公司“三重一大”決策制度實(shí)施辦法第一章總則1.1目的為落實(shí)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》，規(guī)范××有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作（以下簡(jiǎn)稱“三重一大”）事項(xiàng)決策行為，防范決策風(fēng)險(xiǎn)，提升治理效能，特制定本實(shí)施辦法。1.2依據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》《公司法》《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）、《國(guó)有企業(yè)公司章程制定管理辦法》《××省國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)“三重一大”事項(xiàng)管理辦法》（×國(guó)資黨〔2022〕35號(hào)）及《××有限公司章程》。1.3適用范圍本辦法適用于公司總部、分公司、全資子公司、控股子公司及實(shí)際控制的參股公司。1.4基本原則（1）堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)：黨委前置研究討論，董事會(huì)依法決策，經(jīng)理層執(zhí)行落實(shí)。（2）集體決策：任何個(gè)人或少數(shù)人無(wú)權(quán)單獨(dú)決定“三重一大”事項(xiàng)。（3）科學(xué)審慎：可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律審查、合規(guī)審查“四同步”。（4）權(quán)責(zé)對(duì)等：誰(shuí)決策、誰(shuí)負(fù)責(zé)，建立終身追責(zé)臺(tái)賬。（5）公開(kāi)透明：除涉密外，決策結(jié)果在OA系統(tǒng)公示不少于5個(gè)工作日。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)（1）公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立解散、破產(chǎn)清算、改制重組、上市方案。（2）發(fā)展戰(zhàn)略與五年規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算、利潤(rùn)分配、彌補(bǔ)虧損方案。（3）發(fā)行債券、單筆或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)融資≥凈資產(chǎn)30%的間接融資。（4）轉(zhuǎn)讓、置換、報(bào)廢賬面凈值≥1000萬(wàn)元的重大資產(chǎn)。（5）對(duì)外捐贈(zèng)單筆≥50萬(wàn)元或年度累計(jì)≥200萬(wàn)元。2.2重要人事任免（1）公司黨委管理的干部（含總部中層正職及以上、所屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子）選拔任用、考核評(píng)價(jià)、薪酬激勵(lì)。（2）派出董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（含財(cái)務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)）的推薦、更換。（3）控股上市公司董事會(huì)秘書(shū)、證券事務(wù)代表人選。2.3重大項(xiàng)目安排（1）單項(xiàng)投資≥凈資產(chǎn)5%或≥5000萬(wàn)元的新建、改擴(kuò)建、技術(shù)改造、股權(quán)投資、基金認(rèn)購(gòu)項(xiàng)目。（2）境外（含港澳臺(tái)）投資項(xiàng)目，無(wú)論金額大小。（3）PPP、BOT、EPC等帶運(yùn)營(yíng)責(zé)任的政府合作項(xiàng)目，合同額≥1億元。2.4大額度資金運(yùn)作（1）年度預(yù)算外單筆支出≥500萬(wàn)元。（2）對(duì)外擔(dān)保、借款、委托貸款單筆≥1000萬(wàn)元。（3）金融衍生品、證券、期貨、外匯交易單筆或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)≥凈資產(chǎn)5%。（4）現(xiàn)金池歸集、資金拆借單筆≥3000萬(wàn)元。第三章組織體系與職責(zé)邊界3.1黨委（1）前置研究討論：對(duì)董事會(huì)決策的“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行政治性、合規(guī)性、程序性審查，出具書(shū)面意見(jiàn)。