教育系統(tǒng)監(jiān)督檢查制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等行業(yè)法規(guī)及集團(tuán)母公司關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)意見，結(jié)合公司實(shí)際管理需求，為有效防控教育系統(tǒng)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、提升管理效能，制定本制度。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工在教育系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，包括但不限于課程開發(fā)、招生管理、教學(xué)服務(wù)、資源采購(gòu)、平臺(tái)運(yùn)營(yíng)等場(chǎng)景。所有參與相關(guān)業(yè)務(wù)的組織及人員均應(yīng)嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。第三條本制度下列術(shù)語含義：（一）“教育系統(tǒng)專項(xiàng)管理”是指公司針對(duì)教育領(lǐng)域業(yè)務(wù)特點(diǎn)，為防范風(fēng)險(xiǎn)、確保合規(guī)所建立的管理體系，涵蓋政策符合性、業(yè)務(wù)操作規(guī)范性、數(shù)據(jù)安全及社會(huì)責(zé)任等多維度管理要求。（二）“教育系統(tǒng)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)”是指因業(yè)務(wù)操作不當(dāng)、制度缺陷、外部環(huán)境變化等可能引發(fā)的法律糾紛、經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害或社會(huì)影響的風(fēng)險(xiǎn)。（三）“教育系統(tǒng)合規(guī)”是指公司在教育系統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，遵守法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則及公司內(nèi)部規(guī)章，保障利益相關(guān)方權(quán)益的行為準(zhǔn)則。第四條教育系統(tǒng)專項(xiàng)管理應(yīng)遵循“全面覆蓋、責(zé)任到人、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、持續(xù)改進(jìn)”的原則。（一）全面覆蓋：管理范圍應(yīng)覆蓋所有教育系統(tǒng)業(yè)務(wù)場(chǎng)景及關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（二）責(zé)任到人：明確各級(jí)管理及執(zhí)行主體的責(zé)任邊界，確保責(zé)任可追溯。（三）風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向：優(yōu)先防控重大風(fēng)險(xiǎn)，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理資源分配。（四）持續(xù)改進(jìn)：定期評(píng)估管理效果，優(yōu)化制度體系。第二章管理組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)第五條公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)公司教育系統(tǒng)專項(xiàng)管理負(fù)總責(zé)，承擔(dān)統(tǒng)籌決策與最終責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)專項(xiàng)管理制度的組織實(shí)施與監(jiān)督考核。第六條設(shè)立教育系統(tǒng)專項(xiàng)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司主要負(fù)責(zé)人牽頭，分管領(lǐng)導(dǎo)主持，成員包括牽頭部門負(fù)責(zé)人、專責(zé)部門負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)部門代表。領(lǐng)導(dǎo)小組職能包括：（一）統(tǒng)籌公司教育系統(tǒng)專項(xiàng)管理工作的頂層設(shè)計(jì)；（二）協(xié)調(diào)跨部門重大風(fēng)險(xiǎn)處置與決策審批；（三）監(jiān)督專項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況并開展評(píng)價(jià)。第七條明確三類主體職責(zé)：（一）牽頭部門：負(fù)責(zé)統(tǒng)籌專項(xiàng)管理制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、監(jiān)督考核、培訓(xùn)宣貫，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)管理進(jìn)展。