證券市場基本法律法規(guī)練習題及參考答案1.選擇題：科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人，根據(jù)《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法》，其最近幾年凈利潤是否有強制為正的要求？A.1年B.2年C.3年D.無強制要求答案：D解析：科創(chuàng)板允許未盈利企業(yè)上市，對發(fā)行人凈利潤無強制為正要求，參考《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法》第12條。2.選擇題：根據(jù)《證券法》，證券公司經營證券經紀、證券投資咨詢、與證券交易有關的財務顧問業(yè)務的，注冊資本最低限額為人民幣多少？A.5000萬元B.1億元C.5億元D.10億元答案：A解析：《證券法》第121條規(guī)定，經營證券經紀、證券投資咨詢、財務顧問業(yè)務的，注冊資本最低限額為5000萬元；經營承銷與保薦、自營、資產管理等業(yè)務之一的為1億元；經營多項的為5億元。3.選擇題：以下哪項不屬于內幕信息知情人？A.發(fā)行人的董事B.持有公司5%以上股份的股東C.為發(fā)行人提供服務的律師事務所合伙人D.持有公司1%股份的普通股東答案：D解析：《證券法》第51條明確內幕信息知情人包括發(fā)行人董監(jiān)高、持股5%以上股東、實際控制人、保薦人、承銷券商、會計師事務所、律師事務所等中介機構相關人員，持有1%股份的普通股東除非為董監(jiān)高或其他法定情形，否則不屬于。4.選擇題：上市公司收購中，投資者及其一致行動人持有一個上市公司已發(fā)行股份達到多少時，應在事實發(fā)生之日起3日內公告？A.3%B.5%C.10%D.30%答案：B解析：《證券法》第63條規(guī)定，通過證券交易所交易，投資者持有或通過協(xié)議等安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行有表決權股份達到5%時，需在3日內報告、公告并通知上市公司。5.選擇題：根據(jù)《證券投資基金法》，公開募集基金的基金管理人注冊資本最低限額為人民幣多少？A.1000萬元B.5000萬元C.1億元D.2億元答案：C解析：《證券投資基金法》第13條規(guī)定，基金管理人注冊資本不低于1億元，且必須為實繳貨幣資本。6.選擇題：上市公司應當在年度結束之日起幾個月內披露年度報告？A.1個月B.2個月C.3個月D.4個月答案：D解析：《上市公司信息披露管理辦法》第20條規(guī)定，年度報告應在會計年度結束之日起4個月內編制完成并披露。7.選擇題：證券從業(yè)人員取得執(zhí)業(yè)證書后，連續(xù)幾年未在證券經營機構從業(yè)的，由中國證券業(yè)協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書？A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C解析：《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》第13條規(guī)定，取得執(zhí)業(yè)證書人員連續(xù)3年不在機構從業(yè)的，協(xié)會注銷其執(zhí)業(yè)證書；重新執(zhí)業(yè)需參加培訓并重新申請。8.選擇題：以下哪種行為不屬于操縱證券市場？A.集中資金優(yōu)勢連續(xù)買賣證券B.與他人串通以約定時間、價格相互交易C.為獲取傭金誘使客戶進行不必要交易D.在自己實際控制賬戶間交易影響價格答案：C解析：C項屬于欺詐客戶行為（《證券法》第58條）；A、B、D項為《證券法》第57條規(guī)定的操縱市場行為，包括集中資金連續(xù)買賣、串通交易、自買自賣等。9.選擇題：首次公開發(fā)行股票采用詢價方式的，網(wǎng)下投資者報價后，發(fā)行人和主承銷商應剔除擬申購總量中報價最高部分的比例不得低于多少？A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B解析：《證券發(fā)行與承銷管理辦法》第7條規(guī)定，詢價發(fā)行時應剔除擬申購總量中報價最高的部分，剔除比例不低于10%，再協(xié)商確定發(fā)行價格。10.選擇題：上市公司發(fā)行可轉換公司債券，最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于多少？A.4%B.5%C.6%D.8%答案：C解析：《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第14條規(guī)定，發(fā)行可轉債需最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%，扣非前后凈利潤以低者計算。11.選擇題：期貨公司接受客戶委托進行期貨交易，保證金形式不包括以下哪項？A.現(xiàn)金B(yǎng).國債C.公司股票D.標準倉單答案：C解析：《期貨交易管理條例》第28條規(guī)定，保證金可采用現(xiàn)金、國債、標準倉單等價值穩(wěn)定、流動性強的有價證券，公司股票波動性大，不能作為保證金。12.選擇題：證券投資顧問向客戶提供投資建議的依據(jù)不得包括以下哪項？A.證券研究報告B.基于研究報告的分析意見C.