銀行保理業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為了確立保理業(yè)務(wù)管理基本原則，明確業(yè)務(wù)范圍，規(guī)范和促進(jìn)我行保理業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等國家有關(guān)法律法規(guī)，以及我行授信和風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)制度要求，特制定本辦法。第二條本辦法所稱保理業(yè)務(wù)，是以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款予我行為前提，由我行向其提供下列服務(wù)中至少一項(xiàng)的綜合金融服務(wù)：（一）應(yīng)收賬款催收：根據(jù)應(yīng)收賬款賬期，我行主動(dòng)或應(yīng)債權(quán)人要求，采取電話、郵件、傳真、函件、上門等方式或運(yùn)用法律手段等督促債務(wù)人履行基礎(chǔ)商務(wù)合同付款義務(wù)，并定期或不定期地將催收情況通知債權(quán)人的行為。（二）應(yīng)收賬款管理：根據(jù)債權(quán)人的要求，我行定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。（三）壞賬擔(dān)保：我行為債務(wù)人核定信用額度，并在核準(zhǔn)額度內(nèi)，對債權(quán)人無商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款提供約定的付款擔(dān)保。（四）保理融資：以應(yīng)收賬款合法、有效轉(zhuǎn)讓為前提的銀行融資服務(wù)。第三條各級機(jī)構(gòu)經(jīng)營保理業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則，并妥善處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。第二章名詞釋義第四條對本辦法中有關(guān)保理業(yè)務(wù)的重要概念和術(shù)語定義如下：（一）基礎(chǔ)商務(wù)合同是指銀行保理業(yè)務(wù)可接受的、能夠產(chǎn)生應(yīng)收賬款的交易合同種類，包括買賣合同、供用電水氣熱合同、建設(shè)工程合同和融資租賃合同等。（二）賣方與買方賣方，即基礎(chǔ)商務(wù)合同中的賣方或服務(wù)提供方或出租人等，為應(yīng)收賬款債權(quán)人。買方，即基礎(chǔ)商務(wù)合同中的買方或服務(wù)接受方或承租人，承擔(dān)合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款付款義務(wù)。賣方或買方可以向我行申請相應(yīng)保理業(yè)務(wù)，商業(yè)保理公司或銀行保理商也可以作為應(yīng)收賬款債權(quán)人向我行申請保理業(yè)務(wù)。（三）應(yīng)收賬款是指賣方因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。其中，因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)是指票據(jù)或其他有價(jià)證券的持票人無需持有票據(jù)或有價(jià)證券產(chǎn)生的基礎(chǔ)交易應(yīng)收賬款單據(jù)，僅依據(jù)票據(jù)或有價(jià)證券本身即可向票據(jù)或有價(jià)證券主債務(wù)人請求按票據(jù)或有價(jià)證券上記載的金額付款的權(quán)利。（四）合格應(yīng)收賬款是指符合銀行相關(guān)條件、經(jīng)銀行審查同意，可以提供保理表內(nèi)外融資或/和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的應(yīng)收賬款。（五）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓是指與應(yīng)收賬款相關(guān)的全部權(quán)利及權(quán)益的讓渡。（六）應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓是指當(dāng)發(fā)生了本辦法規(guī)定的反轉(zhuǎn)讓情形時(shí)，在債權(quán)人履行完畢保理表內(nèi)外融資償還等全部相關(guān)義務(wù)后，銀行將已受讓的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)回給債權(quán)人。（七）買方信用風(fēng)險(xiǎn)（Creditrisk，又稱“壞賬風(fēng)險(xiǎn)”）是指買方因商業(yè)糾紛以外的原因，即因買方破產(chǎn)、倒閉、無支付能力或惡意拖欠導(dǎo)致其未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款的風(fēng)險(xiǎn)。（八）商業(yè)糾紛（Dispute）是指買方因?qū)u方在基礎(chǔ)商務(wù)合同項(xiàng)下的義務(wù)履行提出異議而對有關(guān)應(yīng)收賬款提出抗辯、拒絕全額或部分付款、反追索或抵銷等主張，或出現(xiàn)第三人對應(yīng)收賬款提出權(quán)利主張的情形。（九）托收保理是指我行接受賣方或賣方保理商提交的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請，向其僅提供應(yīng)收賬款催收、應(yīng)收賬款管理服務(wù)的保理業(yè)務(wù)。（十）保理融資寬限期是指應(yīng)收賬款到期日至融資到期日之間的時(shí)間期限。（十一）保理預(yù)付款（AdvancePayment）是指我行根據(jù)賣方或賣方保理商的申請，對已受讓的合格應(yīng)收賬款，按照一定比例在應(yīng)收賬款到期日前向賣方或賣方保理商提前支付的表內(nèi)融資資金。（十二）保理融資比例是指保理融資金額與已受讓合格應(yīng)收賬款金額的比值。（十三）直接回款和間接回款應(yīng)收賬款回款包括直接回款和間接回款兩種方式。直接回款是指買方直接將款項(xiàng)付至我行指定的保理回款賬戶。除此之外的其他付款方式均為間接回款。（十四）保理回款賬戶保理回款賬戶是指我行回收應(yīng)收賬款的指定賬戶。賣方保理業(yè)務(wù)中，回款賬戶可以為賣方在我行開立的保理特戶（即我行以賣方名義開立的用于回收應(yīng)收賬款的擋板賬戶，也可針對不同買方開立獨(dú)立的保理專戶，明確區(qū)分具體買方回款，戶名通常為“銀行XX賣方保理專戶”，不計(jì)利息。）、保證金賬戶或我行認(rèn)可的其他監(jiān)管賬戶；買方保理業(yè)務(wù)中，回款賬戶為我行分支機(jī)構(gòu)的保理回款擋板賬號（機(jī)構(gòu)擋板賬號）。第三章職責(zé)與分工第五條保理業(yè)務(wù)為貿(mào)易金融部專營產(chǎn)品?？傂匈Q(mào)易金融部作為全行保理業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理平臺，負(fù)責(zé)保理及相關(guān)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、研發(fā)、推廣、指導(dǎo)及管理工作。經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)客戶營銷與維護(hù)、貸前盡職調(diào)查、交易背景真實(shí)性調(diào)查與驗(yàn)證、放款條件落實(shí)及授信后業(yè)務(wù)管理等。第六條總行部門職責(zé)分工如下：（一）總行產(chǎn)品創(chuàng)新管理部作為全行公司與投資銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新和對公資產(chǎn)統(tǒng)籌管理的部門，負(fù)責(zé)牽頭做好制度規(guī)劃并協(xié)調(diào)總行各部門協(xié)力完成制度的制定、修改及運(yùn)營。