PAGE國(guó)企運(yùn)營(yíng)制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范國(guó)有企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理，確保企業(yè)高效、穩(wěn)健地運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，保障企業(yè)各項(xiàng)工作的順利開展，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于[國(guó)企名稱]及其所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)、各子公司。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保企業(yè)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)。2.效益性原則：以提高經(jīng)濟(jì)效益為核心，優(yōu)化資源配置，降低運(yùn)營(yíng)成本，追求企業(yè)價(jià)值最大化。3.規(guī)范性原則：建立健全規(guī)范的運(yùn)營(yíng)流程和管理制度，確保各項(xiàng)工作有章可循、有序開展。4.民主性原則：充分發(fā)揚(yáng)民主，廣泛聽取員工意見和建議，保障員工的合法權(quán)益，激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造性。5.監(jiān)督性原則：加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督，確保制度的有效執(zhí)行，防止違法違規(guī)行為的發(fā)生。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）組織架構(gòu)[國(guó)企名稱]實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。董事會(huì)是企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)重大事項(xiàng)的決策；總經(jīng)理是企業(yè)的行政負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)的決策，主持企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理工作；監(jiān)事會(huì)是企業(yè)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督。企業(yè)內(nèi)部設(shè)立若干職能部門，包括但不限于辦公室、財(cái)務(wù)部、人力資源部、市場(chǎng)部、生產(chǎn)部、技術(shù)研發(fā)部等，各部門按照職責(zé)分工，協(xié)同配合，共同推進(jìn)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理工作。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)職責(zé)制定和修改公司章程。決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告。審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告。審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)總經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.總經(jīng)理職責(zé)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議。組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。擬訂公司的基本管理制度。制定公司的具體規(guī)章。提請(qǐng)聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。公司章程或董事會(huì)授予的其他職權(quán)。3.監(jiān)事會(huì)職責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)。對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。向股東會(huì)會(huì)議提出提案。依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。4.職能部門職責(zé)辦公室：負(fù)責(zé)公司的行政管理、文件收發(fā)、會(huì)議組織、后勤保障等工作。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、資金籌集與運(yùn)用、稅務(wù)管理等工作。人力資源部：負(fù)責(zé)公司的人力資源規(guī)劃、招聘與培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利、勞動(dòng)關(guān)系等工作。市場(chǎng)部：負(fù)責(zé)公司的市場(chǎng)調(diào)研、市場(chǎng)策劃、市場(chǎng)營(yíng)銷、客戶關(guān)系管理等工作。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)計(jì)劃、生產(chǎn)組織、生產(chǎn)調(diào)度、質(zhì)量管理、設(shè)備管理等工作。技術(shù)研發(fā)部：負(fù)責(zé)公司的技術(shù)研發(fā)、新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新、技術(shù)引進(jìn)與消化吸收等工作。三、運(yùn)營(yíng)決策管理（一）決策原則1.科學(xué)性原則：決策應(yīng)基于充分的市場(chǎng)調(diào)研、數(shù)據(jù)分析和科學(xué)論證，確保決策的合理性和可行性。2.民主性原則：廣泛征求意見，充分聽取各方面的建議和意見，保障決策的科學(xué)性和民主性。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)決策可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分析，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（二）決策程序1.提出議案：由相關(guān)部門或人員根據(jù)工作需要，提出決策議案。2.調(diào)研論證：對(duì)議案進(jìn)行深入的調(diào)研和論證，收集相關(guān)資料和數(shù)據(jù)，分析利弊得失。3.征求意見：廣泛征求內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)、各子公司以及外部專家、相關(guān)利益者的意見和建議。4.審核審批：將議案提交董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行審核審批，重大事項(xiàng)需提交股東會(huì)審議批準(zhǔn)。5.組織實(shí)施：根據(jù)決策結(jié)果，組織相關(guān)部門和人員實(shí)施決策，并對(duì)實(shí)施過(guò)程進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督。（三）決策監(jiān)督建立健全決策監(jiān)督機(jī)制，對(duì)決策過(guò)程和決策執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)決策進(jìn)行監(jiān)督，確保決策符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定；內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)決策執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。四、財(cái)務(wù)管理（一）財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.