公司流程制度管理制度第一章總則第一條為貫徹落實(shí)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，依據(jù)集團(tuán)母公司關(guān)于企業(yè)內(nèi)控管理及風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見，結(jié)合公司實(shí)際發(fā)展需求，為有效防范專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、提升管理效能，特制定本制度。本制度旨在通過系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的流程管控，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合合規(guī)要求，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司經(jīng)營管理全流程，包括但不限于采購、銷售、財(cái)務(wù)、項(xiàng)目、數(shù)據(jù)、安全等專項(xiàng)領(lǐng)域。各部門及下屬單位應(yīng)嚴(yán)格按照本制度要求履行職責(zé)，確保制度有效執(zhí)行。第三條本制度中涉及的核心術(shù)語定義如下：（一）“XX專項(xiàng)管理”是指公司針對(duì)特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或風(fēng)險(xiǎn)類型，制定的管理制度、操作流程及風(fēng)險(xiǎn)防控措施的系統(tǒng)化管控活動(dòng)。其外延涵蓋但不限于采購管理、財(cái)務(wù)審批、項(xiàng)目立項(xiàng)、數(shù)據(jù)安全、安全生產(chǎn)等專項(xiàng)領(lǐng)域。（二）“XX風(fēng)險(xiǎn)”是指公司在經(jīng)營活動(dòng)中可能面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等潛在威脅，需通過制度化管理實(shí)現(xiàn)有效識(shí)別、評(píng)估與處置。（三）“XX合規(guī)”是指公司經(jīng)營活動(dòng)及員工行為符合國家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部管理制度要求的狀態(tài)，是企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的基石。第四條公司專項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保專項(xiàng)管理制度覆蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域及環(huán)節(jié)，不留管理盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各部門及個(gè)人的管理職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任閉環(huán)。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：以風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，將合規(guī)要求嵌入業(yè)務(wù)流程。（四）持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，動(dòng)態(tài)優(yōu)化專項(xiàng)管理制度與執(zhí)行機(jī)制。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人為公司專項(xiàng)管理第一責(zé)任人，對(duì)專項(xiàng)管理工作的全面實(shí)施負(fù)總責(zé)；分管相關(guān)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、推動(dòng)落實(shí)。第六條公司設(shè)立專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，作為專項(xiàng)管理工作的決策與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，成員包括分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門負(fù)責(zé)人及下屬單位代表，主要履行以下職能：（一）統(tǒng)籌公司專項(xiàng)管理工作的頂層設(shè)計(jì)與方向指引；（二）審議重大專項(xiàng)管理決策事項(xiàng)，審批專項(xiàng)管理制度修訂；（三）監(jiān)督專項(xiàng)管理工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決跨部門重大問題。第七條明確三類主體的管理職責(zé)：（一）牽頭部門：由綜合管理部擔(dān)任牽頭部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌專項(xiàng)管理制度體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、監(jiān)督考核、培訓(xùn)宣貫及跨部門協(xié)調(diào)。（二）專責(zé)部門：由財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、信息部等相關(guān)部門承擔(dān)專責(zé)管理職能，分別負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)合規(guī)、法律合規(guī)、數(shù)據(jù)安全等專項(xiàng)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)審核、流程優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)處置及標(biāo)準(zhǔn)制定。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：各業(yè)務(wù)部門及下屬單位為專項(xiàng)管理責(zé)任主體，需落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險(xiǎn)防控、員工培訓(xùn)及操作規(guī)范執(zhí)行。第八條基層執(zhí)行崗的合規(guī)操作責(zé)任包括但不限于：（一）嚴(yán)格遵守專項(xiàng)管理制度及操作流程，確保業(yè)務(wù)行為合法合規(guī)；（二）主動(dòng)識(shí)別并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)隱患，履行風(fēng)險(xiǎn)告知義務(wù)；（三）參與專項(xiàng)管理培訓(xùn)，簽署崗位合規(guī)承諾書。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條采購領(lǐng)域管控：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商應(yīng)通過盡職調(diào)查，確保其資質(zhì)合規(guī)、信用良好；采購流程需嚴(yán)格遵循“比價(jià)/招標(biāo)-審批-執(zhí)行”閉環(huán)管理，禁止無預(yù)算采購及超權(quán)限審批。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易利益輸送、嚴(yán)禁未經(jīng)審批擅自采購、嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)采購。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：供應(yīng)商選擇中的數(shù)據(jù)造假、合同簽訂中的權(quán)責(zé)不明確、履約過程中的質(zhì)量監(jiān)管缺失。第十條財(cái)務(wù)領(lǐng)域管控：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批需嚴(yán)格遵循權(quán)限指引，大額資金使用應(yīng)經(jīng)集體決策；稅務(wù)申報(bào)需確保合規(guī)，發(fā)票管理需符合監(jiān)管要求。