內幕信息D.實地調研信息答案：C解析：《證券投資顧問業(yè)務暫行規(guī)定》第16條規(guī)定，投資建議依據(jù)包括研究報告、分析意見、調研信息等，但內幕信息屬于禁止使用的違法信息（《證券法》第53條）。13.選擇題：以下關于證券交易所的表述錯誤的是？A.是自律管理的法人B.我國交易所均為公司制C.章程制定修改需經證監(jiān)會批準D.可對異常交易賬戶限制交易答案：B解析：我國上海、深圳證券交易所為會員制，非公司制（B錯誤）；A項符合《證券法》第102條定義；C項符合《證券法》第103條；D項符合《證券法》第115條。14.選擇題：證券公司從事資產管理業(yè)務，應將資產管理業(yè)務與其他業(yè)務的操作流程建立何種機制？A.統(tǒng)一B.獨立C.聯(lián)動D.交叉答案：B解析：《證券公司客戶資產管理業(yè)務管理辦法》第14條規(guī)定，資產管理業(yè)務應與其他業(yè)務分開管理，建立獨立的投資決策和操作流程。15.選擇題：證券市場禁入措施中，情節(jié)嚴重的，禁入期限為幾年？A.1-3年B.3-5年C.5-10年D.終身答案：B解析：《證券市場禁入規(guī)定》第5條規(guī)定，情節(jié)嚴重的，采取3-5年禁入措施；特別嚴重的5-10年；惡劣的終身禁入。16.填空題：通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行的有表決權股份達到5%后，其所持該股份比例每增加或者減少______，應當報告和公告。答案：5%解析：《證券法》第63條規(guī)定，持股5%后，每增減5%需報告公告。17.填空題：證券公司應當建立健全內部控制制度，防范公司與客戶之間、不同客戶之間的______。答案：利益沖突解析：《證券公司監(jiān)督管理條例》第27條規(guī)定，證券公司應建立隔離墻制度，防范利益沖突。18.填空題：期貨公司不得未經客戶委托或者不按照客戶委托內容，擅自進行______。答案：期貨交易解析：《期貨交易管理條例》第24條規(guī)定，期貨公司必須按客戶委托進行交易，禁止擅自交易。19.填空題：證券交易內幕信息的知情人和非法獲取者，在內幕信息公開前，不得買賣該公司證券、泄露該信息或______他人買賣該證券。答案：建議解析：《證券法》第53條禁止內幕信息知情人和非法獲取者買賣、泄露或建議他人買賣該證券。20.填空題：上市公司重大資產重組的標的資產相關的______應當已經結清。答案：債權債務解析：《上市公司重大資產重組管理辦法》第11條規(guī)定，標的資產權屬清晰，債權債務已結清，過戶無法律障礙。21.填空題：證券公司客戶的交易結算資金應當存放在______，以每個客戶名義單獨立戶管理。答案：商業(yè)銀行解析：《證券公司監(jiān)督管理條例》第57條規(guī)定，客戶交易結算資金存放在商業(yè)銀行，單獨立戶，不得歸入證券公司自有財產。22.填空題：證券從業(yè)人員應當保守國家秘密、所在機構商業(yè)秘密、客戶的______及個人隱私。答案：商業(yè)秘密解析：《證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準則》第5條規(guī)定，從業(yè)人員需保守國家秘密、機構商業(yè)秘密、客戶商業(yè)秘密及個人隱私。23.填空題：非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象數(shù)量不得超過______名。答案：35名解析：《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第37條規(guī)定，非公開發(fā)行股票發(fā)行對象不超過35名。24.填空題：上市公司收購中，收購人持有一個上市公司股份達到30%時，繼續(xù)收購的，應當向該公司所有股東發(fā)出______。答案：收購要約解析：《證券法》第65條規(guī)定，持股達30%繼續(xù)增持的，應采取要約方式收購，發(fā)出全面或部分要約。25.填空題：證券服務機構制作、出具文件應當對所依據(jù)的文件資料內容的真實性、準確性、______進行核查和驗證。答案：完整性解析：《證券法》第169條規(guī)定，證券服務機構需對文件資料的真實性、準確性、完整性核查驗證，否則承擔連帶賠償責任。26.判斷題：上市公司董事、高級管理人員可以兼任監(jiān)事。（）答案：錯解析：《公司法》第51條規(guī)定，董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事，以保證監(jiān)事獨立性。27.判斷題：證券公司可以為其股東或者股東的關聯(lián)人提供融資或者擔保。（）答案：錯解析：《證券法》第130條規(guī)定，證券公司不得為股東或關聯(lián)人提供融資或擔保，防止利益輸送。28.判斷題：投資者持有上市公司5%股份后，在報告期限內不得再行買賣該公司股票。（）答案：錯解析：《證券法》第63條規(guī)定，在報告期限內（3日內）和公告后2日內不得買賣，非整個報告期內禁止。29.判斷題：上市公司的控股股東指使上市公司從事信息披露違法行為的，應當承擔連帶賠償責任。（）答案：對解析：《證券法》第197條規(guī)定，控股股東、實際控制人指使信息披露違法的，與上市公司承擔連帶賠償責任。30.判斷題：證券經營機構可以接受客戶全權委托決定證券買賣。