（2）把關(guān)標(biāo)準(zhǔn)：是否符合中央方針、省委部署、國(guó)資監(jiān)管要求；是否可能引發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)；是否履行民主程序。3.2董事會(huì)（1）決策機(jī)構(gòu)：在黨委前置研究同意后，依法行使決策權(quán)。（2）專委會(huì)支撐：戰(zhàn)略與投資委員會(huì)、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、安全環(huán)保委員會(huì)出具專項(xiàng)意見(jiàn)。3.3經(jīng)理層（1）擬訂方案：組織可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、法律審查、財(cái)務(wù)測(cè)算。（2）執(zhí)行落實(shí)：根據(jù)董事會(huì)決議制定實(shí)施計(jì)劃、節(jié)點(diǎn)臺(tái)賬、責(zé)任清單。3.4監(jiān)事會(huì)（1）列席會(huì)議：對(duì)決策程序、表決過(guò)程、董事高管履職行為進(jìn)行監(jiān)督。（2）質(zhì)詢建議：發(fā)現(xiàn)違規(guī)跡象24小時(shí)內(nèi)發(fā)出書(shū)面質(zhì)詢函，抄送省國(guó)資委。3.5職能部門（1）戰(zhàn)略投資部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、投資后評(píng)價(jià)、行業(yè)對(duì)標(biāo)。（2）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金預(yù)算、融資方案、擔(dān)保臺(tái)賬、現(xiàn)金流壓力測(cè)試。（3）法務(wù)風(fēng)控部：負(fù)責(zé)法律審查、合規(guī)審查、制度沖突識(shí)別、訴訟仲裁預(yù)警。（4）人力資源部：負(fù)責(zé)干部選拔程序、檔案審核、任前公示、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。（5）審計(jì)部：負(fù)責(zé)決策執(zhí)行專項(xiàng)審計(jì)、離任審計(jì)、追責(zé)建議。第四章決策流程4.1議題提出（1）發(fā)起主體：董事會(huì)專門委員會(huì)、經(jīng)理層、黨委、監(jiān)事會(huì)、持股3%以上股東。（2）材料標(biāo)準(zhǔn)：①《“三重一大”事項(xiàng)申請(qǐng)表》（附件1），含事項(xiàng)名稱、金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、擬決策時(shí)間。②《可行性研究報(bào)告》或《人事考察報(bào)告》，正文不超過(guò)2萬(wàn)字，附第三方盡調(diào)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、財(cái)務(wù)測(cè)算表。③《合規(guī)審查表》（附件2），由法務(wù)風(fēng)控部出具，明確是否存在重大制度沖突。④《黨委前置研究申請(qǐng)表》（附件3），提前10個(gè)工作日提交黨委辦公室。4.2黨委前置研究（1）時(shí)間要求：黨委收到申請(qǐng)后5個(gè)工作日內(nèi)召開(kāi)常委會(huì)，特殊情況不超過(guò)7個(gè)工作日。（2）表決規(guī)則：應(yīng)到會(huì)常委三分之二以上同意為通過(guò)，出具《黨委前置研究意見(jiàn)》（附件4），列明“同意”“原則同意”“不同意”三種結(jié)論，并附修改建議。4.3會(huì)前準(zhǔn)備（1）材料送達(dá)：董事會(huì)辦公室提前3個(gè)工作日將全套材料送達(dá)董事、監(jiān)事、專委會(huì)成員，涉密材料按密級(jí)管理。（2）溝通反饋：董事在收到材料2個(gè)工作日內(nèi)可提出補(bǔ)充調(diào)研要求，經(jīng)理層須在24小時(shí)內(nèi)書(shū)面答復(fù)。4.4董事會(huì)決策（1）會(huì)議形式：現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議為主，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)可視頻參會(huì)，但涉及人事任免必須現(xiàn)場(chǎng)。（2）出席門檻：應(yīng)到會(huì)董事不少于三分之二，其中外部董事須過(guò)半數(shù)。