開普云信息披露制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《企業(yè)信息安全管理暫行辦法》《數(shù)據(jù)安全法》及國家相關法律法規(guī)，結合行業(yè)監(jiān)管要求，同時參照集團母公司關于信息披露與風險防控的管理規(guī)定，以及開普云公司內部治理與業(yè)務發(fā)展的實際需求制定。制度旨在規(guī)范公司信息披露行為，強化專項風險管控，提升合規(guī)經(jīng)營水平，防范因信息管理不當引發(fā)的各類風險，保障公司合法權益與市場聲譽。第二條本制度適用于開普云公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司經(jīng)營決策、業(yè)務活動、對外合作、產(chǎn)品服務、投資者關系等所有涉及信息披露的場景，包括但不限于財務報告發(fā)布、重大事項公告、技術參數(shù)披露、客戶信息共享等。第三條本制度涉及以下核心術語：（一）“信息披露專項管理”是指公司圍繞信息生成、傳遞、存儲、使用等全流程，通過制度約束、技術防護、監(jiān)督考核等方式，確保信息真實、準確、完整、及時，并符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求的管理活動。（二）“信息披露風險”是指因信息披露不當或違規(guī)可能導致的法律訴訟、監(jiān)管處罰、財務損失、聲譽受損等潛在危害。（三）“信息披露合規(guī)”是指公司信息披露行為嚴格遵循法律法規(guī)、行業(yè)準則及內部制度，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的狀態(tài)。第四條信息披露專項管理遵循以下核心原則：（一）全面覆蓋：確保所有披露場景納入制度管理，不留監(jiān)管空白。（二）責任到人：明確各級管理主體與執(zhí)行崗位的披露責任，確?？勺匪?。（三）風險導向：以風險防控為核心，優(yōu)先處理重大或高頻風險點。（四）持續(xù)改進：根據(jù)內外部環(huán)境變化動態(tài)優(yōu)化制度流程，提升管理效能。第二章管理組織機構與職責第五條公司主要負責人對公司信息披露專項管理負總責，承擔最終決策與領導責任；分管相關業(yè)務的領導承擔直接管理責任，負責統(tǒng)籌協(xié)調與制度落實。第六條公司設立信息披露專項管理領導小組，由主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，成員包括牽頭部門、專責部門及業(yè)務部門代表。領導小組職能包括：統(tǒng)籌制定與修訂專項管理制度；審批重大信息披露事項；協(xié)調跨部門風險處置；監(jiān)督考核專項管理成效。第七條設立信息披露專項管理辦公室（由法務合規(guī)部牽頭），作為領導小組日常工作機構，負責牽頭開展以下工作：（一）制定與解釋專項管理制度及操作細則；（二）組織信息披露培訓與合規(guī)宣貫；（三）建立風險數(shù)據(jù)庫，定期評估披露風險；（四）監(jiān)督業(yè)務部門信息披露執(zhí)行情況。第八條牽頭部門（法務合規(guī)部）職責：（一）統(tǒng)籌信息披露專項管理制度體系建設，協(xié)調跨部門制度銜接；（二）主導信息披露風險識別與評估工作，建立風險清單；（三）審核重大信息披露事項的合規(guī)性，出具合規(guī)意見；（四）牽頭開展專項管理績效考核與問題整改。第九條專責部門（財務部、技術部、市場部等）職責：（一）財務部：負責財務信息披露的合規(guī)審核，確保報表數(shù)據(jù)真實準確；（二）技術部：負責產(chǎn)品技術參數(shù)、安全標準的合規(guī)披露，防范泄密風險；（三）市場部：負責對外宣傳與投資者溝通信息的合規(guī)把關，避免誤導性宣傳；（四）其他部門按職責范圍承擔相應信息披露審核責任。第十條業(yè)務部門及下屬單位職責：（一）落實專項管理制度要求，開展本領域信息披露自查；（二）建立信息披露臺賬，記錄關鍵信息發(fā)布流程；（三）及時上報異常情況，配合完成風險處置；（四）確保員工掌握操作規(guī)范，避免無意違規(guī)。第十一條基層執(zhí)行崗位責任：（一）崗位人員需簽署合規(guī)承諾書，明確信息披露操作紅線；（二）在業(yè)務操作中主動識別披露需求，按流程上報審批；（三）發(fā)現(xiàn)違規(guī)披露行為及時向直屬上級及專項辦報告；（四）不得擅自對外發(fā)布未審批的信息。