（二）總行貿(mào)易金融部是保理業(yè)務(wù)的歸口管理部門，主要負(fù)責(zé)：全行保理業(yè)務(wù)總體發(fā)展規(guī)劃的制定與監(jiān)督執(zhí)行；相關(guān)規(guī)章制度的制訂、完善和解釋；產(chǎn)品的研發(fā)、推廣及培訓(xùn)；保理商等相關(guān)渠道網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和關(guān)系維護(hù)；與業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他金融同行的溝通和協(xié)調(diào)；協(xié)助科技部門進(jìn)行保理業(yè)務(wù)相關(guān)系統(tǒng)的開發(fā)與維護(hù)；組織培訓(xùn)全行保理業(yè)務(wù)相關(guān)人員，建立專業(yè)化團(tuán)隊(duì)；與保理業(yè)務(wù)相關(guān)各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)工作；對保理業(yè)務(wù)產(chǎn)品經(jīng)理及單證崗位進(jìn)行資格認(rèn)證；對保理協(xié)查意見或保理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)性技術(shù)審核，并出具審批意見；對經(jīng)營機(jī)構(gòu)保理業(yè)務(wù)操作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。（三）總行信用風(fēng)險(xiǎn)評審部：按照我行統(tǒng)一授信原則的規(guī)定，負(fù)責(zé)授權(quán)范圍內(nèi)保理業(yè)務(wù)的授信評審。（四）總行資產(chǎn)監(jiān)控部：負(fù)責(zé)參與保理放款及授信后管理制度的制定、審查和修改；負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)貸中及貸后管理工作的督導(dǎo)，研究、參與重大貸后管理問題的處理。（五）總行法律合規(guī)部：負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)相關(guān)格式合同或協(xié)議的法律性審查，業(yè)務(wù)相關(guān)法律問題的解釋和咨詢以及產(chǎn)品制度的合規(guī)性審查，并對業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性進(jìn)行檢查。（六）總行運(yùn)營管理部：負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)相關(guān)本外幣資金的清算工作，保理回款賬戶的開戶與清算工作。（七）總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度的制定、修改和解釋。（八）總行科技開發(fā)部：負(fù)責(zé)保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)與維護(hù)，及相關(guān)業(yè)務(wù)電子信息化的技術(shù)支持。第七條分支機(jī)構(gòu)職責(zé)分工如下：（一）經(jīng)營機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)：保理客戶的開發(fā)營銷與維護(hù)；調(diào)查貿(mào)易背景真實(shí)性、撰寫授信調(diào)查相關(guān)報(bào)告；落實(shí)授信條件與額度啟用；受理客戶的保理業(yè)務(wù)申請，負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款對賬、逾期賬款催收、商業(yè)糾紛解決等應(yīng)收賬款相關(guān)貸后管理工作；發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營中對我行的不利事項(xiàng)并及時(shí)向相關(guān)部門報(bào)告。（二）貿(mào)易金融分部/分行貿(mào)易金融部門具體負(fù)責(zé)：為所在區(qū)域保理業(yè)務(wù)的營銷推廣提供專業(yè)支持和產(chǎn)品培訓(xùn)；對權(quán)限內(nèi)的保理協(xié)查意見或保理低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)性技術(shù)審核，并出具審批意見；根據(jù)授信審批意見和協(xié)查意見，按照我行貿(mào)易金融出賬審核的操作要求對保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、交易單據(jù)、保理融資放款、外匯政策等進(jìn)行審查審核；及時(shí)總結(jié)當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)經(jīng)營情況，對于日常業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)向相關(guān)部門報(bào)告；轄區(qū)內(nèi)各經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)收賬款管理情況的督察與評價(jià)；保理業(yè)務(wù)和融資檔案的留存保管。（三）出賬前審核部門具體負(fù)責(zé)：根據(jù)我行貿(mào)易金融出賬審核的操作要求進(jìn)行額度啟用及出賬審核，重點(diǎn)審查審批結(jié)論落實(shí)情況，擔(dān)保合同已生效并持續(xù)有效，抵押或質(zhì)押方式的，擔(dān)保物權(quán)已設(shè)立并持續(xù)等。（四）分支行運(yùn)營管理部門具體負(fù)責(zé)；保理業(yè)務(wù)相關(guān)的資金結(jié)算和賬戶開立；業(yè)務(wù)申請資料相關(guān)印鑒核查并登記相關(guān)查驗(yàn)結(jié)果。第四章基本規(guī)定第一節(jié)業(yè)務(wù)分類第八條保理業(yè)務(wù)分類如下：（一）國內(nèi)保理和國際保理按照基礎(chǔ)交易的性質(zhì)和債權(quán)人、債務(wù)人所在地，分為國內(nèi)保理和國際保理。1.國內(nèi)保理（DomesticFactoring）是債權(quán)人和債務(wù)人均在境內(nèi)的保理業(yè)務(wù)。2.國際保理（InternationalFactoring）是債權(quán)人和債務(wù)人中至少有一方在境外（包括保稅區(qū)、自貿(mào)區(qū)、其他實(shí)行境內(nèi)關(guān)外管理的特殊貿(mào)易區(qū)）的保理業(yè)務(wù)。（二）賣方保理和買方保理按照我行經(jīng)營機(jī)構(gòu)所擔(dān)任的保理角色，分為賣方保理和買方保理。1.賣方保理，是指我行作為賣方保理商所提供的保理服務(wù)。國際業(yè)務(wù)中的賣方保理又稱出口保理（ExportFactoring）。（1）賣方保理中，按照銀行在債務(wù)人破產(chǎn)、無理拖欠或無法償付應(yīng)收賬款時(shí)，是否可以向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、要求債權(quán)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資，分為無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)和有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)。有追索權(quán)保理是指在應(yīng)收賬款到期無法從債務(wù)人處收回時(shí)，我行可以向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、要求債權(quán)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資。有追索權(quán)保理又稱回購型保理。