（3）發(fā)言順序：經(jīng)理層匯報(bào)→專委會(huì)主任發(fā)表意見(jiàn)→獨(dú)立董事發(fā)表意見(jiàn)→董事長(zhǎng)總結(jié)。（4）表決方式：記名投票，一人一票，當(dāng)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)，會(huì)議記錄由董事會(huì)秘書(shū)簽字確認(rèn)。（5）通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：普通事項(xiàng)過(guò)半數(shù)，重大事項(xiàng)（合并分立、增資減資、解散清算）須經(jīng)全體董事三分之二以上通過(guò)。4.5經(jīng)理層執(zhí)行（1）任務(wù)分解：收到董事會(huì)決議后2個(gè)工作日內(nèi)，編制《執(zhí)行分解表》（附件5），明確責(zé)任人、節(jié)點(diǎn)、輸出物、考核指標(biāo)。（2）風(fēng)險(xiǎn)再評(píng)估：若執(zhí)行周期超過(guò)12個(gè)月，每季度重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并上報(bào)董事會(huì)。（3）變更管理：執(zhí)行中如出現(xiàn)金額超預(yù)算10%、合作方重大違約、政策重大變化，須重新履行“三重一大”程序。4.6監(jiān)事會(huì)監(jiān)督（1）專項(xiàng)檢查：每半年對(duì)“三重一大”事項(xiàng)執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，抽查比例不低于30%。（2）問(wèn)題整改：發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項(xiàng)10日內(nèi)發(fā)出《監(jiān)督意見(jiàn)書(shū)》，責(zé)任部門須在20日內(nèi)書(shū)面回復(fù)整改結(jié)果。4.7歸檔與公示（1）檔案：全套決策資料永久保存，包括電子版、紙質(zhì)版、音頻視頻，由董事會(huì)辦公室移交檔案室。（2）公示：非涉密事項(xiàng)在OA系統(tǒng)“三重一大”專欄公示5個(gè)工作日，接受職工掃碼評(píng)議。第五章風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)審查5.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（1）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：政策變化、行業(yè)周期、技術(shù)替代。（2）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：匯率、利率、現(xiàn)金流斷裂。（3）法律風(fēng)險(xiǎn)：合同無(wú)效、訴訟仲裁、行政處罰。（4）廉潔風(fēng)險(xiǎn)：利益輸送、關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)幕交易。5.2評(píng)估工具（1）PESTEL宏觀分析模型：每季度更新一次。（2）SWOT+五力模型：項(xiàng)目立項(xiàng)前必須完成。（3）蒙特卡洛現(xiàn)金流模擬：投資≥1億元項(xiàng)目必須運(yùn)行1萬(wàn)次以上模擬。（4）合規(guī)檢查清單：由法務(wù)風(fēng)控部每年根據(jù)新法規(guī)動(dòng)態(tài)調(diào)整，2023版清單含238項(xiàng)指標(biāo)。5.3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（1）紅色：可能導(dǎo)致重大損失≥凈資產(chǎn)10%或重大聲譽(yù)事件，須報(bào)省國(guó)資委備案。（2）橙色：可能導(dǎo)致?lián)p失≥凈資產(chǎn)5%，須由董事會(huì)專項(xiàng)決議。（3）黃色：可能導(dǎo)致?lián)p失≥凈資產(chǎn)2%，由經(jīng)理層制定應(yīng)對(duì)預(yù)案，報(bào)董事會(huì)備案。5.4合規(guī)審查節(jié)點(diǎn)（1）立項(xiàng)前：審查產(chǎn)業(yè)政策、外資準(zhǔn)入、反壟斷申報(bào)。（2）簽約前：審查合同條款、擔(dān)保限額、違約責(zé)任。（3）付款前：審查預(yù)算指標(biāo)、資金計(jì)劃、收款賬戶一致性。（4）竣工后：審查竣工決算、產(chǎn)權(quán)登記、稅務(wù)清算。