KTV“三重一大”決策制度實(shí)施辦法第一章總則1.1目的依據(jù)為把黨的領(lǐng)導(dǎo)嵌入KTV企業(yè)治理各環(huán)節(jié)，防范“一言堂”和“拍腦袋”決策帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《公司法》《國(guó)有企業(yè)公司章程制定管理辦法》《關(guān)于推進(jìn)國(guó)有企業(yè)“三重一大”決策制度建設(shè)的意見(jiàn)》及本企業(yè)章程，特制定本實(shí)施辦法。1.2適用范圍本辦法適用于××KTV連鎖有限公司（含直營(yíng)店、托管店、合資公司）所有“重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作”事項(xiàng)。加盟店參照?qǐng)?zhí)行，并在特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議中予以約定。1.3基本原則（1）黨委把關(guān)定向原則：黨組織對(duì)“三重一大”事項(xiàng)先黨內(nèi)后提交，確保政治方向不偏。（2）集體決策原則：任何個(gè)人不得單獨(dú)決定或擅自改變集體決定。（3）科學(xué)論證原則：決策前必須完成可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法務(wù)合規(guī)審查、財(cái)務(wù)測(cè)算、輿情評(píng)估“五同步”。（4）權(quán)責(zé)對(duì)等原則：誰(shuí)決策誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)簽字誰(shuí)擔(dān)責(zé)，建立終身追溯臺(tái)賬。（5）效率與制衡并重原則：流程不減、環(huán)節(jié)不省，但通過(guò)“并聯(lián)審查+限時(shí)辦結(jié)”機(jī)制壓縮無(wú)效等待。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（1）公司章程修訂、注冊(cè)資本變更、股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整、上市或退市方案；（2）年度經(jīng)營(yíng)方針、中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略、品牌升級(jí)定位、關(guān)店或轉(zhuǎn)型計(jì)劃；（3）單筆或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)對(duì)外投資、收購(gòu)、兼并、資產(chǎn)置換金額≥凈資產(chǎn)5%或≥500萬(wàn)元；（4）年度預(yù)算外新增固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用≥100萬(wàn)元；（5）對(duì)外捐贈(zèng)、贊助單筆≥10萬(wàn)元或年度累計(jì)≥50萬(wàn)元；（6）年度利潤(rùn)分配、彌補(bǔ)虧損、資本公積轉(zhuǎn)增股本方案；（7）重大訴訟、仲裁、行政處罰的應(yīng)對(duì)策略及和解方案≥50萬(wàn)元；（8）其他按照公司章程或國(guó)資監(jiān)管規(guī)定需由股東（大）會(huì)決策的事項(xiàng)。2.2重要人事任免事項(xiàng)（1）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（含區(qū)域總監(jiān)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人、信息負(fù)責(zé)人）的選聘、解聘、任期考核及薪酬方案；（2）黨委、紀(jì)委、工會(huì)、團(tuán)委換屆選舉及候選人推薦；（3）中層正職（含店長(zhǎng)、職能部門(mén)經(jīng)理）及以上干部任免、掛職、輪崗、交流；（4）關(guān)鍵崗位人才梯隊(duì)建設(shè)方案及股權(quán)激勵(lì)對(duì)象名單；（5）違紀(jì)干部停職、降職、免職、移送處理決定。