預(yù)算編制：每年末，各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作計(jì)劃，編制本部門下一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算草案，經(jīng)財(cái)務(wù)部匯總審核后，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。2.預(yù)算執(zhí)行：各部門嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題。3.預(yù)算調(diào)整：如因市場(chǎng)環(huán)境變化、政策調(diào)整等原因?qū)е骂A(yù)算無(wú)法執(zhí)行或需要調(diào)整的，由相關(guān)部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理辦公會(huì)審議、董事會(huì)批準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)整。（二）資金管理1.資金籌集：根據(jù)公司發(fā)展需要，合理確定資金籌集規(guī)模和方式，確保資金籌集合法合規(guī)、成本合理。2.資金使用：建立健全資金使用審批制度，嚴(yán)格控制資金支出，確保資金使用安全、高效。3.資金結(jié)算：加強(qiáng)資金結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保資金結(jié)算及時(shí)、準(zhǔn)確。（三）成本費(fèi)用管理1.成本核算：建立健全成本核算制度，準(zhǔn)確核算各項(xiàng)成本費(fèi)用，為成本控制提供依據(jù)。2.成本控制：制定成本控制目標(biāo)和措施，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用的控制和管理，降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本。3.費(fèi)用報(bào)銷：規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，嚴(yán)格審核費(fèi)用報(bào)銷憑證，確保費(fèi)用報(bào)銷真實(shí)、合法、合規(guī)。（四）資產(chǎn)管理1.固定資產(chǎn)管理：建立健全固定資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)固定資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、登記、入賬、使用、維護(hù)、處置等環(huán)節(jié)的管理，確保固定資產(chǎn)安全完整、高效使用。2.流動(dòng)資產(chǎn)（存貨、應(yīng)收賬款等）管理：加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)的管理，優(yōu)化存貨結(jié)構(gòu)，提高存貨周轉(zhuǎn)率；加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，及時(shí)催收賬款，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。（五）財(cái)務(wù)審計(jì)與監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)：定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。2.外部審計(jì)：按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司的年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。3.財(cái)務(wù)監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的日常監(jiān)督，建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五、人力資源管理（一）人力資源規(guī)劃根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制定人力資源規(guī)劃，明確人力資源需求和供給情況，為公司人力資源管理提供指導(dǎo)。（二）招聘與培訓(xùn)1.招聘：按照公開、公平、公正的原則，通過(guò)多種渠道招聘各類人才，確保公司人才隊(duì)伍的素質(zhì)和結(jié)構(gòu)符合公司發(fā)展需要。2.培訓(xùn)：建立健全培訓(xùn)體系，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，開展各類培訓(xùn)活動(dòng)，提高員工的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。（三）績(jī)效考核1.考核指標(biāo)：建立科學(xué)合理的績(jī)效考核指標(biāo)體系，包括工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等方面，確保考核結(jié)果客觀公正。2.考核方式：定期開展績(jī)效考核工作，采取上級(jí)評(píng)價(jià)、同事評(píng)價(jià)、自我評(píng)價(jià)等方式進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。3.考核結(jié)果應(yīng)用：將績(jī)效考核結(jié)果與員工的薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，激勵(lì)員工積極工作，提高工作績(jī)效。（四）薪酬福利管理1.薪酬體系：建立健全薪酬體系，根據(jù)崗位價(jià)值、工作績(jī)效、市場(chǎng)行情等因素確定員工薪酬水平，確保薪酬具有競(jìng)爭(zhēng)力。2.福利管理：按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際情況，為員工提供完善的福利保障，包括社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利等。（五）勞動(dòng)關(guān)系管理1.勞動(dòng)合同管理：依法與員工簽訂勞動(dòng)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范勞動(dòng)合同的簽訂、履行、變更、解除、終止等環(huán)節(jié)的管理。2.勞動(dòng)爭(zhēng)議處理：建立健全勞動(dòng)爭(zhēng)議處理機(jī)制，及時(shí)、妥善處理勞動(dòng)爭(zhēng)議，維護(hù)企業(yè)和員工的合法權(quán)益。六、市場(chǎng)營(yíng)銷管理（一）市場(chǎng)調(diào)研定期開展市場(chǎng)調(diào)研工作，了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況、客戶需求等信息，為公司市場(chǎng)營(yíng)銷決策提供依據(jù)。（二）市場(chǎng)策劃根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果，制定市場(chǎng)策劃方案，明確市場(chǎng)定位、目標(biāo)客戶、營(yíng)銷策略等，提高公司市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。（三）產(chǎn)品與服務(wù)管理1.產(chǎn)品研發(fā)：加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)工作，不斷推出滿足市場(chǎng)需求的新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品質(zhì)量和性能。2.服務(wù)質(zhì)量：建立健全服務(wù)質(zhì)量管理體系，提高服務(wù)水平和質(zhì)量，增強(qiáng)客戶滿意度。（四）銷售管理1.銷售渠道建設(shè)：建立多元化的銷售渠道，加強(qiáng)與經(jīng)銷商、代理商、客戶等的合作，拓展市場(chǎng)份額。2.