第六章信息化與數(shù)據(jù)治理6.1系統(tǒng)架構(gòu)（1）“三重一大”管理模塊嵌入OA系統(tǒng)，采用B/S架構(gòu)，數(shù)據(jù)庫(kù)為Oracle19C，應(yīng)用服務(wù)器雙活部署。（2）權(quán)限矩陣：①黨委書(shū)記：全部查詢、審批。②董事長(zhǎng)：全部查詢、審批、歸檔。③外部董事：查詢本人參與事項(xiàng)，不可導(dǎo)出。④職工代表：查詢公示信息，不可下載附件。6.2流程電子化（1）議題申請(qǐng)、黨委意見(jiàn)、董事會(huì)決議、執(zhí)行反饋、公示評(píng)議、歸檔備案全流程線上閉環(huán)。（2）電子簽章：采用國(guó)密SM2算法，時(shí)間戳由CFCA頒發(fā)，確保防篡改。6.3數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)（1）字段規(guī)范：事項(xiàng)編號(hào)采用“年度+類別+流水號(hào)”，如2024-TZ-001。（2）附件命名：事項(xiàng)編號(hào)+資料類型+版本號(hào)，如2024-TZ-001-可研報(bào)告-V1.0。6.4安全等級(jí)（1）等保三級(jí)：每年通過(guò)第三方測(cè)評(píng)，得分≥90分。（2）備份策略：本地增量備份每日一次，異地全量備份每月一次，保留期限10年。第七章監(jiān)督執(zhí)紀(jì)與責(zé)任追究7.1責(zé)任主體（1）決策責(zé)任：黨委書(shū)記、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、外部董事、監(jiān)事會(huì)主席。（2）執(zhí)行責(zé)任：分管副總、項(xiàng)目責(zé)任人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法務(wù)負(fù)責(zé)人。（3）監(jiān)督責(zé)任：審計(jì)部、紀(jì)委辦公室、監(jiān)事會(huì)。7.2追責(zé)情形（1）程序違規(guī)：未履行黨委前置研究、未達(dá)出席門檻、未公示。（2）內(nèi)容違規(guī)：超權(quán)限決策、化整為零規(guī)避審批、虛假記載。（3）執(zhí)行違規(guī)：擅自變更合作方、超預(yù)算10%未重新報(bào)批、截留資金。7.3追責(zé)程序（1）線索收集：審計(jì)、巡視、群眾舉報(bào)、媒體曝光。（2）初步核實(shí)：紀(jì)委辦公室10日內(nèi)完成，形成《初核報(bào)告》。（3）分類處置：①輕微：批評(píng)教育、誡勉談話。②一般：通報(bào)、扣減績(jī)效年薪10%–30%。③嚴(yán)重：停職檢查、降職、免職，扣減績(jī)效年薪50%–100%。④涉嫌犯罪：移送監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)。7.4終身追責(zé)（1）建立“三重一大”決策終身追責(zé)臺(tái)賬，以事項(xiàng)編號(hào)為唯一標(biāo)識(shí)，記錄決策人、表決意見(jiàn)、執(zhí)行結(jié)果、審計(jì)結(jié)論。（2）人員調(diào)離、退休、辭職不影響追責(zé)，需要時(shí)可啟動(dòng)回溯程序。第八章所屬單位差異化授權(quán)8.1授權(quán)原則“額度分級(jí)、負(fù)面清單、動(dòng)態(tài)調(diào)整、年度評(píng)估”。8.2分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)（1）一級(jí)子公司（資產(chǎn)≥50億元）：董事會(huì)決策權(quán)限為母公司標(biāo)準(zhǔn)的50%，即投資項(xiàng)目≥2500萬(wàn)元須報(bào)母公司。（2）二級(jí)子公司（資產(chǎn)10–50億元）：決策權(quán)限為母公司標(biāo)準(zhǔn)的30%，即投資項(xiàng)目≥1500萬(wàn)元須報(bào)母公司。（3）三級(jí)子公司（資產(chǎn)<10億元）：納入負(fù)面清單管理，除日常經(jīng)營(yíng)外全部報(bào)母公司。8.3授權(quán)程序（1）每年12月，子公司提出下年度授權(quán)申請(qǐng)，母公司戰(zhàn)略投資部、財(cái)務(wù)部、法務(wù)風(fēng)控部聯(lián)合評(píng)審。（2）母公司董事會(huì)1月下發(fā)授權(quán)清單，有效期1年，年中可動(dòng)態(tài)調(diào)整一次。