無追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款在無商業(yè)糾紛等情況下無法得到清償?shù)?，由我行承?dān)應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。無追索權(quán)保理又稱買斷型保理。（2）賣方保理中，按照保理融資形式，分為一般保理融資和保理池融資。一般保理融資是指對應(yīng)單次應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓而提供融資服務(wù)的操作模式。保理池融資是指賣方承諾在授信期間內(nèi)持續(xù)穩(wěn)定轉(zhuǎn)讓合格應(yīng)收賬款予我行形成應(yīng)收賬款池，在滿足“保理融資余額≤應(yīng)收賬款池余額+現(xiàn)金池余額”的前提下，保理融資的期限可以超過具體每筆應(yīng)收賬款的期限，且不因授信業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)所依賴應(yīng)收賬款的到期付款而必須清償我行融資款項(xiàng)的操作模式。保理池融資主要適用于賣方與特定買方有長期、穩(wěn)定、連續(xù)的供應(yīng)關(guān)系而產(chǎn)生的融資需求。2.買方保理，是指我行作為買方保理商所提供的保理服務(wù)。國際業(yè)務(wù)中的買方保理又稱進(jìn)口保理（ImportFactoring）。一般情況下，買方保理商不承擔(dān)貿(mào)易欺詐風(fēng)險(xiǎn)，交易背景真實(shí)性及單據(jù)審核由賣方保理商負(fù)責(zé)。（三）單保和雙保理按照參與保理服務(wù)的保理商（又稱“保理機(jī)構(gòu)”）個(gè)數(shù)，分為單保理和雙保理。1.單保理（SingleFactor）是由一家保理商單獨(dú)提供保理服務(wù)。2.雙保理（TwoFactor）是由兩家保理商合作提供保理服務(wù)。買賣雙方保理商為同一銀行不同分支機(jī)構(gòu)的，原則上視作雙保理。有保險(xiǎn)公司承保買方信用風(fēng)險(xiǎn)的銀保合作，亦視作雙保理。（四）明保理與暗保理按照是否將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)預(yù)先通知債務(wù)人，分為明保理和暗保理。1.明保理（Notification）是指將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)預(yù)先通知債務(wù)人。明保理又稱公開型保理。2.暗保理（Non-notification）是指將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的事實(shí)暫不通知債務(wù)人，但我行保留一定條件下通知的權(quán)利。暗保理又稱隱蔽型保理。第二節(jié)業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件第九條保理業(yè)務(wù)的申請人（指賣方、買方或商業(yè)保理公司）應(yīng)該具備以下條件：（一）經(jīng)依法注冊登記、其法定地址在中華人民共和國境內(nèi)的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織（特殊業(yè)務(wù)另有規(guī)定的除外）。如是企（事）業(yè)法人的非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)先取得其所屬法人或總公司對其簽訂商務(wù)合同或?qū)ν馍暾堔k理保理業(yè)務(wù)的授權(quán)。（二）經(jīng)營狀況正常，財(cái)務(wù)制度健全，與銀行往來信譽(yù)良好。（三）無不良商業(yè)信用記錄，如無理由拖欠商業(yè)債務(wù)等。（四）申請辦理國際保理業(yè)務(wù)的申請人（不含商業(yè)保理公司）應(yīng)具有涉外業(yè)務(wù)資質(zhì)，無違反國家外匯管理規(guī)定的記錄。（五）經(jīng)我行認(rèn)可的其他情況。第十條辦理保理授信業(yè)務(wù)的申請人還應(yīng)具備以下條件：（一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和我行信貸政策，所處行業(yè)穩(wěn)定，企業(yè)效益良好，有健全的經(jīng)營管理體系。（二）按照我行客戶內(nèi)部評級分類管理，符合保理業(yè)務(wù)授信的門檻要求。如具備由第三方提供連帶責(zé)任擔(dān)保、或以合法有效的資產(chǎn)提供補(bǔ)充擔(dān)保、或由保險(xiǎn)公司提供擔(dān)保等經(jīng)有權(quán)審批人認(rèn)可的條件，可以適當(dāng)降低要求。具體由總行授信管理、業(yè)務(wù)管理相關(guān)部門另行規(guī)定。（三）原則上應(yīng)在我行分支機(jī)構(gòu)開立人民幣基本結(jié)算賬戶或一般結(jié)算賬戶。（四）經(jīng)營管理規(guī)范，市場定位明確，具有開展業(yè)務(wù)的專業(yè)團(tuán)隊(duì)，具有較完善的內(nèi)控體系，無不良市場傳聞、違規(guī)、重大涉訴、挪用信貸資金等狀況發(fā)生，財(cái)務(wù)與信譽(yù)狀況良好。（五）申請人為租賃公司時(shí)，還應(yīng)滿足；銀監(jiān)會(huì)要求的金融租賃機(jī)構(gòu)資本充足率不低于8%；非金融租賃機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)（含擔(dān)保余額）不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍。關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)持續(xù)滿足監(jiān)管要求。（六）我行認(rèn)為應(yīng)當(dāng)滿足的其他條件。第十一條敘做保理業(yè)務(wù)的合格應(yīng)收賬款應(yīng)具備以下條件：（一）具有真實(shí)、合法、有效的基礎(chǔ)交易背景，交易的結(jié)算方式為賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）等信用方式。（二）應(yīng)收賬款依法可以轉(zhuǎn)讓。（三）應(yīng)收賬款應(yīng)有明確的到期日或可以根據(jù)歷史付款記錄明確推斷出到期日。應(yīng)收賬款無固定到期日內(nèi)，應(yīng)由買賣雙方協(xié)商確定到期日。第十二條敘做保理授信業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款還應(yīng)具備以下條件：（一）商品交易中，必須是非寄售、試用、行紀(jì)或代銷等交易，原則上為非關(guān)聯(lián)交易。（二）交易產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，標(biāo)準(zhǔn)化程度高，不易發(fā)生商業(yè)糾紛，價(jià)格較為穩(wěn)定，市場前景較好。（三）原則上基礎(chǔ)交易的合作雙方有一年以上的商務(wù)合作關(guān)系。雙方不存在商業(yè)糾紛，雙方債權(quán)不存在相互抵消。（四）賣方已按基礎(chǔ)商務(wù)合同的約定履行了交貨或提供服務(wù)等相關(guān)義務(wù)，即不能是未來應(yīng)收賬款。（五）應(yīng)收賬款對應(yīng)基礎(chǔ)商務(wù)合同中不得含有禁止轉(zhuǎn)讓條款；如含有提前終止條款，則業(yè)務(wù)申請人須承諾在發(fā)生提前終止時(shí)賠付我行相應(yīng)的損失，相關(guān)法律文本必須經(jīng)法律合規(guī)部審核認(rèn)可，以保障我行權(quán)益。（六）應(yīng)收賬款未被質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓給任何第三方，即不能是權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款，獲得質(zhì)權(quán)人書面同意解押并放棄抵（質(zhì)）押權(quán)利和獲得受讓人書面同意轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款權(quán)屬的除外。