銷售團(tuán)隊(duì)管理：加強(qiáng)銷售團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高銷售人員的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，激勵(lì)銷售人員積極開拓市場(chǎng)，完成銷售任務(wù)。（五）客戶關(guān)系管理建立健全客戶關(guān)系管理體系，加強(qiáng)與客戶的溝通與聯(lián)系，及時(shí)了解客戶需求和反饋，提高客戶忠誠(chéng)度。七、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理（一）生產(chǎn)計(jì)劃管理根據(jù)市場(chǎng)需求和公司生產(chǎn)能力，制定科學(xué)合理的生產(chǎn)計(jì)劃，確保生產(chǎn)任務(wù)按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。（二）生產(chǎn)組織管理1.生產(chǎn)流程優(yōu)化：不斷優(yōu)化生產(chǎn)流程，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本。2.生產(chǎn)調(diào)度：加強(qiáng)生產(chǎn)調(diào)度工作，合理安排生產(chǎn)資源，確保生產(chǎn)過(guò)程順暢。（三）質(zhì)量管理1.質(zhì)量體系建設(shè)：建立健全質(zhì)量管理體系，嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。2.質(zhì)量控制：加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程的質(zhì)量控制，開展質(zhì)量檢驗(yàn)和檢測(cè)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決質(zhì)量問(wèn)題。（四）設(shè)備管理1.設(shè)備購(gòu)置與更新：根據(jù)生產(chǎn)需要，合理購(gòu)置和更新設(shè)備，提高設(shè)備的技術(shù)水平和生產(chǎn)能力。2.設(shè)備維護(hù)與保養(yǎng)：加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)與保養(yǎng)工作，確保設(shè)備正常運(yùn)行，延長(zhǎng)設(shè)備使用壽命。（五）安全生產(chǎn)管理1.安全制度建設(shè)：建立健全安全生產(chǎn)管理制度，明確安全生產(chǎn)責(zé)任，加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)。2.安全檢查與隱患排查：定期開展安全檢查和隱患排查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患，確保生產(chǎn)安全。八、技術(shù)研發(fā)管理（一）研發(fā)規(guī)劃根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)需求，制定技術(shù)研發(fā)規(guī)劃，明確研發(fā)目標(biāo)、研發(fā)重點(diǎn)和研發(fā)計(jì)劃。（二）研發(fā)項(xiàng)目管理1.項(xiàng)目立項(xiàng)：對(duì)研發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和論證，經(jīng)審核批準(zhǔn)后立項(xiàng)。2.項(xiàng)目實(shí)施：按照項(xiàng)目計(jì)劃組織實(shí)施研發(fā)項(xiàng)目，加強(qiáng)項(xiàng)目過(guò)程管理，確保項(xiàng)目順利推進(jìn)。3.項(xiàng)目驗(yàn)收：項(xiàng)目完成后，組織相關(guān)部門和專家進(jìn)行驗(yàn)收，確保項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。（三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理1.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)：加強(qiáng)對(duì)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，及時(shí)申請(qǐng)專利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，維護(hù)公司合法權(quán)益。2.知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)用：積極推動(dòng)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)的運(yùn)用，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。（四）技術(shù)合作與交流加強(qiáng)與高校、科研機(jī)構(gòu)、企業(yè)等的技術(shù)合作與交流，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和人才，提升公司技術(shù)水平和創(chuàng)新能力。九、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估定期對(duì)公司面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等方式，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較小、影響程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受措施，自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。十、內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)公司的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督內(nèi)容：包括對(duì)公司決策程序、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支情況、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況等進(jìn)行監(jiān)督。3.監(jiān)督方式：通過(guò)定期檢查、專項(xiàng)檢查、審計(jì)監(jiān)督、舉報(bào)調(diào)查等方式進(jìn)行監(jiān)督。（二）內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)機(jī)構(gòu)：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，負(fù)責(zé)對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.審計(jì)內(nèi)容：包括財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。3.審計(jì)方式：定期開展常規(guī)審計(jì)，根據(jù)需要開展專項(xiàng)審計(jì)和離任審計(jì)。（三）監(jiān)督與審計(jì)結(jié)果應(yīng)用對(duì)內(nèi)部監(jiān)督和審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改落實(shí)，并將監(jiān)督與審計(jì)結(jié)果作為對(duì)相關(guān)部門和人員考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。十一、信息管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)建立健全公司信息系統(tǒng)，包括財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、市場(chǎng)營(yíng)銷管理系統(tǒng)、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)、技術(shù)研發(fā)管理系統(tǒng)等，實(shí)現(xiàn)信息的集成與共享。（二）信息安全管理1.安全制度建設(shè)：建立健全信息安全管理制度，