2.3重大項(xiàng)目安排事項(xiàng)（1）新店選址、裝修、設(shè)備采購(gòu)、系統(tǒng)集成等單項(xiàng)合同≥200萬(wàn)元；（2）門(mén)店停業(yè)改造、業(yè)態(tài)調(diào)整導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)面積變化≥20%或投資≥100萬(wàn)元；（3）版權(quán)音樂(lè)曲庫(kù)、VOD系統(tǒng)、燈光音響整體升級(jí)合同≥100萬(wàn)元；（4）信息化項(xiàng)目（ERP、CRM、會(huì)員大數(shù)據(jù)、私域直播、AI智能評(píng)分）合同≥80萬(wàn)元；（5）廣告、公關(guān)、IP聯(lián)名、明星代言年度合作≥100萬(wàn)元；（6）安全、環(huán)保、消防重大整改項(xiàng)目政府補(bǔ)貼配套資金≥50萬(wàn)元；（7）其他對(duì)品牌形象、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大影響的項(xiàng)目。2.4大額度資金運(yùn)作事項(xiàng)（1）單筆對(duì)外借款、委托貸款、擔(dān)保、質(zhì)押、抵押≥凈資產(chǎn)10%或≥1000萬(wàn)元；（2）單筆或當(dāng)日累計(jì)現(xiàn)金支付≥100萬(wàn)元；（3）銀行理財(cái)、信托、基金、債券、衍生品投資單筆≥500萬(wàn)元；（4）超出年度預(yù)算5%或≥200萬(wàn)元的資金調(diào)撥；（5）與關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)≥50萬(wàn)元；（6）境外資金調(diào)撥、跨境人民幣結(jié)算≥50萬(wàn)美元或等值外幣；（7）其他可能導(dǎo)致現(xiàn)金流重大波動(dòng)的資金運(yùn)作。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委會(huì)（1）前置研究討論所有“三重一大”事項(xiàng)，重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)；（2）對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層擬決策事項(xiàng)提出同意、附條件同意或不同意意見(jiàn)；（3）對(duì)干部任免事項(xiàng)進(jìn)行動(dòng)議、民主推薦、組織考察、集體討論決定。3.2董事會(huì)（1）在公司章程和黨委前置研究基礎(chǔ)上，行使法定決策權(quán)；（2）設(shè)立戰(zhàn)略與投資、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)、薪酬與考核、安全與環(huán)保四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)；（3）對(duì)經(jīng)理層提交的方案作出批準(zhǔn)、否決或要求補(bǔ)充論證的決定。3.3經(jīng)理層（1）負(fù)責(zé)“三重一大”事項(xiàng)的前期調(diào)研、方案設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、商業(yè)談判；（2）組織編制可行性研究報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、財(cái)務(wù)測(cè)算表、輿情應(yīng)對(duì)預(yù)案；（3）執(zhí)行董事會(huì)決議，定期報(bào)告執(zhí)行進(jìn)度、資金使用情況、風(fēng)險(xiǎn)變化。3.4監(jiān)事會(huì)（1）對(duì)“三重一大”決策程序、表決方式、合規(guī)性進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督；（2）有權(quán)調(diào)閱項(xiàng)目資料、詢問(wèn)相關(guān)人員、聘請(qǐng)第三方審計(jì)；（3）發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)線索，可直接向股東（大）會(huì)或國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。3.5職代會(huì)（1）對(duì)涉及職工切身利益的關(guān)店、裁員、薪酬調(diào)整、股權(quán)激勵(lì)方案履行民主程序；（2）有權(quán)就干部任免、廉潔自律情況提出質(zhì)詢；（3）對(duì)決策執(zhí)行中的違規(guī)損害職工利益行為，可要求糾正或提起集體協(xié)商。第四章決策程序與時(shí)限要求4.1動(dòng)議階段（1）黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層、監(jiān)事會(huì)、職代會(huì)均可提出動(dòng)議；（2）動(dòng)議須填寫(xiě)《三重一大事項(xiàng)動(dòng)議表》，說(shuō)明背景、金額、風(fēng)險(xiǎn)、擬決策時(shí)間；（3）戰(zhàn)略與投資委員會(huì)在3個(gè)工作日內(nèi)完成初步篩選，出具是否納入年度計(jì)劃的結(jié)論。