（七）受讓時(shí)賬款未逾期，不存在爭議、瑕疵或欺詐。（八）租賃保理中，租賃資產(chǎn)具有明確用途，預(yù)計(jì)將產(chǎn)生穩(wěn)定的收益，各期租金有詳細(xì)的租賃計(jì)劃和還款計(jì)劃，還款資金具有充足的保障。應(yīng)收租金期限一般為分期實(shí)現(xiàn)，且賬期通常為一至三年，最長不超過五年（含）。（九）我行認(rèn)為必須滿足的其他條件。第十三條雙保理業(yè)務(wù)中，與我行合作辦理保理業(yè)務(wù)的保理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：（一）原則上應(yīng)為國際保理商聯(lián)會(huì)（FCI）的成員，雙方遵守現(xiàn)行的《國際保理業(yè)務(wù)通則》（GeneralRulesforInternationalFactoring,簡稱GRIF），按照《保理商合作協(xié)議》（InterfactorAgreement，簡稱IA）、或中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)保理專業(yè)委員會(huì)（FAC）發(fā)布的《銀行間雙保理業(yè)務(wù)合作協(xié)議》、或雙方簽署的其他合作協(xié)議的約定，分工合作共同完成雙保理業(yè)務(wù)。（二）如非FCI成員，要求按照名單制管理，雙方可簽署IA約定遵照GRIF進(jìn)行合作；也可簽署其他合作協(xié)議約定各自權(quán)利和義務(wù)。（三）與我行合作雙保理業(yè)務(wù)的買方保理商，如其承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)的，須在我行有同業(yè)授信，且須在出賬前按照我行同業(yè)授信管理制度領(lǐng)用同業(yè)額度。（四）信保業(yè)務(wù)項(xiàng)下，如合作保理機(jī)構(gòu)為保險(xiǎn)公司，采取名單制管理，須在我行有同業(yè)授信，且須在出賬前按照我行同業(yè)授信管理制度領(lǐng)用同業(yè)額度。（五）行內(nèi)雙保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下，合作保理機(jī)構(gòu)為行內(nèi)分支機(jī)構(gòu)，不做特殊要求。第三節(jié)額度管理第十四條經(jīng)營機(jī)構(gòu)、評審人員應(yīng)綜合評估賣方和/或買方的資信情況、交易情況，結(jié)合授信方式、融資業(yè)務(wù)類型等合理測算保理業(yè)務(wù)授信額度。其中，授信方式可以是主動(dòng)授信（信用方式）、高風(fēng)險(xiǎn)綜合授信或保理項(xiàng)下我行認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)化擔(dān)保低風(fēng)險(xiǎn)授信。第十五條辦理保理融資業(yè)務(wù)時(shí)，我行應(yīng)根據(jù)融資業(yè)務(wù)類型為賣方客戶核定有追索權(quán)或無追索權(quán)保理融資額度，此額度屬于貿(mào)易融資類額度，納入我行統(tǒng)一授信管理。其中：有追索權(quán)保理授信的審查重點(diǎn)在于賣方的償債能力，應(yīng)收賬款作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋。無追索權(quán)保理授信的審查重點(diǎn)在于買方的付款能力及付款意愿，對賣方的審查重點(diǎn)在于基礎(chǔ)交易的履約能力。因此，辦理無追索權(quán)保理融資業(yè)務(wù)時(shí)，我行首先應(yīng)為買方核定買方保理擔(dān)保額度，或由第三方機(jī)構(gòu)（保理商、保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司等）提供買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，我行為第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)核定金融機(jī)構(gòu)同業(yè)額度，然后基于對買方付款能力或?qū)Φ谌綑C(jī)構(gòu)擔(dān)保能力的認(rèn)可，以及買賣雙方之間真實(shí)的交易背景，為賣方核定無追索權(quán)保理額度。第十六條辦理買方保理授信業(yè)務(wù)時(shí)，我行應(yīng)為買方客戶核定買方保理擔(dān)保額度，此額度屬于貿(mào)易融資類額度，納入我行統(tǒng)一授信管理。我行主動(dòng)授信的買方保理業(yè)務(wù)，無需與買方簽訂授信合同及買方保理相關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)議。第十七條我行僅提供托收保理服務(wù)的，無需為客戶核定授信額度。第四節(jié)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓第十八條原則上，我行保理業(yè)務(wù)要求全部轉(zhuǎn)讓，即該賣方與我行認(rèn)可的特定買方之間自保理合同生效后因賒銷所產(chǎn)生的全部應(yīng)收賬款無條件地轉(zhuǎn)讓給我行。第十九條我行辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)按照“權(quán)屬確定、轉(zhuǎn)讓明責(zé)”的原則，深入調(diào)查應(yīng)收賬款所對應(yīng)的全部交易背景，并嚴(yán)格審核商務(wù)合同、發(fā)票、貨運(yùn)單據(jù)及相關(guān)業(yè)務(wù)憑證，確認(rèn)債權(quán)的真實(shí)性、合法性，確保應(yīng)收賬款初始權(quán)屬清晰確定、歷史轉(zhuǎn)讓憑證完整、權(quán)責(zé)無爭議。第二十條我行受讓的應(yīng)收賬款金額應(yīng)為賣方依據(jù)基礎(chǔ)商務(wù)合同履行相關(guān)義務(wù)后，有權(quán)向債務(wù)人收取的款項(xiàng)，不能包含預(yù)付款、已付款、傭金、銷售折讓（扣）、質(zhì)保金、尾款等。第二十一條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知是債權(quán)轉(zhuǎn)讓有效成立的前提，根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況及買賣方資質(zhì)審慎選擇通知方式并落實(shí)到位，是控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。其中：（一）債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知通常由賣方保理商按照買方保理商的要求負(fù)責(zé)落實(shí)，債權(quán)通知無效而引起的風(fēng)險(xiǎn)由賣方保理商承擔(dān)。（二）債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知文本為買方保理商規(guī)定的格式和內(nèi)容，或者是買方保理商認(rèn)可的其他協(xié)議文本。我行的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知文本需經(jīng)法律合規(guī)部審核。（三）我行認(rèn)可的債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知方式，按照風(fēng)險(xiǎn)度由低到高分別為：買方簽回、我行上門送達(dá)、我行郵寄/公證送達(dá)、賣方自行寄送。第二十二條在保理項(xiàng)下辦理融資業(yè)務(wù)時(shí)，須通過中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款登記公示系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，以防止重復(fù)融資。