合作社的三農(nóng)制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)農(nóng)村土地承包法》《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法》等相關(guān)國(guó)家法律法規(guī)，結(jié)合《[集團(tuán)母公司名稱(chēng)]內(nèi)部控制管理辦法》及公司實(shí)際發(fā)展需求制定。旨在規(guī)范合作社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）三農(nóng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的專(zhuān)項(xiàng)管理，有效防控經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平，保障農(nóng)民利益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。第二條本制度適用于公司各部門(mén)、下屬單位及全體員工，涵蓋公司從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品加工、農(nóng)村電商、土地流轉(zhuǎn)、農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)等三農(nóng)業(yè)務(wù)場(chǎng)景，以及關(guān)聯(lián)的采購(gòu)、銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)、人力資源等支持性業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。第三條本制度中下列術(shù)語(yǔ)定義如下：（一）“三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)管理”指公司圍繞農(nóng)業(yè)（農(nóng)）、農(nóng)村（村）、農(nóng)民（民）業(yè)務(wù)領(lǐng)域開(kāi)展的專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控、合規(guī)審查、流程優(yōu)化及責(zé)任管理等活動(dòng)，涵蓋業(yè)務(wù)全流程及關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理措施。（二）“三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”指公司在三農(nóng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中可能存在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等具有行業(yè)特性的潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。（三）“三農(nóng)合規(guī)”指公司三農(nóng)業(yè)務(wù)及關(guān)聯(lián)活動(dòng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及內(nèi)部管理制度，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法、公平、透明。第四條公司三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：管理范圍覆蓋三農(nóng)業(yè)務(wù)全領(lǐng)域、全流程、全員參與，確保無(wú)死角、無(wú)盲區(qū)。（二）責(zé)任到人：明確各層級(jí)、各崗位的管理職責(zé)，實(shí)行“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的accountability機(jī)制。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：聚焦關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)施差異化管控，優(yōu)先防范重大風(fēng)險(xiǎn)及高頻風(fēng)險(xiǎn)。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理效果，動(dòng)態(tài)優(yōu)化制度流程，適應(yīng)外部環(huán)境變化。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，統(tǒng)籌決策、推動(dòng)落實(shí)；分管三農(nóng)業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)管理的日常監(jiān)督、協(xié)調(diào)及考核。第六條公司設(shè)立三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，成員包括牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人、專(zhuān)責(zé)部門(mén)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)部門(mén)代表。領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)如下：（一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司三農(nóng)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理工作的開(kāi)展，審批重大管理事項(xiàng)。（二）研究決策專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控策略，監(jiān)督重大風(fēng)險(xiǎn)事件的處置情況。（三）定期聽(tīng)取專(zhuān)項(xiàng)管理工作報(bào)告，評(píng)估管理成效并提出改進(jìn)要求。第七條設(shè)立三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)管理辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“辦公室”），由牽頭部門(mén)牽頭組建，常設(shè)于[牽頭部門(mén)名稱(chēng)]，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)管理的具體執(zhí)行工作。辦公室主要職能包括：（一）制定、修訂、解釋專(zhuān)項(xiàng)管理制度及操作細(xì)則。（二）組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查及合規(guī)審查，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（三）統(tǒng)籌專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)及宣傳，推動(dòng)合規(guī)文化落地。（四）跟蹤管理責(zé)任落實(shí)情況，匯總分析管理數(shù)據(jù)。第八條公司各部門(mén)及下屬單位職責(zé)劃分如下：（一）牽頭部門(mén)職責(zé)：1.負(fù)責(zé)三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)管理制度的體系建設(shè)與動(dòng)態(tài)更新；2.組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及應(yīng)對(duì)方案制定；3.監(jiān)督各部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)管理要求落實(shí)情況，提出考核建議；4.