第三章專項管理重點內容與要求第十二條信息發(fā)布流程規(guī)范：信息披露必須經(jīng)過“信息提報—合規(guī)審核—內部審批—發(fā)布實施—效果跟蹤”閉環(huán)管理，嚴禁未經(jīng)審批擅自對外發(fā)布。第十三條供應商信息披露管理：采購部門在招標公告、中標結果公示中，必須披露供應商資質、成交金額等關鍵信息，嚴禁隱瞞關聯(lián)關系或利益輸送。第十四條資金審批權限規(guī)范：財務部需明確各層級資金審批權限，大額支出需經(jīng)專項管理辦公室聯(lián)合審核，確保資金使用信息透明可追溯。第十五條稅務合規(guī)要求：稅務部門需確保納稅申報、優(yōu)惠政策申請等信息披露真實完整，避免因稅務問題引發(fā)連鎖輿情。第十六條數(shù)據(jù)安全管控：技術部需建立數(shù)據(jù)脫敏機制，對外披露技術參數(shù)時需同步評估數(shù)據(jù)泄露風險，敏感數(shù)據(jù)需經(jīng)領導小組審批。第十七條關聯(lián)交易防范：風控部需在關聯(lián)交易披露中明確交易背景、定價依據(jù)，防范利益輸送風險，必要時需引入第三方審計。第十八條招標流程規(guī)范：采購部需確保招標公告、評標結果依法公示，嚴禁以特定條件排斥潛在競爭者，所有環(huán)節(jié)需留存錄音錄像。第十九條輿情監(jiān)測與處置：市場部需建立輿情監(jiān)測機制，對可能引發(fā)市場波動的披露信息提前研判，制定應急預案。第四章專項管理運行機制第十二條制度動態(tài)更新機制：專項管理辦公室每年至少開展一次制度評估，根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》《公司法》等法規(guī)修訂情況及時調整制度條款。第十三條風險識別預警機制：各部門每季度需填報風險排查表，專項辦匯總后按“低、中、高”三級發(fā)布預警，高風險項需制定專項整改方案。第十四條合規(guī)審查嵌入機制：在重大經(jīng)營決策、合同簽訂、項目啟動等關鍵節(jié)點，必須啟動信息披露合規(guī)審查，未經(jīng)審查的議題不得上會決策。第十五條風險應對流程：（一）一般風險由業(yè)務部門自行處置，專項辦跟蹤監(jiān)督；（二）重大風險需成立專項處置組，由分管領導牽頭，24小時內形成應對方案；（三）緊急輿情需啟動一級響應，公關部、法務部協(xié)同處置，首報時限不超過1小時。第十六條責任追究機制：（一）違規(guī)披露信息視情節(jié)輕重按《公司員工手冊》處理，包括經(jīng)濟處罰、降級直至解雇；（二）因信息披露引發(fā)的訴訟或監(jiān)管處罰，追究相關領導連帶責任；（三）建立違規(guī)案例庫，定期開展警示教育。第十七條評估改進機制：每半年對專項管理體系運行情況開展評估，通過問卷調查、流程復盤等方式收集問題，形成優(yōu)化報告報領導小組審議。第五章專項管理保障措施第十八條組織保障：各級領導干部需在月度會議上匯報專項管理推進情況，主要負責人對未完成事項親自督辦。第十九條考核激勵機制：將專項合規(guī)情況納入部門年度評優(yōu)，連續(xù)三年達標部門可獲績效加成，存在重大違規(guī)的部門負責人取消評優(yōu)資格。第二十條培訓宣傳機制：（一）管理層每年參加信息披露合規(guī)培訓，考核不合格者不得分管相關業(yè)務；（二）一線員工每月接受操作規(guī)范測試，考核結果與績效考核掛鉤；（三）制作《信息披露合規(guī)手冊》，在內部平臺同步發(fā)布電子版。第二十一條信息化支撐：開發(fā)信息披露管理系統(tǒng)，實現(xiàn)流程在線審批、風險智能預警、數(shù)據(jù)自動校驗，提升管理效率。第二十二條文化建設：（一）在年會發(fā)布《年度信息披露合規(guī)報告》，樹立合規(guī)標桿；（二）新員工入職時簽署《信息披露合規(guī)承諾書》，永久存檔；（三）設立“合規(guī)金點子獎”，鼓勵員工提出流程優(yōu)化建議。第二十三條報告制度：（一）風險事件需在2小時內上報專項辦，24小時內形成處置報告；（二）年度管理情況需在次月15日前報送至領導小組，內容包括風險事件統(tǒng)計、制度執(zhí)行問題、改進計劃；（三）所有報告需經(jīng)牽頭部門蓋章，電子版同步上