PAGE資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理，規(guī)范資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)行為，防范資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司在資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過程中的安全管理活動(dòng)，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置、保管等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合法性原則：資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：以保障資產(chǎn)安全為首要目標(biāo)，采取有效措施防范各類安全風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：在確保資產(chǎn)安全的前提下，優(yōu)化資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益。4.全面性原則：涵蓋資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的全過程，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面管理。5.責(zé)任明確原則：明確各部門、各崗位在資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理職責(zé)（一）公司管理層職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理戰(zhàn)略和方針，確保公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作與公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致。2.審批資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理制度、重大資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)決策等，對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作進(jìn)行全面監(jiān)督和指導(dǎo)。3.協(xié)調(diào)解決資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作中的重大問題，為資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作提供必要的資源支持。（二）資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.制定和完善資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理制度及相關(guān)操作規(guī)程，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)資產(chǎn)的清查、登記、評(píng)估、核算等基礎(chǔ)管理工作，建立健全資產(chǎn)臺(tái)賬和檔案。3.組織開展資產(chǎn)購(gòu)置、使用、處置等環(huán)節(jié)的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議。4.監(jiān)督檢查各部門資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作執(zhí)行情況，定期進(jìn)行資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全狀況分析和報(bào)告。5.負(fù)責(zé)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的安全意識(shí)和操作技能。（三）各使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常使用、保管和維護(hù)，確保資產(chǎn)的安全與正常運(yùn)行。2.嚴(yán)格按照資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理制度和操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或違規(guī)操作。3.定期對(duì)本部門資產(chǎn)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并采取措施進(jìn)行整改。4.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查、評(píng)估、處置等工作，提供相關(guān)資料和信息。（四）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算和資金管理，確保資產(chǎn)價(jià)值準(zhǔn)確計(jì)量和財(cái)務(wù)信息真實(shí)可靠。2.參與資產(chǎn)購(gòu)置、處置等決策，提供財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見。3.監(jiān)督資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過程中的資金收支情況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查工作，對(duì)資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。三、資產(chǎn)購(gòu)置安全管理（一）需求論證1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要提出資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，詳細(xì)說明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)算等信息。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行初步審核，結(jié)合公司資產(chǎn)狀況和業(yè)務(wù)需求，評(píng)估購(gòu)置的必要性和合理性。3.對(duì)于重大資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目，組織相關(guān)部門和專業(yè)人員進(jìn)行聯(lián)合論證，從技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、安全可靠性等方面進(jìn)行全面評(píng)估，形成論證報(bào)告。（二）采購(gòu)流程1.經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，按照公司采購(gòu)管理制度執(zhí)行采購(gòu)程序。選擇具有良好信譽(yù)和資質(zhì)的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.在采購(gòu)合同中應(yīng)明確資產(chǎn)的規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、售后服務(wù)等條款，確保采購(gòu)資產(chǎn)符合公司要求。3.采購(gòu)過程中，嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行驗(yàn)收，確保資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等與合同一致。對(duì)于驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求其更換或采取其他補(bǔ)救措施。（三）入賬管理1.資產(chǎn)采購(gòu)?fù)瓿珊?，采?gòu)部門及時(shí)將資產(chǎn)相關(guān)資料移交資產(chǎn)管理部門。資產(chǎn)管理部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額等信息。2.財(cái)務(wù)部門根據(jù)驗(yàn)收合格的資產(chǎn)及相關(guān)憑證，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄資產(chǎn)的入賬價(jià)值，確保資產(chǎn)賬目清晰、準(zhǔn)確。3.資產(chǎn)管理部門按照資產(chǎn)類別和編號(hào)，將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)臺(tái)賬，建立資產(chǎn)檔案，妥善保管資產(chǎn)采購(gòu)合同、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料。四、資產(chǎn)使用安全管理（一）使用規(guī)范1.各使用部門應(yīng)制定資產(chǎn)使用操作規(guī)程，明確資產(chǎn)的使用方法、操作流程、注意事項(xiàng)等，確保員工正確使用資產(chǎn)。2.員工在使用資產(chǎn)前，應(yīng)接受相關(guān)培訓(xùn)，熟悉資產(chǎn)的性能和操作規(guī)程，嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行操作。3.嚴(yán)禁擅自將資產(chǎn)轉(zhuǎn)借他人或挪作他用，如需臨時(shí)外借，必須經(jīng)資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)。（二）日常維護(hù)1.各使用部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)工作，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查、清潔、潤(rùn)滑、緊固等維護(hù)操作，確保資產(chǎn)處于良好運(yùn)行狀態(tài)。2.根據(jù)資產(chǎn)的使用頻率和性能特點(diǎn)，制定合理的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并做好記錄。