負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)管理信息的匯總、上報(bào)及對(duì)外溝通協(xié)調(diào)。（二）專(zhuān)責(zé)部門(mén)職責(zé)：1.負(fù)責(zé)三農(nóng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)政策解讀及操作指導(dǎo)；2.參與關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的合規(guī)審核，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)防控措施；3.建立風(fēng)險(xiǎn)處置臺(tái)賬，協(xié)調(diào)解決合規(guī)問(wèn)題；4.開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)領(lǐng)域業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升員工合規(guī)意識(shí)。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)/下屬單位職責(zé)：1.落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，制定具體操作細(xì)則；2.嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)自查；3.及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件及合規(guī)問(wèn)題，配合處置調(diào)查；4.負(fù)責(zé)基層員工的合規(guī)培訓(xùn)及監(jiān)督考核。第九條基層執(zhí)行崗位員工職責(zé)：（一）嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)操作規(guī)范，簽署崗位合規(guī)承諾書(shū)；（二）主動(dòng)識(shí)別、報(bào)告業(yè)務(wù)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)隱患；（三）配合專(zhuān)項(xiàng)檢查及調(diào)查，如實(shí)反映情況；（四）參與合規(guī)培訓(xùn)，提升職業(yè)操守。第三章專(zhuān)項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第十條采購(gòu)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立合格供應(yīng)商名錄，開(kāi)展盡職調(diào)查，嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)或比選程序，確保采購(gòu)流程公開(kāi)透明。禁止未經(jīng)評(píng)估擅自采購(gòu)非目錄內(nèi)物資。（二）禁止行為：嚴(yán)禁向關(guān)聯(lián)方采購(gòu)或違規(guī)轉(zhuǎn)包分包，嚴(yán)禁通過(guò)虛假招標(biāo)規(guī)避監(jiān)管。（三）重點(diǎn)防控：防范采購(gòu)價(jià)格虛高、質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)供應(yīng)商履約跟蹤。第十一條銷(xiāo)售管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：規(guī)范農(nóng)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制，明示銷(xiāo)售條款，確保合同簽訂符合《合同法》要求，嚴(yán)禁價(jià)格欺詐或強(qiáng)制交易。（二）禁止行為：嚴(yán)禁低價(jià)傾銷(xiāo)擾亂市場(chǎng)秩序，嚴(yán)禁銷(xiāo)售假冒偽劣產(chǎn)品。（三）重點(diǎn)防控：關(guān)注銷(xiāo)售渠道合規(guī)性，防范滯銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)及消費(fèi)者投訴。第十二條財(cái)務(wù)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行資金審批權(quán)限，規(guī)范稅務(wù)申報(bào)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。涉農(nóng)補(bǔ)貼資金需專(zhuān)款專(zhuān)用，建立臺(tái)賬管理。（二）禁止行為：嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬，嚴(yán)禁違規(guī)使用涉農(nóng)補(bǔ)貼資金。（三）重點(diǎn)防控：防范資金挪用、虛開(kāi)發(fā)票等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)成本費(fèi)用審核。第十三條農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，推廣綠色防控技術(shù)，確保生產(chǎn)過(guò)程可追溯。土地流轉(zhuǎn)需簽訂規(guī)范合同，保障農(nóng)民權(quán)益。（二）禁止行為：嚴(yán)禁使用違禁農(nóng)藥，嚴(yán)禁毀田圈地等行為。（三）重點(diǎn)防控：防范環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)及土地糾紛。第十四條安全生產(chǎn)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立安全生產(chǎn)責(zé)任制，定期開(kāi)展設(shè)備檢查，加強(qiáng)作業(yè)人員培訓(xùn)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)告知義務(wù)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁超負(fù)荷使用農(nóng)業(yè)機(jī)械，嚴(yán)禁無(wú)證操作危險(xiǎn)設(shè)備。（三）重點(diǎn)防控：防范農(nóng)機(jī)事故、火災(zāi)等安全事件，完善應(yīng)急預(yù)案。第十五條員工管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：規(guī)范勞務(wù)用工，足額繳納社保，保障員工勞動(dòng)權(quán)益。開(kāi)展崗前合規(guī)培訓(xùn)，簽訂保密協(xié)議。（二）禁止行為：嚴(yán)禁拖欠工資，嚴(yán)禁強(qiáng)制加班。（三）重點(diǎn)防控：防范勞資糾紛、工傷事故等風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)員工行為監(jiān)督。第十六條社會(huì)責(zé)任管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：積極參與鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目，優(yōu)先吸納貧困戶(hù)就業(yè)，履行環(huán)保及公益承諾。（二）禁止行為：嚴(yán)禁虛假宣傳公益項(xiàng)目，嚴(yán)禁損害農(nóng)民利益。（三）重點(diǎn)防控：防范輿論風(fēng)險(xiǎn)、政府監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)形象。