（）答案：錯解析：《證券法》第59條禁止證券公司接受客戶全權委托決定證券買賣、選擇種類、數(shù)量或價格。31.判斷題：通過協(xié)議轉讓方式取得上市公司5%股份的投資者，無需履行報告和公告義務。（）答案：錯解析：《證券法》第63條規(guī)定，無論通過交易所交易還是協(xié)議轉讓，持股達5%均需3日內報告、公告、通知上市公司。32.判斷題：期貨交易所允許會員在保證金不足的情況下進行交易的，對直接責任人給予紀律處分。（）答案：對解析：《期貨交易管理條例》第65條規(guī)定，期貨交易所允許保證金不足交易的，對直接責任人給予紀律處分，并處1萬-10萬元罰款。33.判斷題：證券投資顧問可以利用內幕信息為客戶提供投資建議。（）答案：錯解析：《證券法》第53條禁止利用內幕信息從事證券交易活動，包括提供投資建議。34.判斷題：上市公司年度報告應當在會計年度結束之日起3個月內披露。（）答案：錯解析：《信息披露管理辦法》第20條規(guī)定，年度報告應在結束之日起4個月內披露。35.判斷題：證券公司經營證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本最低限額為1億元。（）答案：對解析：《證券法》第121條規(guī)定，經營承銷與保薦、自營、資產管理等業(yè)務之一的，注冊資本最低1億元。36.解答題：甲公司為科創(chuàng)板擬上市公司，最近一年凈利潤為-5000萬元，最近一期末凈資產為1.2億元，研發(fā)投入占營業(yè)收入比例為8%。問：甲公司是否符合科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票的基本條件？答案：甲公司符合條件。根據(jù)《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法》第12條，科創(chuàng)板上市條件包括：（1）最近2年凈利潤均為正且累計不低于5000萬元，或最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于1億元（盈利企業(yè)標準）；（2）預計市值不低于10億元，最近一年凈利潤為正且營業(yè)收入不低于1億元；或預計市值不低于15億元，最近一年營業(yè)收入不低于2億元，且最近三年累計研發(fā)投入占累計營業(yè)收入比例不低于15%；或預計市值不低于20億元，最近一年營業(yè)收入不低于3億元，且最近三年經營活動產生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于1億元；或預計市值不低于30億元，最近一年營業(yè)收入不低于3億元；或預計市值不低于40億元，主要業(yè)務或產品需經國家有關部門批準，市場空間大，目前已取得階段性成果（未盈利企業(yè)標準）。甲公司雖凈利潤為負（未盈利），若預計市值不低于40億元，且研發(fā)投入符合要求（題目未明確市值，但科創(chuàng)板允許未盈利企業(yè)上市，無凈利潤強制要求），參考《注冊管理辦法》第12條，未盈利企業(yè)可上市，故符合基本條件。37.解答題：證券公司A擬經營證券承銷與保薦、證券自營兩項業(yè)務，問：其注冊資本最低限額為多少？并說明風險控制的基本要求。答案：（1）注冊資本最低限額為5億元。理由：《證券法》第121條規(guī)定，經營證券承銷與保薦、自營等業(yè)務之一的，注冊資本最低1億元；經營兩項以上的，5億元，且為實繳資本。A公司經營兩項業(yè)務，故需5億元。（2）風險控制要求：①建立健全風險管理與內部控制制度，覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)（《證券公司監(jiān)督管理條例》第27條）；②凈資本與風險資本準備之和的比例不低于100%，凈資本與凈資產比例不低于40%，凈資本與負債比例不低于8%，凈資產與負債比例不低于20%（《證券公司風險控制指標管理辦法》第2條）；③建立隔離墻制度，自營與承銷保薦、經紀等業(yè)務在人員、信息、賬戶、資金上嚴格分離（《證券公司內部控制指引》第23條）；④制定風險處置預案，建立危機處理機制（《證券公司監(jiān)督管理條例》第52條）。38.解答題：王某為乙上市公司總經理，得知公司即將發(fā)布重大資產重組公告（未公開）后，告知好友李某，李某買入該公司股票獲利50萬元。問：王某和李某的行為是否違法？違反了哪些規(guī)定？承擔什么責任？答案：（1）違法。（2）王某作為上市公司總經理，屬于內幕信息知情人（《證券法》第51條），其泄露內幕信息給李某；李某非法獲取內幕信息并利用該信息交易，均違反《證券法》第53條禁止內幕交易的規(guī)定。（3）責任：王某泄露內幕信息，根據(jù)《證券法》第191條，責令處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得1-10倍罰款（若無違法所得或不足50萬元，處50萬-500萬元罰款）；構成犯罪的，按《刑法》第180條內幕交易、泄露內幕信息罪，處5年以下有期徒刑或拘役，并處或單處罰金；情節(jié)嚴重的5-10年有期徒刑，并處罰金。李某利用內幕信息交易，責令處理證券，沒收違法所得50萬元，并處50萬-500萬元罰款；構成犯罪的追究刑事責任。39.解答題：某證券公司從業(yè)人員張某向客戶承諾“保證年化收益率15%，否則賠償差額”，并接受客戶全權委托操作賬戶導致虧損20萬元。問：張某違反了哪些規(guī)定？承擔什么責任？答案：（1）違反規(guī)定：①