第五節(jié)保理融資一般規(guī)定第二十三條保理融資比例規(guī)定。保理業(yè)務(wù)方案設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)充分考慮融資利息、保理手續(xù)費(fèi)、現(xiàn)金折扣、歷史回款記錄、行業(yè)特點(diǎn)等應(yīng)收賬款稀釋因素，結(jié)合具體保理產(chǎn)品特點(diǎn)，合理確定保理融資比例。賣方保理的融資比例一般不高于被核準(zhǔn)應(yīng)收賬款的80%；買方保理擔(dān)保金額不得超出被核準(zhǔn)應(yīng)收賬款。第二十四條保理融資期限及寬限期規(guī)定。經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款的付款期限等因素合理確定融資期限，并根據(jù)買賣雙方歷史交易記錄、行業(yè)慣例等因素合理確定保理融資寬限期。（一）保理融資通常為短期保理融資，融資期限一般不超過180天，最長不超過一年。（二）中長期保理融資通常適用于以下交易：1.買方采購醫(yī)療器械等資本性貨物，基礎(chǔ)商務(wù)合同中約定的賬期在一年以上且采用分期付款銷售方式；2.承租人采用融資租賃方式采購工程機(jī)械等固定資產(chǎn)，租賃合同中約定的賬期在一年以上（銀租合作類業(yè)務(wù)按照我行相關(guān)管理辦法執(zhí)行）；3.其他我行認(rèn)可的合同約定的賬期在一年以上的交易。（三）原則上，有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的融資寬限期最長不超過30天，無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)融資寬限期最長不超過120天。如為雙保理業(yè)務(wù)，寬限期不超過買方保理商擔(dān)保賠付期限屆滿后的30天。第二十五條保理融資出賬方式規(guī)定。具體出賬方式可以為保理預(yù)付款，也可以是開立信用證、銀行承兌匯票、保函等表外融資方式。第六節(jié)保理池融資相關(guān)規(guī)定第二十六條融資額度的使用。根據(jù)應(yīng)收賬款池余額和現(xiàn)金池余額情況，在融資額度的限額內(nèi)，進(jìn)行融資額度的循環(huán)支用。應(yīng)收賬款池余額指應(yīng)收賬款池內(nèi)各筆應(yīng)收賬款金額與融資比例的乘積之和。現(xiàn)金池余額指應(yīng)收賬款池內(nèi)所有應(yīng)收賬款的保理回款金額。使用應(yīng)收賬款池額度辦理的單筆融資業(yè)務(wù)稱為具體業(yè)務(wù)，為辦理具體業(yè)務(wù)收取的保證金稱為具體業(yè)務(wù)保證金。保理融資余額為具體業(yè)務(wù)匯總金額與具體業(yè)務(wù)保證金匯總金額的差。應(yīng)收賬款池融資額度的使用在任何時(shí)點(diǎn)上要滿足：保理融資余額≤應(yīng)收賬款池余額+現(xiàn)金池余額。第二十七條應(yīng)收賬款回籠應(yīng)收賬款回籠的現(xiàn)金，必須進(jìn)入現(xiàn)金池保證金賬戶。第二十八條現(xiàn)金池資金支取我行可主動(dòng)或者應(yīng)客戶申請劃出現(xiàn)金池內(nèi)應(yīng)收賬款池與現(xiàn)金池合計(jì)金額超出敞口融資金額部分的保證金。在應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)的單筆具體業(yè)務(wù)到期時(shí)，可以現(xiàn)金池內(nèi)資金直接還款。第七節(jié)費(fèi)用和利息第二十九條保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)包括保理手續(xù)費(fèi)、單據(jù)處理費(fèi)等基礎(chǔ)保理服務(wù)收費(fèi)，以及其它附加服務(wù)收費(fèi)。保理手續(xù)費(fèi)通常按照應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓金額的一定比率計(jì)收；也可按照我行與客戶約定以融資金額計(jì)收。單據(jù)處理費(fèi)按照應(yīng)收賬款筆數(shù)按每筆收取一定金額。第三十條保理業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按照我行公示標(biāo)準(zhǔn)收取。定價(jià)原則遵循收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則，綜合考慮應(yīng)收賬款質(zhì)量、期限等因素。第三十一條保理融資利率應(yīng)根據(jù)總行資金池或貿(mào)易金融部公布的指導(dǎo)價(jià)格，結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌銮闆r決定。保理融資逾期或保理項(xiàng)下形成墊款的，按照我行相關(guān)管理規(guī)定收取逾期利息。第三十二條雙保理項(xiàng)下，合作保理商的費(fèi)用結(jié)算流程按我行相關(guān)管理規(guī)定操作。第八節(jié)征信第三十三條保理融資業(yè)務(wù)中，有追索權(quán)保理按融資金額計(jì)入債權(quán)人征信信息；無追索權(quán)保理不計(jì)入債權(quán)人及債務(wù)人征信信息。我行進(jìn)行擔(dān)保付款或墊款時(shí)，按保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)，決定計(jì)入債權(quán)人或債務(wù)人的征信信息。第五章業(yè)務(wù)流程管理第三十四條按照我行開展業(yè)務(wù)時(shí)的區(qū)域?qū)傩?、承?dān)的保理商角色，先行制定國內(nèi)賣方保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程、國內(nèi)買方保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程和托收保理業(yè)務(wù)規(guī)定，其中：（一）我行作為賣方保理商，辦理國內(nèi)賣方保理時(shí)，具體參照《銀行國內(nèi)賣方保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（附件1）。（二）我行作為買方保理商，辦理國內(nèi)買方保理時(shí)，具體參照《銀行國內(nèi)買方保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（附件2）。（三）辦理托收保理業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照《銀行托收保理業(yè)務(wù)規(guī)定》（附件3）執(zhí)行。第三十五條本章第一至三節(jié)簡要描述保理業(yè)務(wù)的一般業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)及要求。第一節(jié)業(yè)務(wù)受理、審批與合同簽訂第三十六條業(yè)務(wù)受理經(jīng)營機(jī)構(gòu)受理賣方或賣方保理商或買方的保理業(yè)務(wù)申請，如涉及賣方或買方保理額度的申請，則收集客戶相關(guān)資料后對客戶和交易等相關(guān)情況進(jìn)行有效的盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入分析和風(fēng)險(xiǎn)審查，并按照相關(guān)規(guī)定完成授信調(diào)查及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。資料收集完備后，依照有關(guān)規(guī)定和權(quán)限，向相關(guān)評審?fù)ǖ郎蠄?bào)授信。需要貿(mào)易金融部門出具保理協(xié)查意見的，則將保理協(xié)查意見一并上報(bào)。第三十七條額度及業(yè)務(wù)審批。