（二）專責(zé)部門：負(fù)責(zé)專項(xiàng)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)合規(guī)審核、流程優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)處置及合規(guī)咨詢，對(duì)業(yè)務(wù)部門提供指導(dǎo)與支持。（三）業(yè)務(wù)部門/下屬單位：落實(shí)本領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)管理要求，開展日常風(fēng)險(xiǎn)防控，及時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件。第八條基層執(zhí)行崗的合規(guī)操作責(zé)任：（一）所有崗位人員應(yīng)簽署《崗位合規(guī)承諾書》，明確自身職責(zé)與違規(guī)后果；（二）執(zhí)行崗人員有義務(wù)主動(dòng)識(shí)別并上報(bào)業(yè)務(wù)過程中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，配合開展合規(guī)審查。第三章專項(xiàng)管理重點(diǎn)內(nèi)容與要求第九條課程開發(fā)與內(nèi)容管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：課程內(nèi)容須符合國(guó)家教育法規(guī)，不得含有誤導(dǎo)性或歧視性表述，知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬清晰，定期開展內(nèi)容審核。（二）禁止行為：嚴(yán)禁植入不當(dāng)商業(yè)推廣、虛假宣傳或違反公序良俗的內(nèi)容。（三）重點(diǎn)防控：防范內(nèi)容侵權(quán)、質(zhì)量劣質(zhì)及價(jià)值觀偏差風(fēng)險(xiǎn)。第十條招生與學(xué)員管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：招生廣告需經(jīng)專責(zé)部門審核，明確退費(fèi)政策，保護(hù)學(xué)員個(gè)人信息，收費(fèi)項(xiàng)目透明。（二）禁止行為：嚴(yán)禁虛假宣傳、強(qiáng)制消費(fèi)、違規(guī)返點(diǎn)或利用職權(quán)謀取私利。（三）重點(diǎn)防控：防范虛假招生、信息泄露及合同糾紛風(fēng)險(xiǎn)。第十一條供應(yīng)商與資源采購(gòu)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：供應(yīng)商須具備資質(zhì)，采購(gòu)流程遵循“公開、公平、公正”原則，簽訂權(quán)責(zé)明確的合同。（二）禁止行為：嚴(yán)禁關(guān)聯(lián)交易、利益輸送或選擇性采購(gòu)。（三）重點(diǎn)防控：防范采購(gòu)舞弊、質(zhì)量低劣及合同違約風(fēng)險(xiǎn)。第十二條財(cái)務(wù)與稅務(wù)管理：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：資金審批權(quán)限明確，發(fā)票管理規(guī)范，稅務(wù)申報(bào)真實(shí)準(zhǔn)確，定期開展內(nèi)部審計(jì)。（二）禁止行為：嚴(yán)禁虛列支出、公款私用或逃稅漏稅。（三）重點(diǎn)防控：防范財(cái)務(wù)舞弊、資金挪用及稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。第十三條數(shù)據(jù)安全與隱私保護(hù)：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：學(xué)員數(shù)據(jù)采集需獲取明確授權(quán)，存儲(chǔ)加密處理，定期開展安全評(píng)估，制定應(yīng)急預(yù)案。（二）禁止行為：嚴(yán)禁非法采集、泄露或?yàn)E用學(xué)員數(shù)據(jù)。（三）重點(diǎn)防控：防范數(shù)據(jù)泄露、濫用及系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)。第十四條教學(xué)服務(wù)與質(zhì)量監(jiān)控：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：教學(xué)服務(wù)需符合課程標(biāo)準(zhǔn)，師資資質(zhì)合格，建立學(xué)員反饋機(jī)制，定期評(píng)估教學(xué)質(zhì)量。（二）禁止行為：嚴(yán)禁降低教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)、虛報(bào)師資背景或干預(yù)教學(xué)評(píng)價(jià)。（三）重點(diǎn)防控：防范服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、虛假宣傳及師生糾紛風(fēng)險(xiǎn)。第十五條合同與合規(guī)審查：（一）合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：核心合同由專責(zé)部門審核，條款明確權(quán)利義務(wù)，法律風(fēng)險(xiǎn)可控。（二）禁止行為：嚴(yán)禁簽訂顯失公平或規(guī)避監(jiān)管的合同。