簡(jiǎn)易版“三重一大”決策制度實(shí)施細(xì)則第一章總則1.1制度定位“三重一大”決策制度是××公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）治理的剛性約束，凡屬重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作，必須經(jīng)集體決策，禁止以傳簽、口頭請(qǐng)示、個(gè)別征求意見等方式替代。1.2法規(guī)依據(jù)《公司法》《國(guó)有企業(yè)公司章程制定管理辦法》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）、《××省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)“三重一大”實(shí)施辦法》（×國(guó)資黨〔2022〕8號(hào)）及本公司章程。1.3適用范圍公司總部、分公司、全資及控股子公司、代管單位；黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層、職代會(huì)、監(jiān)事會(huì)、審計(jì)風(fēng)控、法務(wù)、紀(jì)檢等全部治理主體。1.4基本原則（1）黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)不動(dòng)搖；（2）集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定；（3）科學(xué)論證、合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控、責(zé)任可追溯；（4）授權(quán)不免責(zé)，誰(shuí)決策誰(shuí)簽字誰(shuí)終身負(fù)責(zé)。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（1）公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立解散清算、改制上市、股權(quán)激勵(lì)；（2）發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、全面預(yù)算、重大會(huì)計(jì)政策變更；（3）重大資產(chǎn)損失核銷單筆≥500萬(wàn)元或年度累計(jì)≥1000萬(wàn)元；（4）對(duì)外捐贈(zèng)、贊助單筆≥50萬(wàn)元或年度累計(jì)≥200萬(wàn)元；（5）重大法律糾紛涉案標(biāo)的≥1000萬(wàn)元或可能引發(fā)群體性事件；（6）其他依上級(jí)監(jiān)管規(guī)定或公司章程須集體決策的事項(xiàng)。2.2重要人事任免（1）公司黨委管理的中層正職及以上干部（含享受同等待遇人員）的選拔任用、交流、免職、降職；（2）派出董事、監(jiān)事、產(chǎn)權(quán)代表、財(cái)務(wù)總監(jiān)；（3）控股上市公司董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表；（4）關(guān)鍵崗位（采購(gòu)中心總經(jīng)理、資金中心總經(jīng)理、海外代表處首席代表等）人員；（5）一次性裁員≥50人或超過(guò)職工總數(shù)5%的安置方案。2.3重大項(xiàng)目安排（1）固定資產(chǎn)投資單項(xiàng)≥3000萬(wàn)元；（2）股權(quán)投資、并購(gòu)、增資擴(kuò)股單項(xiàng)≥1000萬(wàn)元或交易后持股比例≥20%；（3）境外（含港澳臺(tái)）項(xiàng)目無(wú)論金額大小；（4）金融衍生品、證券一級(jí)市場(chǎng)投資、委托理財(cái)單筆≥1000萬(wàn)元；（5）新技術(shù)、新產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化單項(xiàng)投資≥1000萬(wàn)元；（6）PPP、BOT、EPC等帶運(yùn)營(yíng)責(zé)任的特許經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。