相關(guān)評審?fù)ǖ劳瓿深~度及業(yè)務(wù)審批，經(jīng)營機(jī)構(gòu)以此進(jìn)行授信條件落實(shí)與額度啟用工作。第三十八條合同簽訂經(jīng)營機(jī)構(gòu)與賣方或合作保理商或買方簽訂保理相關(guān)業(yè)務(wù)合同，并保證合同與業(yè)務(wù)方案設(shè)定的相關(guān)事項(xiàng)一致。第二節(jié)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓與保理融資款發(fā)放第三十九條業(yè)務(wù)準(zhǔn)備（一）開立保理回款賬戶。保理合同簽訂后，經(jīng)營機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)類型開立相關(guān)保理回款賬戶。（二）錄入相關(guān)信息。經(jīng)營機(jī)構(gòu)收集業(yè)務(wù)資料，提交當(dāng)?shù)刭Q(mào)易金融分部/分行貿(mào)易金融部門（以下統(tǒng)稱“貿(mào)易金融分部”），由分部在應(yīng)收賬款（保理）系統(tǒng)內(nèi)，錄入買賣雙方的客戶及相關(guān)業(yè)務(wù)信息。系統(tǒng)上線前可進(jìn)行線下操作，下同。第四十條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、通知及登記經(jīng)營機(jī)構(gòu)根據(jù)約定的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓方式，辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓、通知和登記（我行作為賣方保理商時(shí)）事項(xiàng)。第四十一條融資發(fā)放經(jīng)營機(jī)構(gòu)收到客戶或合作保理商提交的保理表內(nèi)、外融資申請時(shí)，應(yīng)確認(rèn)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓手續(xù)特別是通知送達(dá)工作已完成，人行系統(tǒng)查詢工作已落實(shí)，業(yè)務(wù)單據(jù)已齊全，包括發(fā)票查驗(yàn)在內(nèi)的交易背景真實(shí)性已核查，相關(guān)授信條件已落實(shí)，本次融資金額未超過保理融資額度可用額。其中，在通知買方時(shí)，如業(yè)務(wù)申請人事前不能將基礎(chǔ)商務(wù)合同原件或加蓋買賣雙方公章/合同章的基礎(chǔ)商務(wù)合同復(fù)印件提交我行留存，則應(yīng)將賣方提供的基礎(chǔ)商務(wù)合同復(fù)印件作為轉(zhuǎn)讓通知附件一并送達(dá)買方，以驗(yàn)證交易背景，必要時(shí)可將基礎(chǔ)商務(wù)合同電子掃描件發(fā)送買方郵箱（發(fā)送記錄應(yīng)予以保存），并注意跟蹤買方有無異常反饋情況。待當(dāng)?shù)刭Q(mào)易金融分部完成單據(jù)審核及合同完備性、授信條件落實(shí)有效性等放款審核程序，由經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交相關(guān)資料至分行出賬前審核部門審核，完成保理融資款的發(fā)放。第三節(jié)應(yīng)收賬款回款管理及其他貸后管理第四十二條回款管理（一）經(jīng)營機(jī)構(gòu)辦理保理授信業(yè)務(wù)時(shí)，原則上應(yīng)要求直接回款。（二）對于間接回款情形的，可視間接回款的合理性，并結(jié)合買賣雙方的信用狀況及其交易情況，綜合考慮授信風(fēng)險(xiǎn)并設(shè)定風(fēng)控增信措施后（包括采取抵/質(zhì)押等風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等），酌情予以處理。間接回款的合理情形主要為：1.基礎(chǔ)商務(wù)合同簽訂方不是實(shí)際付款方（例如由總/母公司統(tǒng)一簽署框架性協(xié)議，具體訂單、交易和結(jié)算由下屬分/子公司執(zhí)行。實(shí)際表現(xiàn)從總/母公司角度為間接回款，從分/子公司角度為直接回款）；2.下游客戶為強(qiáng)勢買方，且以往交易記錄可反映出該買方并不按合同約定的賬期付款，具體付款時(shí)點(diǎn)因強(qiáng)勢買方的原因而推延，但最終付款風(fēng)險(xiǎn)可控。通常情況下，一般由賣方自有資金先行代為償還保理敞口；3.賣方為大型集團(tuán)公司的子公司，根據(jù)集團(tuán)公司管理要求已設(shè)定固定回款賬戶且無法隨意變更；4.申請人與境外買方（尤其是大型境外買方）合作多年，已在他行鎖定了回款賬戶，短期內(nèi)不易作變更；5.買方所屬行業(yè)普遍以票據(jù)回款作為付款方式。（三）經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人監(jiān)控保理回款賬戶資金進(jìn)出情況，確保融資本息安全。第四十三條直接回款管理。我行收到直接回款款項(xiàng)后進(jìn)行直接回款銷賬，如有融資未還的，應(yīng)按照以下規(guī)定處理：（一）直接回款款項(xiàng)應(yīng)先用于償還買方指明償付的應(yīng)收賬款項(xiàng)下已發(fā)放的保理融資余額、利息及費(fèi)用等。經(jīng)償還后如果還有余額，視同尾款由客戶進(jìn)行管理。（二）如直接回款未指明償付特定的應(yīng)收賬款，我行可以按照與賣方的約定償還保理融資余額、利息及費(fèi)用。（三）對已出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的客戶，保理回款賬戶中超過相應(yīng)融資敞口的款項(xiàng)（尾款）應(yīng)由經(jīng)營機(jī)構(gòu)資產(chǎn)監(jiān)控部門有權(quán)人采用逐筆簽批或方案審批的方式審批后方可劃出（不良貸款客戶應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和風(fēng)險(xiǎn)處置方案執(zhí)行）。第四十四條間接回款管理。經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)高度關(guān)注賣方保理融資業(yè)務(wù)的回款方式，核查每筆應(yīng)收賬款的回款情況，收集保理回款賬戶的對賬單、買方回款憑證、他行對賬單等證實(shí)回款方式的業(yè)務(wù)憑證，確認(rèn)是否出現(xiàn)異常間接回款。若出現(xiàn)異常間接回款，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和預(yù)警，并立即要求賣方將相關(guān)款項(xiàng)全部轉(zhuǎn)付至保理回款賬戶，或清償相關(guān)融資本息，并暫停受理新的融資申請，按照行內(nèi)有關(guān)規(guī)定及調(diào)查結(jié)果確定是否繼續(xù)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。續(xù)授信時(shí)，在重新評估和審核異?；乜铒L(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)風(fēng)控措施后，考慮是否延續(xù)原有授信方案。第四十五條商業(yè)匯票回款管理（下稱“票據(jù)回款”）買方以票據(jù)回款的，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)委派客戶經(jīng)理上門取票，并按有關(guān)規(guī)定做好票據(jù)保管和托收工作。確需委托賣方或第三方代為取票的，應(yīng)提前落實(shí)必要的風(fēng)險(xiǎn)控制或風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)爭取采用電子銀行承兌匯票作為回款方式，以降低風(fēng)控成本。第四十六條對賬在保理合同有效期內(nèi)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定或協(xié)查意見定期打印保理業(yè)務(wù)對賬清單發(fā)送賣方/買方，保證雙方應(yīng)收賬款及保理融資賬項(xiàng)核對一致。