4.2立項(xiàng)階段（1）經(jīng)理層組建跨部門(mén)項(xiàng)目組，成員必須包含業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢、信息化、安全七條線；（2）10個(gè)工作日內(nèi)完成《可行性研究報(bào)告》，同步出具《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》《法律合規(guī)審查報(bào)告》《財(cái)務(wù)測(cè)算與資金平衡表》《輿情評(píng)估報(bào)告》《廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控表》；（3）報(bào)告須由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)、紀(jì)檢專(zhuān)員“四方聯(lián)簽”，并對(duì)真實(shí)性負(fù)終身責(zé)任。4.3黨內(nèi)前置研究（1）黨委會(huì)在收到全套材料5個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議；（2）重點(diǎn)審查政治方向、政策合規(guī)、干部廉潔、職工穩(wěn)定、社會(huì)輿情五方面；（3）表決采用“口頭+書(shū)面”雙記錄，贊成票≥三分之二方可形成“同意提交”意見(jiàn)；（4）對(duì)爭(zhēng)議較大事項(xiàng)，可要求補(bǔ)充論證或暫緩提交，但須書(shū)面說(shuō)明理由并明確再次研究時(shí)限。4.4董事會(huì)決策（1）董事會(huì)辦公室提前7日將議題、材料送達(dá)全體董事、監(jiān)事、董事會(huì)秘書(shū)；（2）會(huì)議須三分之二以上董事出席方可召開(kāi)，關(guān)聯(lián)董事回避表決；（3）對(duì)投資、并購(gòu)、擔(dān)保、借款等事項(xiàng)，須由審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)先出具獨(dú)立審查意見(jiàn)；（4）表決采用記名投票，贊成票≥半數(shù)方可通過(guò)；若否決，須明確是否可修改后重新上報(bào)；（5）會(huì)議結(jié)束2個(gè)工作日內(nèi)形成《董事會(huì)決議》，由董事長(zhǎng)簽發(fā)并抄送黨委、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層。4.5股東（大）會(huì)決策（1）按照《公司法》及公司章程規(guī)定召集，提前15日通知全體股東；（2）對(duì)修改章程、增減資本、合并分立、解散清算事項(xiàng)，須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)股東通過(guò)；（3）會(huì)議全程錄像、錄音，保存期限≥10年；（4）決議公告須在指定媒體披露，同步在公司官網(wǎng)、官微、門(mén)店大屏公示≥5個(gè)工作日。4.6經(jīng)理層執(zhí)行（1）根據(jù)董事會(huì)或股東（大）會(huì)決議，細(xì)化執(zhí)行方案、時(shí)間表、責(zé)任人、考核指標(biāo)；（2）對(duì)投資并購(gòu)類(lèi)項(xiàng)目，須設(shè)立SPV（特殊目的公司）并實(shí)施資金三方監(jiān)管；（3）對(duì)裝修改造類(lèi)項(xiàng)目，須采用EPC總承包+全過(guò)程造價(jià)咨詢+節(jié)點(diǎn)審計(jì)模式；（4）執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)金額≥10%變更、工期延遲≥15天、重大質(zhì)量安全事故，須立即書(shū)面報(bào)告董事會(huì)并重新履行決策程序。4.7限時(shí)辦結(jié)與并聯(lián)審查（1）可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法務(wù)審查、財(cái)務(wù)測(cè)算、輿情評(píng)估五環(huán)節(jié)同步啟動(dòng)，總時(shí)限不超過(guò)10個(gè)工作日；（2）黨內(nèi)前置研究、董事會(huì)決策、股東（大）會(huì)決策三級(jí)會(huì)議無(wú)縫銜接，材料一次性報(bào)送、分頭同步審閱；（3）對(duì)緊急搶險(xiǎn)、疫情防控、重大輿情處置等特殊情況，啟動(dòng)“綠色通道”，但須在事后5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充履行程序。