2.4大額度資金運(yùn)作（1）年度對(duì)外融資總額、發(fā)行債券、中票、超短融；（2）單筆對(duì)外借款、委托貸款、擔(dān)保、質(zhì)押、資產(chǎn)池業(yè)務(wù)≥1000萬(wàn)元；（3）超預(yù)算資金調(diào)撥≥500萬(wàn)元；（4）與關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)單筆≥300萬(wàn)元或年度累計(jì)≥1000萬(wàn)元；（5）開立離岸賬戶、境外資金池、跨境資金集中運(yùn)營(yíng)；（6）現(xiàn)金管理類交易（購(gòu)買結(jié)構(gòu)性存款、貨幣基金等）單筆≥5000萬(wàn)元。第三章決策主體與權(quán)限矩陣3.1黨委會(huì)前置研究討論所有“三重一大”事項(xiàng)，重點(diǎn)把關(guān)政治方向、政策合規(guī)、廉政風(fēng)險(xiǎn)、選人用人標(biāo)準(zhǔn)，不行使經(jīng)營(yíng)性決策權(quán)但擁有否決權(quán)。3.2董事會(huì)戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)先行出具書面意見；董事會(huì)作出經(jīng)營(yíng)性決策，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。3.3經(jīng)理層擬定方案、組織論證、執(zhí)行決議；超授權(quán)事項(xiàng)須提交董事會(huì)，禁止“先實(shí)施后補(bǔ)票”。3.4職代會(huì)對(duì)涉及職工切身利益的裁員、薪酬制度、福利分配、安全環(huán)保重大事項(xiàng)行使民主審議權(quán)，出具書面決議。3.5監(jiān)事會(huì)對(duì)決策程序、董事高管履職行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)可要求糾正或提起訴訟。3.6權(quán)限劃分表（節(jié)選）|事項(xiàng)類別|黨委|董事會(huì)|董事長(zhǎng)|總經(jīng)理|職代會(huì)|股東會(huì)||----------|------|--------|--------|--------|--------|--------||章程修訂|前置審議|提出方案|—|—|—|表決通過(guò)||單筆5000萬(wàn)元投資|前置審議|表決通過(guò)|—|提出方案|—|—||中層正職任免|前置審議|—|—|提出方案|民主評(píng)議|—||年度預(yù)算|前置審議|表決通過(guò)|—|提出方案|審議意見|—||對(duì)外擔(dān)?！?億元|前置審議|表決通過(guò)|—|—|—|表決通過(guò)|第四章前期論證與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4.1立項(xiàng)申請(qǐng)責(zé)任部門填寫《“三重一大”事項(xiàng)立項(xiàng)申請(qǐng)表》，包括背景、目標(biāo)、政策依據(jù)、資金來(lái)源、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、退出機(jī)制。4.2盡職調(diào)查（1）股權(quán)類項(xiàng)目：法務(wù)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)、環(huán)保、稅務(wù)、人力、IT、合規(guī)“八同步”盡調(diào)；（2）固定資產(chǎn)類：可行性研究、能源評(píng)價(jià)、環(huán)評(píng)、安評(píng)、社會(huì)穩(wěn)定性評(píng)價(jià)；（3）境外項(xiàng)目：政治風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、制裁清單、出口管制、雙邊投資協(xié)定、保險(xiǎn)（中信保、多邊投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)MIGA）。4.3專家論證建立300人外部專家?guī)欤ㄍ缎小⒙伤?、?huì)所、高校、行業(yè)協(xié)會(huì)），隨機(jī)抽取5—7名專家出具獨(dú)立意見書；對(duì)重大境外項(xiàng)目須組織兩輪論證，第二輪為國(guó)際專家。4.