8.4授權(quán)收回出現(xiàn)下列情形之一，母公司可即時(shí)收回授權(quán)：（1）發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或違規(guī)決策。（2）審計(jì)評(píng)級(jí)為C級(jí)及以下。（3）國(guó)資委巡視、審計(jì)指出重大缺陷未按期整改。第九章工作模板與操作指南9.1《“三重一大”事項(xiàng)申請(qǐng)表》填寫(xiě)指南（面向初學(xué)者）目的：讓零經(jīng)驗(yàn)員工也能一次性通過(guò)形式審查。前置條件：擁有OA系統(tǒng)賬號(hào)，已閱讀本辦法第二章量化標(biāo)準(zhǔn)。詳細(xì)步驟：步驟1：登錄OA→“三重一大”模塊→“新建申請(qǐng)”。步驟2：選擇事項(xiàng)類別（重大決策/重要人事/重大項(xiàng)目/大額資金）。步驟3：填寫(xiě)基本信息，其中“金額”欄只能輸入數(shù)字，單位萬(wàn)元，保留兩位小數(shù)。步驟4：上傳附件，單個(gè)PDF不超過(guò)50MB，如超限可用AdobeAcrobat“縮小大小”功能。步驟5：點(diǎn)擊“發(fā)送”，系統(tǒng)彈出確認(rèn)框，檢查事項(xiàng)編號(hào)是否自動(dòng)生成。常見(jiàn)問(wèn)題與排錯(cuò)：Q1：系統(tǒng)提示“金額超出權(quán)限”。A：核對(duì)第二章標(biāo)準(zhǔn)，如確屬母公司權(quán)限，請(qǐng)轉(zhuǎn)線下會(huì)簽后由總部發(fā)起。Q2：上傳失敗。A：使用360瀏覽器極速模式，關(guān)閉迅雷插件，或換Chrome114以上版本。9.2《可行性研究報(bào)告》最低內(nèi)容清單（1）項(xiàng)目背景與政策依據(jù)（不少于800字）。（2）市場(chǎng)分析：近3年行業(yè)規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)格局、上下游價(jià)格走勢(shì)，數(shù)據(jù)來(lái)源須為Wind、Bloomberg或省級(jí)以上統(tǒng)計(jì)年鑒。（3）技術(shù)方案：工藝流程圖、技術(shù)來(lái)源、專利清單、技術(shù)成熟度TRL≥7級(jí)證明。（4）財(cái)務(wù)測(cè)算：投資現(xiàn)金流量表、敏感性分析（±10%投資額、±5%收入、±1%利率）。（5）風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策：用RACI表列出責(zé)任方。（6）退出機(jī)制：股權(quán)項(xiàng)目須含對(duì)賭、回購(gòu)、上市、清算四條退出路徑。9.3《黨委前置研究意見(jiàn)》模板（1）標(biāo)題：黨委前置研究意見(jiàn)〔2024〕×號(hào)。（2）正文三段式：第一段：會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、應(yīng)到人數(shù)、實(shí)到人數(shù)、表決結(jié)果。第二段：政治性審查結(jié)論（是否貫徹中央精神）。第三段：修改建議（如無(wú)，寫(xiě)“無(wú)”）。（3）落款：黨委書(shū)記簽字、黨委公章、日期。第十章案例復(fù)盤10.1案例背景2023年5月，公司所屬××新能源公司擬投資“200MW漁光互補(bǔ)項(xiàng)目”，總投資8.6億元，屬于重大項(xiàng)目。10.2執(zhí)行過(guò)程（1）項(xiàng)目發(fā)起：2023年2月1日，××新能源公司向總部戰(zhàn)略投資部提交《“三重一大”事項(xiàng)申請(qǐng)表》。（2）黨委前置研究：2月8日，公司黨委常委會(huì)全票同意，要求補(bǔ)充“漁業(yè)養(yǎng)殖險(xiǎn)”風(fēng)險(xiǎn)條款。（3）董事會(huì)決策：2月20日，公司現(xiàn)場(chǎng)召開(kāi)董事會(huì)，外部董事提出“漁光互補(bǔ)用海權(quán)”審批時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)，表決結(jié)果為8票同意、1票反對(duì)、0票棄權(quán)，通過(guò)。（4）執(zhí)行與監(jiān)督：項(xiàng)目2023年6月開(kāi)工，2024年3月首批機(jī)組并網(wǎng)。審計(jì)部2024年4月專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)，實(shí)際投資超預(yù)算4.2%，未達(dá)10%紅線，未觸發(fā)重新報(bào)批，但出具管理建議書(shū)2份。10.3經(jīng)驗(yàn)