第五章風(fēng)險(xiǎn)管控與合規(guī)要求5.1投資風(fēng)險(xiǎn)（1）建立“紅黃綠燈”預(yù)警模型，對(duì)投資回報(bào)率低于加權(quán)平均資本成本（WACC）80%的項(xiàng)目亮紅燈；（2）對(duì)并購(gòu)項(xiàng)目須開(kāi)展盡職調(diào)查，重點(diǎn)核查負(fù)債、訴訟、版權(quán)、稅務(wù)、消防、環(huán)保、勞動(dòng)用工七類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；（3）設(shè)置分期付款+對(duì)賭條款，尾款比例≥30%，并與業(yè)績(jī)承諾、版權(quán)合規(guī)、消防驗(yàn)收掛鉤。5.2資金風(fēng)險(xiǎn)（1）所有支出須納入年度全面預(yù)算管理，未列入預(yù)算或超預(yù)算5%以上的一律先審批后執(zhí)行；（2）實(shí)行“收支兩條線+銀企直聯(lián)”，門(mén)店收入當(dāng)日歸集至總部主賬戶，杜絕坐支、截留；（3）對(duì)大額資金支付采用“雙鑰匙+雙短信”驗(yàn)證，財(cái)務(wù)總監(jiān)、信息總監(jiān)各持一枚U盾，短信提醒同步至董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、紀(jì)檢專(zhuān)員。5.3法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（1）建立版權(quán)曲庫(kù)“白名單”，所有歌曲須取得中國(guó)音像著作權(quán)集體管理協(xié)會(huì)（MCSC）或版權(quán)方授權(quán)，未授權(quán)歌曲一律下架；（2）對(duì)明星代言、IP聯(lián)名須審查肖像權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)合規(guī)；（3）所有合同須經(jīng)過(guò)法務(wù)部統(tǒng)一編號(hào)、統(tǒng)一模板、統(tǒng)一用印、統(tǒng)一歸檔，電子合同采用區(qū)塊鏈存證。5.4廉潔風(fēng)險(xiǎn)（1）對(duì)投資、采購(gòu)、招商、人事、財(cái)務(wù)五大重點(diǎn)崗位實(shí)行“3年輪崗+離任審計(jì)”；（2）建立“影子股東”核查系統(tǒng)，對(duì)供應(yīng)商、合作方、代理商股東結(jié)構(gòu)進(jìn)行穿透至最終自然人；（3）與所有合作方簽訂《廉潔合作協(xié)議》，約定行賄受賄違約金=合同金額30%，并納入黑名單永久禁入。5.5安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)（1）新店選址必須取得消防、環(huán)保、文化“三同時(shí)”批復(fù)，否則不得開(kāi)工；（2）裝修使用阻燃等級(jí)≥B1級(jí)材料，隔音降噪須符合《社會(huì)生活環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》2類(lèi)聲功能區(qū)限值；（3）建立微型消防站，每50間包房配1名專(zhuān)職消防員，每半年組織一次夜間無(wú)腳本疏散演練。第六章監(jiān)督與責(zé)任追究6.1內(nèi)部監(jiān)督（1）審計(jì)部對(duì)“三重一大”事項(xiàng)實(shí)行“決策前預(yù)審、執(zhí)行中跟蹤、結(jié)束后專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)”三段式監(jiān)督；（2）紀(jì)檢專(zhuān)員對(duì)干部任免、招標(biāo)采購(gòu)、資金支付進(jìn)行“嵌入式”監(jiān)督，有權(quán)叫停違規(guī)操作；（3）信息化部建立“三重一大”電子監(jiān)察系統(tǒng)，所有流程節(jié)點(diǎn)自動(dòng)留痕、超時(shí)亮燈、異常推送。6.2外部監(jiān)督（1）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行年度專(zhuān)項(xiàng)復(fù)核；（2）對(duì)投資并購(gòu)、基建裝修、信息化項(xiàng)目引入全過(guò)程跟蹤審計(jì)，費(fèi)用納入項(xiàng)目預(yù)算；（3）在門(mén)店大堂、官網(wǎng)、官微設(shè)置“三重一大”公示欄，接受消費(fèi)者、供應(yīng)商、媒體、社區(qū)實(shí)時(shí)監(jiān)督。