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用“5×5”矩陣（概率1—5，影響1—5），得分≥15為高風(fēng)險(xiǎn)，必須附加風(fēng)險(xiǎn)緩釋方案；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目須購(gòu)買相應(yīng)保險(xiǎn)或設(shè)置對(duì)賭條款。4.5合規(guī)審查法務(wù)部出具《合規(guī)審查報(bào)告》，重點(diǎn)排查反壟斷、外資準(zhǔn)入、數(shù)據(jù)出境、制裁合規(guī)、ESG披露義務(wù)；未經(jīng)合規(guī)審查或?qū)彶榻Y(jié)論為“不通過(guò)”的，不得進(jìn)入下一流程。第五章會(huì)議制度與表決規(guī)則5.1會(huì)議類型（1）黨委常委會(huì)：每月固定1次，必要時(shí)臨時(shí)召開；（2）董事會(huì)定期會(huì)議：每季度1次；臨時(shí)會(huì)議：經(jīng)1/3董事或董事長(zhǎng)提議召開；（3）總經(jīng)理辦公會(huì)：每月1次，對(duì)董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)事項(xiàng)行使決策權(quán)；（4）專題會(huì)：由戰(zhàn)略與投資委員會(huì)等專業(yè)委員會(huì)召集，形成書面紀(jì)要，作為董事會(huì)前置程序。5.2召集程序（1）提前5個(gè)工作日發(fā)出書面通知，附完整議案材料；（2）緊急事項(xiàng)可縮短至24小時(shí)，但須經(jīng)全體應(yīng)參會(huì)成員書面同意；（3）議案材料包括：立項(xiàng)表、盡調(diào)報(bào)告、專家意見、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)審查、財(cái)務(wù)測(cè)算、合同草案、授權(quán)簽字樣本。5.3表決規(guī)則（1）黨委會(huì)：應(yīng)到會(huì)成員≥2/3，贊成票≥1/2為通過(guò)，重大事項(xiàng)（如并購(gòu)、改制）須贊成票≥2/3；（2）董事會(huì)：關(guān)聯(lián)董事回避，非關(guān)聯(lián)董事應(yīng)到會(huì)≥1/2，贊成票≥1/2為通過(guò)；對(duì)外擔(dān)保、發(fā)行債券、章程修訂須贊成票≥2/3；（3）總經(jīng)理辦公會(huì)：成員應(yīng)到會(huì)≥2/3，贊成票≥1/2為通過(guò)；（4）缺席成員須書面委托其他成員投票，禁止轉(zhuǎn)委托；（5）會(huì)議全程錄音錄像，保存期限≥15年。5.4會(huì)議記錄（1）記錄人由董事長(zhǎng)指定，使用統(tǒng)一編號(hào)；（2）記錄包括：時(shí)間地點(diǎn)、出席缺席、議題、發(fā)言要點(diǎn)、表決結(jié)果、簽字頁(yè)；（3）會(huì)后2個(gè)工作日內(nèi)完成紀(jì)要，全體參會(huì)成員簽字確認(rèn)；（4）紀(jì)要與錄音錄像一并移交檔案室，加密存儲(chǔ)，借閱須經(jīng)黨委書記和董事長(zhǎng)雙簽。第六章執(zhí)行與督辦6.1任務(wù)分解決議生效后1個(gè)工作日內(nèi)，董事會(huì)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“董辦”）將決議事項(xiàng)分解為《執(zhí)行任務(wù)書》，明確責(zé)任人、完成時(shí)限、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)、質(zhì)量要求、考核指標(biāo)。6.2臺(tái)賬管理建立“三重一大”電子臺(tái)賬，字段包括：事項(xiàng)編號(hào)、名稱、類別、決策會(huì)議、表決結(jié)果、執(zhí)行責(zé)任人、當(dāng)前狀態(tài)、完成率、風(fēng)險(xiǎn)提示；臺(tái)賬實(shí)時(shí)推送至OA門戶，供監(jiān)事、審計(jì)、紀(jì)檢查看。6.3節(jié)點(diǎn)報(bào)告（1）責(zé)任人須于每月25日前在系統(tǒng)填報(bào)《執(zhí)行進(jìn)度表》，上傳佐證材料（合同、付款單、驗(yàn)收單、發(fā)票、現(xiàn)場(chǎng)照片）；（2）董辦每月5日前形成《督辦通報(bào)》，對(duì)逾期亮黃牌，連續(xù)兩次逾期亮紅牌，啟動(dòng)問(wèn)責(zé)。