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁虛列支出、嚴(yán)禁違規(guī)拆借資金、嚴(yán)禁逃稅漏稅。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：預(yù)算執(zhí)行中的資金挪用風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)票開具中的虛開發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易中的資金循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)。第十一條項(xiàng)目領(lǐng)域管控：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：項(xiàng)目立項(xiàng)需經(jīng)可行性評(píng)估及合規(guī)審查；項(xiàng)目執(zhí)行需嚴(yán)格按計(jì)劃推進(jìn)，變更需履行審批程序。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更項(xiàng)目內(nèi)容、嚴(yán)禁將項(xiàng)目轉(zhuǎn)包或分包給不合規(guī)單位。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：項(xiàng)目立項(xiàng)中的數(shù)據(jù)失真、項(xiàng)目執(zhí)行中的進(jìn)度失控、項(xiàng)目驗(yàn)收中的質(zhì)量漏洞。第十二條數(shù)據(jù)領(lǐng)域管控：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、使用需符合個(gè)人信息保護(hù)要求；數(shù)據(jù)傳輸需采取加密措施，定期開展數(shù)據(jù)安全評(píng)估。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁非法獲取或泄露客戶數(shù)據(jù)、嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)共享敏感數(shù)據(jù)。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：數(shù)據(jù)采集中的過度收集、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)中的安全漏洞、數(shù)據(jù)使用中的合規(guī)邊界模糊。第十三條安全領(lǐng)域管控：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：安全生產(chǎn)需符合行業(yè)規(guī)范，定期開展安全檢查；應(yīng)急響應(yīng)需制定預(yù)案并定期演練。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁違規(guī)操作危險(xiǎn)設(shè)備、嚴(yán)禁忽視安全檢查中的重大隱患。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：設(shè)備使用中的操作不當(dāng)、隱患排查中的形式主義、應(yīng)急演練中的流于形式。第十四條合規(guī)審查環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：新業(yè)務(wù)上線需經(jīng)合規(guī)審查；合同簽訂前需進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；員工行為需符合合規(guī)要求。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁簽署不合規(guī)合同、嚴(yán)禁縱容員工違規(guī)操作。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：業(yè)務(wù)拓展中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足、合同簽訂中的權(quán)責(zé)不明確、員工培訓(xùn)中的合規(guī)意識(shí)缺失。第十五條內(nèi)部控制環(huán)節(jié)：（一）業(yè)務(wù)操作合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：內(nèi)部審批需嚴(yán)格遵循權(quán)限指引，定期開展內(nèi)部審計(jì)；流程變更需經(jīng)評(píng)估及審批。（二）禁止性行為：嚴(yán)禁越權(quán)審批、嚴(yán)禁隱瞞流程漏洞。（三）重點(diǎn)防控點(diǎn)：審批流程中的效率低下、內(nèi)部審計(jì)中的形式主義、流程優(yōu)化中的合規(guī)要求缺失。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：公司每年至少開展一次專項(xiàng)管理制度評(píng)估，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整及時(shí)修訂相關(guān)條款，確保制度時(shí)效性。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：各部門每月開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，由牽頭部門匯總評(píng)估后發(fā)布預(yù)警通知，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及應(yīng)對(duì)措施。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：將專項(xiàng)審查嵌入業(yè)務(wù)決策、合同簽訂、項(xiàng)目啟動(dòng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，建立“未經(jīng)審查不得實(shí)施”的剛性約束。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，明確應(yīng)急流程、責(zé)任協(xié)同及上報(bào)要求。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：對(duì)違規(guī)行為界定處罰標(biāo)準(zhǔn)，輕則警告、重則紀(jì)律處分，并聯(lián)動(dòng)績效考核、評(píng)優(yōu)評(píng)先。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：每季度對(duì)專項(xiàng)管理體系有效性開展評(píng)估，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題優(yōu)化流程漏洞，形成閉環(huán)管理。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：明確各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專項(xiàng)管理的推進(jìn)責(zé)任，建立考核臺(tái)賬，確保制度落地。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門及個(gè)人年度考核，與績效、評(píng)優(yōu)掛鉤，樹立正向激勵(lì)導(dǎo)向。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：分層級(jí)開展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職培訓(xùn)，一線員工側(cè)重操作規(guī)范培訓(xùn)，確保全員知曉制度要求。第二十五條信息化支撐：通過系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，提升管理效率。第二十六條文化建設(shè)：發(fā)布專項(xiàng)合規(guī)手冊(cè)，簽訂合規(guī)承諾書，營造全員合規(guī)氛圍。