（三）重點(diǎn)防控：防范合同漏洞、法律糾紛及履約風(fēng)險(xiǎn)。第四章專項(xiàng)管理運(yùn)行機(jī)制第十六條制度動(dòng)態(tài)更新機(jī)制：（一）牽頭部門每年至少組織一次制度評(píng)審，根據(jù)法規(guī)變化、業(yè)務(wù)調(diào)整或風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)修訂；（二）重大政策調(diào)整時(shí)，30日內(nèi)完成制度修訂并發(fā)布，確保持續(xù)符合合規(guī)要求。第十七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)警機(jī)制：（一）定期開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查，每季度至少一次，由專責(zé)部門牽頭，業(yè)務(wù)部門配合；（二）風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)評(píng)估后，發(fā)布預(yù)警通知至相關(guān)責(zé)任主體，明確應(yīng)對(duì)措施與時(shí)限。第十八條合規(guī)審查機(jī)制：（一）將專項(xiàng)審查嵌入業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，包括課程發(fā)布、招生活動(dòng)、采購(gòu)決策等；（二）規(guī)定“未經(jīng)合規(guī)審查的業(yè)務(wù)不得實(shí)施”，審查記錄存檔備查。第十九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制：（一）一般風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)務(wù)部門自行處置，重大風(fēng)險(xiǎn)由領(lǐng)導(dǎo)小組協(xié)調(diào)處置，必要時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案；（二）明確風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)路徑，緊急事件須在2小時(shí)內(nèi)上報(bào)至專責(zé)部門。第二十條責(zé)任追究機(jī)制：（一）界定違規(guī)情形（如違反招生規(guī)定、泄露數(shù)據(jù)等）及處罰標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)動(dòng)績(jī)效考核、紀(jì)律處分；（二）重大違規(guī)事件由領(lǐng)導(dǎo)小組組織調(diào)查，結(jié)果通報(bào)全公司。第二十一條評(píng)估改進(jìn)機(jī)制：（一）每年對(duì)專項(xiàng)管理體系有效性開展評(píng)估，由牽頭部門牽頭，第三方機(jī)構(gòu)參與；（二）評(píng)估結(jié)果用于優(yōu)化流程漏洞，形成改進(jìn)報(bào)告并持續(xù)跟蹤落實(shí)。第五章專項(xiàng)管理保障措施第二十二條組織保障：（一）明確各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)專項(xiàng)管理的推進(jìn)責(zé)任，納入年度考核指標(biāo)；（二）設(shè)立專項(xiàng)管理聯(lián)絡(luò)員制度，各部門指定專人對(duì)接，確保指令傳達(dá)與執(zhí)行。第二十三條考核激勵(lì)機(jī)制：（一）將專項(xiàng)合規(guī)情況納入部門及個(gè)人年度考核，與績(jī)效、評(píng)優(yōu)直接掛鉤；（二）對(duì)專項(xiàng)管理突出貢獻(xiàn)者給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)失職者取消評(píng)優(yōu)資格。第二十四條培訓(xùn)宣傳機(jī)制：（一）分層級(jí)開展專項(xiàng)培訓(xùn)，管理層側(cè)重合規(guī)履職，一線員工側(cè)重操作規(guī)范；（二）每年至少組織兩次全員合規(guī)知識(shí)測(cè)試，合格率須達(dá)95%以上。第二十五條信息化支撐：（一）通過系統(tǒng)工具實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程自動(dòng)化、風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，支持?jǐn)?shù)據(jù)可視化分析；（二）建立電子化留痕機(jī)制，確保業(yè)務(wù)操作可追溯、風(fēng)險(xiǎn)處置可回溯。第二十六條文化建設(shè)：（一）發(fā)布《教育系統(tǒng)合規(guī)手冊(cè)》，明確行為準(zhǔn)則與案例警示；（二）簽訂《全員合規(guī)承諾書》，營(yíng)造“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的文化氛圍。第二十七條報(bào)告制度：（一）風(fēng)險(xiǎn)事件須在24小時(shí)內(nèi)上報(bào)至專責(zé)部門，逐級(jí)上報(bào)至領(lǐng)導(dǎo)小組；（二）每年提交《專項(xiàng)