6.4變更與退出（1）執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)金額超±10%、合作方變更、核心條款調(diào)整、政策環(huán)境重大變化，須重新履行“三重一大”程序；（2）因市場(chǎng)變化需終止項(xiàng)目，責(zé)任人須提交《終止申請(qǐng)報(bào)告》，經(jīng)原決策機(jī)構(gòu)審議通過(guò)后，啟動(dòng)止損、審計(jì)、責(zé)任認(rèn)定。第七章監(jiān)督與責(zé)任追究7.1內(nèi)部審計(jì)審計(jì)部對(duì)“三重一大”事項(xiàng)實(shí)行100%全覆蓋，對(duì)金額≥1億元或境外項(xiàng)目，須開展事中專項(xiàng)審計(jì)；審計(jì)報(bào)告直接呈報(bào)董事會(huì)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)。7.2紀(jì)檢監(jiān)督公司紀(jì)委對(duì)決策程序、執(zhí)行過(guò)程、關(guān)鍵人員廉潔情況開展嵌入式監(jiān)督；對(duì)招標(biāo)采購(gòu)、對(duì)外付款、股權(quán)交割等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，須現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督并留存影像。7.3外部監(jiān)督（1）省國(guó)資委派出的外部董事、監(jiān)事對(duì)決策材料享有查閱權(quán)、質(zhì)詢權(quán)；（2）省審計(jì)廳、巡視巡察組、駐公司紀(jì)檢監(jiān)察組可實(shí)時(shí)調(diào)閱電子臺(tái)賬；（3）對(duì)上市公司，同步接受證監(jiān)會(huì)、交易所、中小投服中心監(jiān)督。7.4責(zé)任劃分（1）集體責(zé)任：違規(guī)決策造成損失，參與表決成員按表決意見分別承擔(dān)主要、次要、一般責(zé)任；（2）個(gè)人責(zé)任：對(duì)投贊成票但未充分履職的董事、高管，按損失金額1%—10%承擔(dān)賠償責(zé)任；（3）終身追責(zé)：對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)損失≥500萬(wàn)元或惡劣影響的，實(shí)行責(zé)任終身追究，不受崗位調(diào)整、退休、辭職影響。7.5問(wèn)責(zé)程序（1）啟動(dòng)：審計(jì)、紀(jì)檢、巡視、外部監(jiān)管發(fā)現(xiàn)線索，經(jīng)黨委書記批準(zhǔn)啟動(dòng)問(wèn)責(zé)；（2）調(diào)查：成立由紀(jì)委、審計(jì)、法務(wù)、工會(huì)組成的調(diào)查組，30日內(nèi)完成；（3）處理：通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)賠償、組織調(diào)整、降職免職、禁入限制、移送司法；（4）申訴：被問(wèn)責(zé)人5個(gè)工作日內(nèi)可向上一級(jí)紀(jì)委提出申訴，15日內(nèi)作出終審。第八章信息化與檔案管理8.1系統(tǒng)架構(gòu)部署“三重一大”決策管理模塊，與ERP、合同系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、投資系統(tǒng)、檔案系統(tǒng)打通，實(shí)現(xiàn)議案線上流轉(zhuǎn)、表決電子簽名、風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)預(yù)警。8.2數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一事項(xiàng)編碼規(guī)則：T+年份+類別碼（01重大決策、02人事、03項(xiàng)目、04資金）+4位流水號(hào)；所有附件統(tǒng)一PDF/A格式，OCR識(shí)別后全文檢索。8.3權(quán)限控制采用RBAC模型，按角色分配最小權(quán)限：董事只能查看本人表決記錄，審計(jì)可查看全部歷史版本，外部董事僅開放脫敏后數(shù)據(jù)。