對存在間接回款（包括票據(jù)回款）或回款期限明顯長于行業(yè)正常水平的，應(yīng)從審慎角度提高對賬頻度。必要時(shí)應(yīng)上門核對。第四十七條應(yīng)收賬款調(diào)整如果賣方與買方就退貨、貨物降價(jià)、修正錯(cuò)誤等問題協(xié)商一致，并取得經(jīng)營機(jī)構(gòu)同意后，賣方可向經(jīng)營機(jī)構(gòu)提交《貸項(xiàng)通知》，調(diào)減該筆已受讓應(yīng)收賬款金額，并償付因此多支用的保理融資款及利息。第四十八條應(yīng)收賬款逾期與催收應(yīng)收賬款到期買方未按時(shí)付款，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)向賣方發(fā)出《逾期賬款提示函》；在對應(yīng)保理融資到期前，經(jīng)營機(jī)構(gòu)可采用電話、電子郵件、傳真、寄送《逾期賬款提示函》等方式向買方催收，要求買方盡快付款。第四十九條保理融資逾期/墊款（下稱“逾期”）保理融資到期，若買方仍未付款，對于不同業(yè)務(wù)品種，分別按以下原則處理：（一）有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)可直接從賣方賬戶扣收款項(xiàng)，清償保理融資本息；如賣方賬戶余額不足導(dǎo)致融資本息未能清償，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)開立保理逾期類內(nèi)部賬戶，并于保理融資款到期日次日將該筆保理融資款轉(zhuǎn)為逾期；同時(shí)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)繼續(xù)采取包括法律手段在內(nèi)的各種方式同時(shí)向賣方和買方進(jìn)行催收。（二）無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，如果賣方同意繼續(xù)支付利息費(fèi)用且允許經(jīng)營機(jī)構(gòu)采取包括法律手段在內(nèi)的各種方式向買方進(jìn)行催收，經(jīng)營機(jī)構(gòu)可視具體情況向有權(quán)審批部門申請業(yè)務(wù)展期；如果賣方不同意我行采取訴訟等法律手段進(jìn)行催收，則我行自動(dòng)解除就該買方信用風(fēng)險(xiǎn)向賣方所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保責(zé)任，即該筆保理預(yù)付款處理按照前款有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十條第三方擔(dān)保付款（一）買方保理商擔(dān)保付款雙保理業(yè)務(wù)中，由買方保理商承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)的，如買方未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款，買方保理商應(yīng)按與我行的協(xié)議約定履行擔(dān)保賠付責(zé)任，向我行支付買方未支付部分款項(xiàng)。我行收到付款后，有權(quán)將買方保理商的付款沖銷保理融資、應(yīng)付未付利息及其他應(yīng)付未付費(fèi)用等。（二）保險(xiǎn)公司賠款信保保理業(yè)務(wù)中，如果買方未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款，賣方應(yīng)及時(shí)向保險(xiǎn)公司提出索賠或者由作為第一受益人的賣方保理商直接向保險(xiǎn)公司提出索賠。我行收到保險(xiǎn)公司賠款后，將保險(xiǎn)公司的賠款沖銷保理融資、應(yīng)付未付利息及其他應(yīng)付未付費(fèi)用等。第五十一條我行擔(dān)保付款無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，我行作為賣方保理商向賣方提供買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)的，如因信用風(fēng)險(xiǎn)買方未能在應(yīng)收賬款到期日足額付款（雙保理項(xiàng)下未能按時(shí)收到買方保理商的擔(dān)保付款），我行應(yīng)于應(yīng)收賬款到期日后90天內(nèi)（或與賣方約定的擔(dān)保付款期限內(nèi)）在信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保額度內(nèi)向賣方擔(dān)保付款。如我行已提供融資，擔(dān)保付款應(yīng)優(yōu)先償還保理融資、利息及費(fèi)用等，經(jīng)償還后如果還有余額的，可將余額款項(xiàng)支付給賣方。雙保理業(yè)務(wù)中，我行作為買方保理商向賣方保理商提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保服務(wù)的，我行應(yīng)在應(yīng)收賬款到期后90天內(nèi)（或與賣方保理商合作協(xié)議約定的擔(dān)保付款期限內(nèi)）向賣方保理商擔(dān)保付款。我行履行擔(dān)保付款義務(wù)后，形成的墊款應(yīng)計(jì)入表內(nèi)，列為不良貸款進(jìn)行管理。第五十二條商業(yè)糾紛處理（一）作為賣方保理商，我行在獲悉所受讓的應(yīng)收賬款發(fā)生商業(yè)糾紛后，按照以下原則處理：1.我行收到買方保理商的商業(yè)糾紛通知后，應(yīng)調(diào)閱相關(guān)單據(jù)檔案核查并及時(shí)通知賣方，要求其盡快與買方協(xié)商解決（如需，我行可協(xié)助賣方處理，但不直接介入買賣雙方的糾紛），并回復(fù)買方保理商相關(guān)商業(yè)糾紛情況。2.如我行從賣方處得知商業(yè)糾紛發(fā)生，應(yīng)及時(shí)通知買方保理商，由買方保理商與買方核實(shí)相關(guān)情況。3.如發(fā)生商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款已融資，我行可以要求賣方償還融資，將該筆應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓給賣方。4.在商業(yè)糾紛解決前，我行對該筆應(yīng)收賬款的買方項(xiàng)下的全部應(yīng)收賬款暫停提供新的保理融資；也可暫停對該賣方提供新的融資。5.無追索權(quán)業(yè)務(wù)中，在商業(yè)糾紛解決前，我行對該筆應(yīng)收賬款的擔(dān)保賠付責(zé)任暫時(shí)中止。（二）作為買方保理商，我行收到買方提出的商業(yè)糾紛通知后，應(yīng)及時(shí)通知賣方或賣方保理商。商業(yè)糾紛解決前，不做擔(dān)保付款操作。第五十三條應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓對保理業(yè)務(wù)發(fā)生以下情況且應(yīng)收賬款有余額的，我行應(yīng)將應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓給原債權(quán)人。如需反轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款已融資的，我行應(yīng)要求融資方先償還我行融資本息及費(fèi)用；（一）應(yīng)收賬款發(fā)生商業(yè)糾紛且認(rèn)定為賣方責(zé)任的；（二）我行通知商業(yè)糾紛后，賣方或賣方保理商未按照我行與其協(xié)議約定及時(shí)回復(fù)，或未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)解決商業(yè)糾紛的；（三）我行確認(rèn)存在欺詐的；（四）托收保理項(xiàng)下，原則上應(yīng)收賬款逾期超過30天（雙保理業(yè)務(wù)中，按照我行與賣方保理商的約定天數(shù)）以上。