第十七條數(shù)據(jù)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：建立涉農(nóng)數(shù)據(jù)安全管理制度，規(guī)范數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)及使用流程，確保數(shù)據(jù)真實(shí)完整。（二）禁止行為：嚴(yán)禁泄露農(nóng)戶(hù)隱私信息，嚴(yán)禁篡改生產(chǎn)數(shù)據(jù)。（三）重點(diǎn)防控：防范數(shù)據(jù)泄露、數(shù)據(jù)濫用等風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)系統(tǒng)權(quán)限控制。第四章專(zhuān)項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十八條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）辦公室每年第一季度對(duì)照法律法規(guī)、行業(yè)政策及業(yè)務(wù)變化情況，提出制度修訂建議；（二）公司每?jī)赡觊_(kāi)展全面評(píng)估，修訂完善制度體系；（三）重大政策調(diào)整或監(jiān)管要求變化時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急修訂程序。第十九條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）辦公室每季度牽頭開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，結(jié)合業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、輿情信息及外部案例進(jìn)行研判；（二）實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理，一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組決策；（三）發(fā)布《三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通報(bào)》，明確防控措施及責(zé)任單位。第二十條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程，包括采購(gòu)審批、合同簽訂、項(xiàng)目立項(xiàng)等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)；（二）未經(jīng)合規(guī)審查或?qū)彶槲赐ㄟ^(guò)的，業(yè)務(wù)不得實(shí)施；（三）建立合規(guī)審查臺(tái)賬，由專(zhuān)責(zé)部門(mén)監(jiān)督落實(shí)情況。第二十一條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門(mén)制定整改方案，辦公室跟蹤落實(shí)；（二）重大風(fēng)險(xiǎn)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，啟動(dòng)跨部門(mén)協(xié)同處置；（三）風(fēng)險(xiǎn)事件處置完畢后，辦公室組織復(fù)盤(pán)評(píng)估，完善管理措施。第二十二條責(zé)任追究機(jī)制：（一）違規(guī)情形分為一般、重大、特別重大三級(jí)，對(duì)應(yīng)不同處罰標(biāo)準(zhǔn)；（二）處罰措施包括警告、通報(bào)批評(píng)、績(jī)效扣減、降級(jí)等，情節(jié)嚴(yán)重的移交紀(jì)律部門(mén)處理；（三）建立違規(guī)案例庫(kù)，開(kāi)展警示教育。第二十三條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）辦公室每年第四季度組織對(duì)專(zhuān)項(xiàng)管理體系有效性開(kāi)展評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告；（二）評(píng)估內(nèi)容包括制度執(zhí)行率、風(fēng)險(xiǎn)防控效果、員工合規(guī)意識(shí)等指標(biāo)；（三）評(píng)估結(jié)果作為制度優(yōu)化及績(jī)效考核的重要依據(jù)。第五章專(zhuān)項(xiàng)管理保障措施第二十四條組織保障：（一）公司主要負(fù)責(zé)人定期聽(tīng)取專(zhuān)項(xiàng)管理工作匯報(bào)，協(xié)調(diào)解決跨部門(mén)問(wèn)題；（二）分管領(lǐng)導(dǎo)每季度帶隊(duì)檢查管理落實(shí)情況，推動(dòng)任務(wù)落地；（三）各層級(jí)管理責(zé)任人簽訂年度目標(biāo)責(zé)任書(shū)，明確KPI指標(biāo)。第二十五條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將專(zhuān)項(xiàng)合規(guī)情況納入部門(mén)年度考核，占比不低于10%；（二）個(gè)人績(jī)效考核與合規(guī)履職掛鉤，優(yōu)秀案例優(yōu)先評(píng)優(yōu)評(píng)先；（三）設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)管理獎(jiǎng)金，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控成效突出的部門(mén)給予獎(jiǎng)勵(lì)。第二十六條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）管理層每年參加合規(guī)履職培訓(xùn)，學(xué)習(xí)政策法規(guī)及監(jiān)管要求；（二）一線員工每月接受操作規(guī)范培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；（三）定期發(fā)布《三農(nóng)合規(guī)簡(jiǎn)報(bào)》，通報(bào)政策動(dòng)態(tài)及典型案例。第二十七條信息化支撐：（一）開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控、流程自動(dòng)化審批；（二）建立數(shù)據(jù)共享機(jī)制，打通業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人力等系統(tǒng)壁壘；（三）加強(qiáng)系統(tǒng)安全防護(hù)，確保數(shù)據(jù)傳輸及存儲(chǔ)合規(guī)。第二十八條文化建設(shè)：（一）編制《三農(nóng)合規(guī)手冊(cè)》，明確行為規(guī)范及違規(guī)后果；（二）每年開(kāi)展合規(guī)承諾簽字活動(dòng)，營(yíng)造全員參與氛圍；（三）設(shè)立合規(guī)文化宣傳欄，定期更新合規(guī)知識(shí)。第二十九條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)：重大風(fēng)險(xiǎn)24小時(shí)內(nèi)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，一般風(fēng)險(xiǎn)每周匯總上報(bào)；（二）年度管理情況：每年12月31日前提交《三農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)管理年度報(bào)告》，內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、處置案例、改進(jìn)建議；（三）報(bào)告格式及模板由辦公室統(tǒng)一制定，確保數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化。