8.4電子檔案電子檔案與紙質(zhì)檔案具有同等法律效力，使用國(guó)密算法SM2/SM3進(jìn)行數(shù)字簽名、時(shí)間戳固化；保存期限自事項(xiàng)結(jié)束之日起≥30年。第九章培訓(xùn)與宣貫9.1培訓(xùn)對(duì)象新入職員工、新任董事監(jiān)事、中層干部、項(xiàng)目經(jīng)理、財(cái)務(wù)、法務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢、派駐人員。9.2課程體系（1）政策解讀：中央、省、市最新文件；（2）案例教學(xué)：近5年系統(tǒng)內(nèi)外20個(gè)負(fù)面案例、10個(gè)最佳實(shí)踐；（3）情景模擬：使用沙盤推演境外并購(gòu)、突發(fā)環(huán)保事件、重大合同違約；（4）閉卷考試：≥90分合格，不合格7日后補(bǔ)考，仍不合格調(diào)離關(guān)鍵崗位。9.3培訓(xùn)周期董事監(jiān)事每年≥8學(xué)時(shí)，經(jīng)理層及中層每年≥4學(xué)時(shí)，項(xiàng)目及資金崗位人員每半年≥2學(xué)時(shí)；培訓(xùn)記錄納入個(gè)人廉政檔案。第十章工作預(yù)案與應(yīng)急響應(yīng)10.1突發(fā)事件類型（1）政策突變：東道國(guó)頒布禁令、制裁升級(jí)；（2）重大安全事故：火災(zāi)、爆炸、泄漏，預(yù)計(jì)直接損失≥1000萬(wàn)元；（3）重大輿情：社交媒體2小時(shí)內(nèi)負(fù)面轉(zhuǎn)發(fā)≥1萬(wàn)次；（4）重大法律風(fēng)險(xiǎn)：標(biāo)的≥5000萬(wàn)美元的國(guó)際仲裁被提起。10.2應(yīng)急指揮體系總指揮：董事長(zhǎng)；副總指揮：總經(jīng)理、黨委書記；成員：董事會(huì)秘書、法務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、安全總監(jiān)、公關(guān)總監(jiān)、項(xiàng)目所在國(guó)代表。10.3處置流程（1）事發(fā)后30分鐘內(nèi)，現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人電話報(bào)告總指揮；（2）1小時(shí)內(nèi)，應(yīng)急小組召開視頻會(huì)，形成《突發(fā)事件快報(bào)》；（3）3小時(shí)內(nèi)，完成風(fēng)險(xiǎn)再評(píng)估，提出繼續(xù)、暫停、終止項(xiàng)目三種方案；（4）6小時(shí)內(nèi)，將方案提交原決策機(jī)構(gòu)臨時(shí)會(huì)議，采用書面會(huì)簽或視頻會(huì)議表決；（5）24小時(shí)內(nèi)，向省國(guó)資委、駐外使館、中信保、保險(xiǎn)公司書面報(bào)告。10.4信息報(bào)送統(tǒng)一口徑：由董事會(huì)秘書對(duì)外發(fā)聲；任何個(gè)人不得擅自接受媒體采訪；對(duì)社交媒體謠言，法務(wù)部30分鐘內(nèi)啟動(dòng)證據(jù)保全，公關(guān)部1小時(shí)內(nèi)發(fā)布權(quán)威回應(yīng)。第十一章實(shí)操案例（2023年真實(shí)記錄）11.1案例背景××公司所屬新能源事業(yè)部擬收購(gòu)越南XN風(fēng)電項(xiàng)目80%股權(quán)，總投資1.68億元，其中股權(quán)對(duì)價(jià)1.2億元，后續(xù)增資0.48億元。11.2時(shí)間軸（1）2023-03-02新能源事業(yè)部提交立項(xiàng)申請(qǐng)；（2）03-10完成盡調(diào)，發(fā)現(xiàn)越南政策補(bǔ)貼退坡風(fēng)險(xiǎn)；（3）03-15戰(zhàn)略與投資委員會(huì)組織專家論證，風(fēng)險(xiǎn)得分18，評(píng)定為高風(fēng)險(xiǎn)；（4）03-20黨委常委會(huì)前置審議，提出“必須設(shè)置對(duì)賭條款，若補(bǔ)貼取消則原股東回購(gòu)”否決性意見；（5）03-25董事會(huì)表決，7票贊成、1票反對(duì)、1票棄權(quán)，通過(guò)；（6）04-05完成股權(quán)交割，同步投保MIGA政治險(xiǎn)；（7）06-30越南政府發(fā)布補(bǔ)貼下調(diào)公告，觸發(fā)對(duì)