6.3終身追責(zé)（1）建立“一人一檔”決策檔案，包含動(dòng)議表、可研報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、表決票、合同、驗(yàn)收單、審計(jì)報(bào)告，保存期限≥15年；（2）對(duì)違規(guī)決策造成損失≥50萬(wàn)元、或形成重大輿情、或引發(fā)群體性事件的，啟動(dòng)“一案雙查”，既追直接責(zé)任，也追領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；（3）對(duì)涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機(jī)關(guān)或公安機(jī)關(guān)，不得以紀(jì)律處分代替刑事責(zé)任。6.4容錯(cuò)糾錯(cuò)（1）對(duì)因市場(chǎng)環(huán)境突變、政策調(diào)整、不可抗力導(dǎo)致項(xiàng)目未達(dá)預(yù)期，但決策程序合規(guī)、無(wú)謀私行為的，可啟動(dòng)容錯(cuò)評(píng)估；（2）由黨委牽頭，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、職代會(huì)、外部專(zhuān)家組成評(píng)估組，出具書(shū)面結(jié)論；（3）經(jīng)容錯(cuò)認(rèn)定免責(zé)的，不影響干部年度考核、提拔使用，但須對(duì)決策模型進(jìn)行優(yōu)化并共享經(jīng)驗(yàn)。第七章信息化與檔案管理7.1系統(tǒng)架構(gòu)（1）建立“1+3+N”平臺(tái)：1個(gè)決策大數(shù)據(jù)中心，3個(gè)核心模塊（事項(xiàng)申報(bào)、流程審批、監(jiān)督預(yù)警），N個(gè)業(yè)務(wù)子系統(tǒng)（投資、采購(gòu)、人事、資金、版權(quán)、安全）；（2）采用私有云+本地化備份，數(shù)據(jù)加密等級(jí)≥三級(jí)等保，密鑰由董事長(zhǎng)、信息總監(jiān)、紀(jì)檢專(zhuān)員三方分管；（3）移動(dòng)端APP支持加密離線查閱，水印自動(dòng)疊加登錄人、時(shí)間、設(shè)備號(hào)，截屏即觸發(fā)告警。7.2電子檔案（1）所有紙質(zhì)文件同步生成雙層PDF+OFD版式文件，采用國(guó)密算法電子簽章；（2）檔案編號(hào)規(guī)則：事項(xiàng)類(lèi)型+年份+順序號(hào)+版本號(hào)，確保版本可追溯；（3）檔案查閱實(shí)行“權(quán)限最小化”，須履行線上申請(qǐng)、分級(jí)審批、全程日志、限時(shí)回收四步流程。7.3數(shù)據(jù)分析（1）對(duì)歷史項(xiàng)目建立ROI、IRR、NPV、投資回收期、EBITDA利潤(rùn)率五維對(duì)比庫(kù)；（2）通過(guò)機(jī)器學(xué)習(xí)模型，自動(dòng)提示同類(lèi)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)點(diǎn)、合同條款漏洞、廉潔高風(fēng)險(xiǎn)人群；（3）每季度生成《“三重一大”決策質(zhì)量白皮書(shū)》，向董事會(huì)、職代會(huì)、國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)同步披露。第八章培訓(xùn)、考核與持續(xù)改進(jìn)8.1培訓(xùn)（1）新任董事、監(jiān)事、高管須在任職30日內(nèi)完成“三重一大”專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)并通過(guò)閉卷考試，合格率100%；（2）各門(mén)店店長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、采購(gòu)負(fù)責(zé)人每年參加不少于8學(xué)時(shí)案例教學(xué)，涵蓋版權(quán)合規(guī)、資金監(jiān)管、廉潔風(fēng)險(xiǎn)；（3）建立“師資庫(kù)”，由內(nèi)部業(yè)務(wù)骨干、外部律師、會(huì)計(jì)師、高校教授組成，授課費(fèi)納入年度預(yù)算。8.2考核（1）將“三重一大”合規(guī)率