2025年醫(yī)院財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文2025年，我院高度重視財(cái)務(wù)管理工作，為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度要求，對(duì)我院2024年1月1日至2024年12月31日期間的財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制等方面進(jìn)行了全面自查?，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、醫(yī)院基本情況我院是一所集醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防、保健為一體的綜合性醫(yī)院，承擔(dān)著本地區(qū)及周邊群眾的醫(yī)療服務(wù)任務(wù)。醫(yī)院占地面積[X]平方米，建筑面積[X]平方米，開放床位[X]張?，F(xiàn)有職工[X]人，其中衛(wèi)生技術(shù)人員[X]人，高級(jí)職稱[X]人，中級(jí)職稱[X]人。醫(yī)院設(shè)有臨床科室[X]個(gè)，醫(yī)技科室[X]個(gè)。二、自查工作組織與開展情況（一）組織領(lǐng)導(dǎo)為確保自查工作順利開展，醫(yī)院成立了以院長為組長，分管財(cái)務(wù)的副院長為副組長，財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、總務(wù)科、設(shè)備科等相關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的財(cái)務(wù)自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)自查工作的組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)科，具體負(fù)責(zé)自查工作的實(shí)施。（二）自查范圍本次自查范圍涵蓋了醫(yī)院的所有財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，包括醫(yī)療收入、藥品收入、財(cái)政補(bǔ)助收入、其他收入等各項(xiàng)收入，以及醫(yī)療支出、藥品支出、人員經(jīng)費(fèi)支出、公用經(jīng)費(fèi)支出等各項(xiàng)支出。同時(shí)，對(duì)醫(yī)院的資產(chǎn)管理、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況等進(jìn)行了全面檢查。（三）自查方法本次自查采用了全面檢查與重點(diǎn)抽查相結(jié)合、實(shí)地檢查與賬務(wù)核對(duì)相結(jié)合、內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)相結(jié)合的方法。具體步驟如下：1.動(dòng)員部署階段（[具體時(shí)間1]）：召開財(cái)務(wù)自查工作動(dòng)員大會(huì)，傳達(dá)上級(jí)有關(guān)文件精神，明確自查工作的目的、范圍、方法和要求，對(duì)自查工作進(jìn)行全面部署。2.自查自糾階段（[具體時(shí)間2]）：各科室按照自查工作要求，對(duì)本科室的財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理等情況進(jìn)行全面自查，填寫自查表格，撰寫自查報(bào)告，并將自查結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。3.重點(diǎn)檢查階段（[具體時(shí)間3]）：財(cái)務(wù)自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)各科室的自查情況進(jìn)行匯總分析，對(duì)重點(diǎn)科室、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)檢查。同時(shí)，邀請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。4.整改落實(shí)階段（[具體時(shí)間4]）：根據(jù)自查和審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改措施、整改責(zé)任人和整改期限，確保問題得到及時(shí)整改。三、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況（一）收入管理方面1.問題：部分醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)不規(guī)范，存在多收、少收、漏收現(xiàn)象。例如，個(gè)別科室在開展某些檢查項(xiàng)目時(shí)，未按照物價(jià)部門規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，存在自行提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的情況；部分科室在收取床位費(fèi)時(shí)，未按照實(shí)際住院天數(shù)計(jì)算，存在多收床位費(fèi)的現(xiàn)象。2.整改情況：針對(duì)上述問題，醫(yī)院組織相關(guān)科室人員認(rèn)真學(xué)習(xí)物價(jià)政策和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)人員的培訓(xùn)和管理，規(guī)范收費(fèi)行為。同時(shí)，建立了收費(fèi)審核制度，對(duì)每一筆收費(fèi)進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保收費(fèi)準(zhǔn)確無誤。對(duì)多收、少收、漏收的費(fèi)用，及時(shí)進(jìn)行了調(diào)整和退還。（二）支出管理方面1.問題：部分支出審批手續(xù)不完善，存在無審批、越權(quán)審批現(xiàn)象。例如，個(gè)別科室在購買辦公用品時(shí)，未按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批，直接購買；部分大額支出未經(jīng)過集體決策，由個(gè)人擅自決定。2.整改情況：加強(qiáng)對(duì)支出審批制度的宣傳和培訓(xùn)，提高員工的審批意識(shí)。嚴(yán)格執(zhí)行支出審批程序，對(duì)每一筆支出都要進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保審批手續(xù)齊全。對(duì)無審批、越權(quán)審批的支出，一律不予報(bào)銷。