綜合醫(yī)院落實(shí)過緊日子要求全面自查報(bào)告為深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于“過緊日子”的決策部署，我院嚴(yán)格對照《關(guān)于進(jìn)一步厲行節(jié)約堅(jiān)持過緊日子的通知》《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》等文件要求，成立由院長任組長、分管財(cái)務(wù)、后勤、設(shè)備的副院長任副組長，財(cái)務(wù)科、審計(jì)科、后勤保障部、設(shè)備管理科、醫(yī)務(wù)科等部門負(fù)責(zé)人為成員的專項(xiàng)自查工作組，制定《XX醫(yī)院落實(shí)過緊日子要求全面自查工作方案》，明確“動(dòng)員部署全面自查整改落實(shí)總結(jié)提升”四階段任務(wù)，覆蓋全院32個(gè)臨床科室、12個(gè)職能部門及所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，于2023年X月X日至X月X日開展全流程、全要素自查，現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下：一、自查工作開展情況自查工作組通過查閱2022年度及2023年16月財(cái)務(wù)憑證、合同臺(tái)賬、資產(chǎn)登記冊、采購審批單等資料，實(shí)地核查門診藥房、住院病房、設(shè)備庫房、后勤機(jī)房等場景，訪談科室負(fù)責(zé)人、一線醫(yī)護(hù)、采購專員等87人次，重點(diǎn)圍繞預(yù)算管理、成本控制、資源使用效率、采購管理、“三公”經(jīng)費(fèi)等5大領(lǐng)域23項(xiàng)具體指標(biāo)開展核查。同步組織財(cái)務(wù)、后勤、設(shè)備等部門120人次參加“過緊日子”政策專題培訓(xùn)，確保全員準(zhǔn)確把握“嚴(yán)控一般性支出、強(qiáng)化資源統(tǒng)籌、提升資金效益”核心要求。二、具體自查內(nèi)容及執(zhí)行情況（一）預(yù)算管理方面。嚴(yán)格執(zhí)行“量入為出、收支平衡”原則，2022年全院預(yù)算執(zhí)行率92.3%，未出現(xiàn)超預(yù)算支出；但部分科室項(xiàng)目預(yù)算編制科學(xué)性不足，如“中醫(yī)理療設(shè)備更新”項(xiàng)目預(yù)算120萬元，實(shí)際采購支出85萬元，預(yù)算偏差率30.8%；“急診信息化升級”項(xiàng)目因需求變更，年中調(diào)增預(yù)算40萬元，占原預(yù)算25%，暴露出前期需求調(diào)研不充分問題。（二）成本控制方面。2022年醫(yī)療業(yè)務(wù)成本率81.7%，較2021年下降1.2個(gè)百分點(diǎn)，主要得益于耗材集中帶量采購（全年節(jié)約耗材成本280萬元）及水電節(jié)能改造（空調(diào)系統(tǒng)智能控制后年節(jié)電15%）；但仍存在薄弱環(huán)節(jié)：一是高值耗材管理需加強(qiáng)，骨科2022年申領(lǐng)人工關(guān)節(jié)320套，實(shí)際使用295套，25套因規(guī)格不符未及時(shí)退回庫房，造成庫存積壓；二是后勤運(yùn)維成本偏高，保潔、綠化服務(wù)外包年費(fèi)用180萬元，經(jīng)對比同規(guī)模醫(yī)院自營模式成本低12%，存在優(yōu)化空間。（三）資源使用效率方面。大型醫(yī)療設(shè)備利用率總體達(dá)標(biāo)，64排CT機(jī)日均檢查45人次（標(biāo)準(zhǔn)≥40人次），但DSA血管機(jī)因心內(nèi)科手術(shù)量波動(dòng)，月均使用28臺(tái)次（標(biāo)準(zhǔn)≥35臺(tái)次），存在部分時(shí)段閑置；床位周轉(zhuǎn)率12.3次/年（三級醫(yī)院標(biāo)準(zhǔn)≥12次），符合要求；人力資源配置上，職能部門人員占比18%（標(biāo)準(zhǔn)≤20%），但個(gè)別科室存在“一人多崗”與“一崗多人”并存現(xiàn)象，如門診導(dǎo)診組6人負(fù)責(zé)3個(gè)樓層，而病案室4人處理全院病歷，人均處理量較兄弟醫(yī)院低20%。