā)放合規(guī)率納入KPI，未達(dá)標(biāo)部門扣減績效預(yù)算；（二）個人考核：制度執(zhí)行者（如審批人員）因失職被投訴，取消年度獎金；（三）正向激勵：優(yōu)化獎金方案、防范重大風(fēng)險者，優(yōu)先推薦評優(yōu)晉升。第二十四條培訓(xùn)宣傳機制：（一）管理層培訓(xùn)：每年X月開展制度解讀會，重點講解責(zé)任條款；（二）一線員工培訓(xùn)：新員工崗前培訓(xùn)必須包含案例教學(xué)，考核合格后方可接觸獎金數(shù)據(jù)；（三）定期推送合規(guī)知識，通過內(nèi)部通訊、海報等形式強化意識。第二十五條信息化支撐：（一）開發(fā)獎金管理系統(tǒng)，實現(xiàn)數(shù)據(jù)自動采集、流程線上化；（二）系統(tǒng)自動校驗審批邏輯，異常申請自動攔截；（三）對接財務(wù)系統(tǒng)，確保發(fā)放金額與預(yù)算一致。第二十六條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《獎金合規(guī)手冊》，圖文并茂說明操作要點；（二）每半年開展一次合規(guī)承諾活動，全員簽署電子版文件；（三）設(shè)立“合規(guī)之星”評選，年度表彰制度模范個人。第二十七條報告制度：（一）風(fēng)險事件上報：異常分配須在2小時內(nèi)上報管理辦公室，24小時內(nèi)提交初步調(diào)查報告；（二）年度管理報告：包含分配總額、違規(guī)案例、改進措施，于次年X月提交至領(lǐng)導(dǎo)小組；（三）報告內(nèi)容需經(jīng)審計部復(fù)核，確保數(shù)據(jù)真實完整。第六章附則