（五）其他約定的反轉(zhuǎn)讓條件發(fā)生時(shí)。第五十四條檔案管理依照保理業(yè)務(wù)檔案管理有關(guān)規(guī)定，保理業(yè)務(wù)過程中采集的各種交易資料、保理系統(tǒng)生成的各類通知書及業(yè)務(wù)憑證、報(bào)表及報(bào)告等，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整理并歸檔。第六章風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求第五十五條保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理納入全行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。經(jīng)營機(jī)構(gòu)及各相關(guān)部門應(yīng)在客戶選擇、經(jīng)營償還能力評估、交易真實(shí)性調(diào)查、操作風(fēng)險(xiǎn)控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)加強(qiáng)管理，并切實(shí)落實(shí)各相關(guān)崗位的真實(shí)性核查和風(fēng)險(xiǎn)審查責(zé)任，有效管控授信風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防欺詐風(fēng)險(xiǎn)。第五十六條經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“了解你的客戶、了解你的業(yè)務(wù)和盡職審查”的展業(yè)三原則，針對買賣雙方開展全面、深入的貸前調(diào)查，掌握雙方之間的主要法律關(guān)系及其對交易性質(zhì)可能存在的影響（如形成抵消等），審慎判別和驗(yàn)證基礎(chǔ)商務(wù)合同有效性和應(yīng)收賬款質(zhì)量，以確保業(yè)務(wù)符合產(chǎn)品適用性、交易背景真實(shí)性以及交易合理性的“三性”原則，并嚴(yán)格實(shí)施受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估與評價(jià)、支付與監(jiān)測等全流程控制。第五十七條我行保理業(yè)務(wù)實(shí)行全行統(tǒng)一的授權(quán)管理體系，由總行自上而下實(shí)施授權(quán)管理，經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得辦理未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)的保理業(yè)務(wù)。第五十八條經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)直接開展保理業(yè)務(wù)，不得將應(yīng)收賬款的催收、管理等業(yè)務(wù)外包給第三方機(jī)構(gòu)。由合作保理商提供應(yīng)收賬款催收及管理服務(wù)的，不屬于本條規(guī)定范圍。第五十九條系統(tǒng)上線后，我行保理業(yè)務(wù)操作應(yīng)通過應(yīng)收賬款（保理）系統(tǒng)辦理，經(jīng)營機(jī)構(gòu)未經(jīng)總行貿(mào)易金融部審批同意，不得在系統(tǒng)外辦理保理業(yè)務(wù)。第六十條由同等或高于保理產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的額度轉(zhuǎn)換為保理產(chǎn)品額度時(shí)，如需對相關(guān)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行優(yōu)化，應(yīng)在把握實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)合規(guī)的前提下，按行內(nèi)授權(quán)體系報(bào)有權(quán)人審批，需要出具協(xié)查意見的應(yīng)一并上報(bào)。第二節(jié)貸前、貸中風(fēng)險(xiǎn)管理要求第六十一條經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)通過盡職調(diào)查全面掌握買賣雙方資信及其交易背景，嚴(yán)格把好客戶準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)準(zhǔn)入關(guān)。（一）以現(xiàn)場及非現(xiàn)場手段，調(diào)查賣方和/或買方的資信、經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、所處行業(yè)狀況及行業(yè)慣例、雙方合作關(guān)系及法律關(guān)系、與交易有關(guān)的相關(guān)情況等。（二）分析擬做保理融資的應(yīng)收賬款情況，包括是否存在抵消可能性，是否出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓、結(jié)清以及賬齡結(jié)構(gòu)等，合理判斷買方的付款意愿、付款能力以及賣方的回購能力。對于因提供服務(wù)、承接工程或其他非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，或買賣雙方為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款，應(yīng)從嚴(yán)審查交易背景真實(shí)性及定價(jià)合理性。（三）審核擬辦理的保理業(yè)務(wù)（包括設(shè)定的回款方式及回款周期），是否符合其交易背景情況、是否符合我行保理?xiàng)l件、信貸政策和風(fēng)控導(dǎo)向。對以應(yīng)收賬款為主要償還來源的保理授信業(yè)務(wù)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)必須嚴(yán)格審查相關(guān)基礎(chǔ)交易的重要細(xì)節(jié)并運(yùn)用各種可行方式進(jìn)行審核驗(yàn)證，嚴(yán)格測算保理授信金額，判別融資期限與交易背景、行業(yè)慣例的匹配及合理性，防止客戶利用虛假交易、抵消交易、已結(jié)清交易或拉長交易期限等方式套取融資、放大融資需求而導(dǎo)致授信風(fēng)險(xiǎn)失控。（四）保理項(xiàng)下我行認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)化擔(dān)保低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)對賣方自身履約能力進(jìn)行審查。第六十二條對于客戶存在以下情形或異常行為的應(yīng)予以充分警覺并審慎介入：（一）存在財(cái)務(wù)狀況惡化、盲目擴(kuò)張、涉訴、涉擔(dān)保圈、超能力對外擔(dān)保、涉嫌挪用信貸資金、實(shí)際控制人有道德風(fēng)險(xiǎn)或涉嫌從事違法經(jīng)營活動(dòng)、客戶交易出現(xiàn)“三假”（假印章、假簽字、假票據(jù)）、客戶或其合作對象頻繁發(fā)生違約事件、非正常間接回款、他行授信突然縮減等情況；（二）涉嫌利用大宗商品貿(mào)易或其他交易背景，將一單業(yè)務(wù)在一家或多家銀行以多種方式或金融工具進(jìn)行重復(fù)融資，或與買方配合（包括利用關(guān)聯(lián)關(guān)系）通過構(gòu)造虛假貿(mào)易、在真實(shí)貿(mào)易中虛增貿(mào)易額等方式套取資金或構(gòu)造直接回款假象，或回款周期明顯長于行業(yè)正常水平；（三）多家企業(yè)之間涉嫌構(gòu)造無實(shí)際物權(quán)轉(zhuǎn)移的循環(huán)貿(mào)易，以虛增貿(mào)易額套取資金；（四）存在賣方將房產(chǎn)等資產(chǎn)抵押給買方、賣方為買方擔(dān)保、買方對賣方存在預(yù)付款或其他應(yīng)收款等不合理行為；（五）賣方頻繁回購應(yīng)收賬款，或頻繁進(jìn)行發(fā)票紅字沖