（四）采購管理方面。2022年累計(jì)執(zhí)行采購項(xiàng)目412項(xiàng)，其中集中采購占比92%，通過省級藥品耗材平臺(tái)采購率100%；但應(yīng)急采購流程需規(guī)范，2023年1月因疫情防控急需采購N95口罩，未嚴(yán)格履行“三重一大”集體決策程序，直接由分管院長審批，雖未造成資金損失，但存在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)；此外，部分小型設(shè)備（如便攜式B超機(jī)）采購未進(jìn)行市場比價(jià)，3臺(tái)設(shè)備采購價(jià)高于同期市場均價(jià)8%。（五）“三公”經(jīng)費(fèi)方面。2022年公務(wù)接待費(fèi)0元（無接待需求），差旅費(fèi)支出45萬元，較2021年下降15%，主要通過壓縮非必要學(xué)術(shù)會(huì)議差旅實(shí)現(xiàn)；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)22萬元，單車年均費(fèi)用4.4萬元（標(biāo)準(zhǔn)≤5萬元），符合要求；但存在跨部門聯(lián)合出差審批流程繁瑣問題，如醫(yī)務(wù)科與護(hù)理部聯(lián)合參加培訓(xùn)，需分別填報(bào)審批單，增加行政成本。三、存在問題及整改措施（一）預(yù)算編制精準(zhǔn)度不足。問題表現(xiàn)：部分項(xiàng)目預(yù)算與實(shí)際需求偏差較大。整改措施：2024年預(yù)算編制前，由財(cái)務(wù)科聯(lián)合項(xiàng)目申報(bào)科室開展“雙論證”（業(yè)務(wù)必要性論證、資金可行性論證），引入第三方機(jī)構(gòu)參與技術(shù)參數(shù)和市場價(jià)格評估，建立“預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)控績效評價(jià)”閉環(huán)管理，對偏差率超過15%的項(xiàng)目核減下年度預(yù)算。（二）高值耗材管理存在漏洞。問題表現(xiàn)：申領(lǐng)與使用數(shù)據(jù)未實(shí)時(shí)同步，導(dǎo)致庫存積壓。整改措施：9月底前上線高值耗材追溯系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)“申領(lǐng)出庫使用核銷”全流程信息化管理，每月生成耗材使用效率報(bào)表，對連續(xù)3個(gè)月使用率低于80%的科室，核減下月申領(lǐng)額度。（三）設(shè)備資源統(tǒng)籌不夠。問題表現(xiàn)：DSA血管機(jī)利用率未達(dá)標(biāo)，小型設(shè)備閑置。整改措施：10月起由設(shè)備管理科牽頭，建立全院設(shè)備共享平臺(tái)，DSA機(jī)開放給外院合作科室預(yù)約使用（已與XX縣醫(yī)院達(dá)成協(xié)議），小型設(shè)備按“先調(diào)配、后采購”原則管理，閑置設(shè)備通過院內(nèi)調(diào)劑或公開拍賣處置，預(yù)計(jì)年內(nèi)盤活設(shè)備資產(chǎn)50萬元。（四）采購內(nèi)控機(jī)制待完善。問題表現(xiàn)：應(yīng)急采購程序簡化，部分采購未比價(jià)。整改措施：修訂《應(yīng)急采購管理辦法》，明確“單次采購≤50萬元”可由分管院長審批但需事后3個(gè)工作日內(nèi)提交院務(wù)會(huì)備案，“＞50萬元”須經(jīng)院務(wù)會(huì)集體決策；所有采購項(xiàng)目（除緊急情況外）必須留存3家以上供應(yīng)商比價(jià)記錄，由審計(jì)科每月抽查10%采購檔案。（五）行政運(yùn)行成本需優(yōu)化。問題表現(xiàn)：跨部門差旅審批繁瑣，后勤外包成本偏高。整改措施：11月起啟用OA系統(tǒng)“聯(lián)合出差”模塊，同一事項(xiàng)多部門參與僅需1份審批單；開展后勤服務(wù)自營可行性調(diào)研，計(jì)劃2024年將綠化服務(wù)轉(zhuǎn)為自營（預(yù)計(jì)年節(jié)約15萬元），保潔服務(wù)保留外包但重新招標(biāo)時(shí)將成本降幅10%作為評分條件。通過本次自查，我院深刻認(rèn)識(shí)到落實(shí)