同時(shí)，建立了大額支出集體決策制度，對(duì)超過一定金額的支出，必須經(jīng)過院務(wù)會(huì)集體討論決定。（三）資產(chǎn)管理方面1.問題：固定資產(chǎn)管理存在漏洞，部分固定資產(chǎn)未及時(shí)入賬，存在賬實(shí)不符現(xiàn)象。例如，個(gè)別科室新購置的設(shè)備未及時(shí)辦理入庫手續(xù)，未納入固定資產(chǎn)管理；部分固定資產(chǎn)已報(bào)廢，但未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，仍在賬面上反映。2.整改情況：加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)管理制度。對(duì)新購置的固定資產(chǎn)，及時(shí)辦理入庫手續(xù)，納入固定資產(chǎn)管理；對(duì)已報(bào)廢的固定資產(chǎn)，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬實(shí)相符。同時(shí)，定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。（四）內(nèi)部控制方面1.問題：內(nèi)部控制制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格，存在不相容職務(wù)未分離現(xiàn)象。例如，個(gè)別科室的出納人員同時(shí)兼任會(huì)計(jì)記賬工作，存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；部分科室的物資采購、驗(yàn)收、保管等環(huán)節(jié)由同一人負(fù)責(zé)，缺乏有效的監(jiān)督和制約。2.整改情況：進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，做到不相容職務(wù)相互分離。對(duì)出納人員和會(huì)計(jì)記賬人員進(jìn)行崗位調(diào)整，確保出納人員不得兼任會(huì)計(jì)記賬工作；對(duì)物資采購、驗(yàn)收、保管等環(huán)節(jié)進(jìn)行重新分工，明確各環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)物資采購過程的監(jiān)督和制約。四、財(cái)務(wù)管理工作的成效與亮點(diǎn)（一）加強(qiáng)預(yù)算管理，提高資金使用效益醫(yī)院建立了科學(xué)合理的預(yù)算編制方法，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時(shí)調(diào)整預(yù)算指標(biāo)，確保預(yù)算的嚴(yán)格執(zhí)行。通過加強(qiáng)預(yù)算管理，醫(yī)院的資金使用效益得到了顯著提高，各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作得到了有效保障。（二）強(qiáng)化成本核算，降低醫(yī)療成本醫(yī)院引入了先進(jìn)的成本核算軟件，建立了完善的成本核算體系，對(duì)醫(yī)療服務(wù)成本進(jìn)行了全面、準(zhǔn)確的核算。通過強(qiáng)化成本核算，醫(yī)院及時(shí)發(fā)現(xiàn)了成本管理中存在的問題，采取了有效的措施降低醫(yī)療成本，提高了醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，提高財(cái)務(wù)管理水平醫(yī)院加大了對(duì)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)的投入，引進(jìn)了先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理軟件，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理和共享。通過加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理效率得到了顯著提高，財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性得到了有效保障。五、下一步工作計(jì)劃（一）持續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為，確保財(cái)務(wù)工作的合法性、合規(guī)性。（二）深化預(yù)算管理，提高預(yù)算執(zhí)行率完善預(yù)算編制方法，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，采取有效措施加以解決，確保預(yù)算的嚴(yán)格執(zhí)行。（三）加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全完整建立健全固定資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的采購、使用、處置等環(huán)節(jié)的管理。定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)的管理，提高資金使用效率。（四）強(qiáng)化內(nèi)部控制，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督和檢查。建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，定期對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理等情況進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制中存在的問題，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六、總結(jié)與展望通過本次財(cái)務(wù)自查，我們對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理工作有了更全面、更深入的了解，發(fā)現(xiàn)了存在的問題和不足，并采取了有效的整改措施。在今后的工作中，我們將繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，提高資金使用效益，為醫(yī)院的發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障。同時(shí)，我們將不斷探索創(chuàng)新財(cái)務(wù)管理方法和手段，適應(yīng)新形勢下醫(yī)院發(fā)展的需要，推動(dòng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理工作再上新臺(tái)