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行維修或更換部件，確保資產(chǎn)正常使用。3.資產(chǎn)管理部門定期對(duì)資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)維護(hù)保養(yǎng)不到位的部門提出整改意見，督促其改進(jìn)。（三）安全檢查1.建立資產(chǎn)安全檢查制度，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行全面檢查。檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)的使用狀況、維護(hù)保養(yǎng)情況、安全性能等。2.資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)人員組成檢查組，按照規(guī)定的檢查標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)整改通知書，明確整改責(zé)任人和整改期限。3.各使用部門接到整改通知書后，應(yīng)立即組織整改，并將整改情況及時(shí)反饋給資產(chǎn)管理部門。資產(chǎn)管理部門對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題得到徹底解決。五、資產(chǎn)處置安全管理（一）處置審批1.資產(chǎn)處置包括報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等方式。各部門如需處置資產(chǎn)，應(yīng)填寫資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，詳細(xì)說明處置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、凈值、處置原因、處置方式等信息。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估處置的必要性和合理性。對(duì)于重大資產(chǎn)處置項(xiàng)目，組織相關(guān)部門和專業(yè)人員進(jìn)行聯(lián)合審批，必要時(shí)委托具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。3.經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)處置申請(qǐng)，按照公司相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，確保處置過程合法合規(guī)。（二）處置實(shí)施1.根據(jù)資產(chǎn)處置審批意見，選擇合適的處置方式進(jìn)行實(shí)施。對(duì)于報(bào)廢資產(chǎn)，按照規(guī)定進(jìn)行報(bào)廢處理，確保資產(chǎn)徹底退出使用。2.對(duì)于轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，應(yīng)通過合法合規(guī)的交易平臺(tái)或渠道進(jìn)行公開交易，確保交易價(jià)格合理、公正。在交易過程中，嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定簽訂轉(zhuǎn)讓合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.對(duì)于捐贈(zèng)資產(chǎn)，應(yīng)辦理相關(guān)捐贈(zèng)手續(xù)，確保捐贈(zèng)行為符合法律法規(guī)和公司規(guī)定，并做好捐贈(zèng)記錄。（三）賬務(wù)處理1.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門及時(shí)將處置相關(guān)資料移交財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)處置審批文件和相關(guān)憑證，按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷資產(chǎn)賬目。2.對(duì)資產(chǎn)處置收入進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的核算和管理，確保收入足額入賬，并按照規(guī)定進(jìn)行分配或上繳。六、資產(chǎn)保管安全管理（一）保管場(chǎng)所1.根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)和特點(diǎn)，合理確定資產(chǎn)保管場(chǎng)所。對(duì)于貴重資產(chǎn)、危險(xiǎn)資產(chǎn)等應(yīng)設(shè)置專門的保管區(qū)域，配備必要的安全防護(hù)設(shè)施。2.保管場(chǎng)所應(yīng)具備防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等基本條件，確保資產(chǎn)安全存放。（二）保管措施1.建立資產(chǎn)保管臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、存放位置等信息。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2.對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于查找和管理。對(duì)于有特殊保管要求的資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定采取相應(yīng)的保管措施。3.加強(qiáng)對(duì)保管場(chǎng)所的安全管理，設(shè)置門禁系統(tǒng)、監(jiān)控設(shè)備等，限制無關(guān)人員進(jìn)入。安排專人負(fù)責(zé)保管場(chǎng)所的日常巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。七、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.定期開展資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，全面梳理資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)清單，明確各類風(fēng)險(xiǎn)的特征、來源、影響范圍等信息，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低等措施；對(duì)于中風(fēng)險(xiǎn)，可采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)等措施；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)，可進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)接受。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)接近或超過閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。3.加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效落實(shí)，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)的合規(guī)性等。2.資產(chǎn)管理部門定期對(duì)各部門資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.接受外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，對(duì)提出的問題及時(shí)整改落實(shí)。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理考核評(píng)價(jià)體系，明確考核指標(biāo)和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。考核指標(biāo)包括資產(chǎn)安全狀況、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益、制度執(zhí)行情況等方面。2.定期對(duì)各部門資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，根據(jù)考核結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲。對(duì)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理工作成績(jī)突出的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)工作不力、導(dǎo)致資產(chǎn)損失或出現(xiàn)安全事故的部門和個(gè)人進(jìn)行嚴(yán)肅問責(zé)。九、培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.制定資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、內(nèi)容、對(duì)象、方式、時(shí)間安排等。培訓(xùn)內(nèi)容包括資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全管理制度、操作規(guī)程、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。2.根據(jù)不同崗位和人員的需求，分層分類開展培訓(xùn)，確保培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。（二）培訓(xùn)實(shí)施1.按照培訓(xùn)計(jì)劃組織開展培訓(xùn)活動(dòng)，可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、案例分析等多種方式進(jìn)行。2.培訓(xùn)過程中，注重培訓(xùn)效果的評(píng)估和反饋，及時(shí)調(diào)整培訓(xùn)內(nèi)容和方式，提高培訓(xùn)質(zhì)量。（