三重一大決策制度實施辦法(2篇)第一篇三重一大決策制度實施辦法（適用于國有獨資及控股企業(yè)）第一章總則1.1目的為落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于“凡屬重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作事項必須經(jīng)集體決策”的要求，防止“一言堂”和“拍腦袋”決策，特制定本辦法。1.2適用范圍本辦法適用于××集團有限公司（以下簡稱“集團”）本部及所屬各級全資、控股、實際管理企業(yè)（以下簡稱“各單位”）。1.3基本原則（1）黨委前置：所有“三重一大”事項在提交董事會、經(jīng)理層之前，須先經(jīng)黨委會研究討論。（2）依法合規(guī)：決策程序、內(nèi)容、結(jié)果必須符合《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號）等規(guī)定。（3）科學論證：重大投資、并購、技改項目必須完成可研、風險評估、法律審查、審計評估“四同步”。（4）終身追責：對違反程序造成重大損失的，實行責任倒查，無論是否調(diào)離、退休，均依紀依法追責。第二章事項清單與量化標準2.1重大決策事項（1）公司章程修訂、注冊資本增減、合并分立解散清算；（2）發(fā)展戰(zhàn)略、五年規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、預算及調(diào)整；（3）重大會計政策變更、重大資產(chǎn)減值準備計提；（4）上市、發(fā)債、設(shè)立基金、開展金融衍生業(yè)務(wù)；（5）單筆或同一事項累計金額≥凈資產(chǎn)5%或≥人民幣2億元的資產(chǎn)購置、出售、租賃、授權(quán)經(jīng)營。2.2重要人事任免（1）集團中層正職及以上、所屬二級公司領(lǐng)導班子成員；（2）委派到參股企業(yè)的產(chǎn)權(quán)代表、財務(wù)總監(jiān)；（3）引進年薪≥100萬元的高端人才、股權(quán)激勵對象。2.3重大項目安排（1）境內(nèi)新建、改擴建項目總投資≥1億元；（2）境外（含港澳臺）項目無論金額大?。唬?）PPP、BOT、EPC等模式項目；（4）技術(shù)引進合同金額≥500萬美元。2.4大額度資金運作（1）集團年度對外捐贈、贊助總額≥500萬元；（2）單筆對外借款、擔保、委托貸款≥凈資產(chǎn)10%或≥5億元；（3）超出年度預算5%或≥1億元的資金調(diào)撥；（4）金融投資（股票、基金、債券、期貨、外匯）單筆≥凈資產(chǎn)3%或≥1億元。第三章組織與職責3.1黨委會（1）研究討論所有“三重一大”事項，形成會議紀要；（2）對政治方向、政策合規(guī)、廉潔風險擁有一票否決權(quán)；（3）會后3個工作日內(nèi)將意見書面反饋董事會辦公室。3.2董事會（1）黨委會研究討論后，董事會依法行使決策權(quán)；（2）出席董事須達全體董事三分之二以上方可表決；（3）關(guān)聯(lián)董事須回避并簽署《回避聲明》，存檔15年。3.3經(jīng)理層（1）負責前期調(diào)研、方案設(shè)計、風險評估；（2）對決策執(zhí)行負主體責任，每季度向董事會報告進度；（3）建立“三重一大”事項臺賬，終身保存。3.4監(jiān)事會（1）列席董事會，對程序合規(guī)性進行現(xiàn)場監(jiān)督；（2）發(fā)現(xiàn)違規(guī)決策的，可當場發(fā)表“監(jiān)事意見”，3日內(nèi)書面送達董事會并抄報上級紀委。3.5職能部門（1）戰(zhàn)略投資部：負責項目可研、行業(yè)對標、收益測算；（2）財務(wù)部：負責資金平衡、擔保、融資方案審查；（3）法務(wù)部：出具法律意見書，識別反壟斷、制裁、出口管制風險；（4）審計部：對決策過程進行事后專項審計，每年覆蓋率不低于30%。第四章決策流程4.1議題提出（1）董事長、總經(jīng)理、三分之一以上董事、黨委常委、監(jiān)事會均可書面提議；（2）提議須填寫《三重一大事項立項表》，列明背景、金額、風險、合規(guī)依據(jù)。4.2前期論證（1）經(jīng)理層組織編寫《可行性研究報告》，含市場、技術(shù)、財務(wù)、法律、穩(wěn)定、廉潔“六大風險”專章；（2）投資≥3億元或境外項目須聘請兩家以上甲級資質(zhì)中介機構(gòu)出具報告；（3）法務(wù)部、財務(wù)部、審計部分別出具“三審意見”，對重大風險給出量化指標。4.3風險評估與合規(guī)審查（1）建立“1+4”風險清單：政策風險、市場風險、財務(wù)風險、法律風險、廉潔風險；（2）使用蒙特卡洛模擬測算NPV<0的概率，若>15%，須追加風險控制措施；（3）合規(guī)審查使用“紅黃綠燈”機制：紅燈事項直接退回，黃燈事項須補充材料，綠燈事項進入下一流程。4.4黨委會前置研究（1）會議通知須提前48小時送達全體常委，附全套材料；（2）黨委常委逐項發(fā)表意見，黨委書記末位表態(tài)；（3）表決采用“口頭+書面”雙記錄，贊成票≥半數(shù)方可形成“同意提交董事會”意見。4.5董事會決策（1）會議材料至少提前5個工作日送達全體董事；（2）每名董事須提交《董事決策意見表》，存檔15年；（3）表決方式：現(xiàn)場會議舉手或記名投票；重大事項須三分之二以上董事同意方可通過；（4）會議結(jié)束1個工作日內(nèi)形成《董事會決議》，由董事長簽發(fā)、董事會辦公室編號、蓋章。4.6經(jīng)理層執(zhí)行（1）根據(jù)決議編制《執(zhí)行任務(wù)書》，明確責任人、節(jié)點、預算、考核指標；（2）建立“里程碑”機制，每完成25%進度須書面報告；（3）遇重大變化（金額超預算10%、工期延誤30天、政策重大調(diào)整）必須重新履行決策程序。4.7監(jiān)事會監(jiān)督（1）對執(zhí)行情況進行現(xiàn)場檢查，每年不少于2次；（2）發(fā)現(xiàn)問題可發(fā)出《監(jiān)事提示函》，限期10個工作日整改；（3）拒不整改的，可提議召開臨時董事會或向上級監(jiān)事會報告。4.8事后評價與審計（1）項目竣工或股權(quán)交割后6個月內(nèi)，審計部開展“后評價”，對照可研指標逐項打分；（2）若IRR低于可研2個百分點以上，啟動“問責調(diào)查”；（3）評價報告抄送組織人事部，作為領(lǐng)導班子考核、任免的重要依據(jù)。第五章授權(quán)管理5.1授權(quán)原則“決策權(quán)上收、執(zhí)行權(quán)下放、授權(quán)不免責”。5.2授權(quán)清單（1）董事會可將凈資產(chǎn)1%以內(nèi)、金額≤5000萬元的投資項目授權(quán)董事長決策，但須事后向董事會備案；（2）董事長不得再次授權(quán)；（3）授權(quán)事項須納入年度《授權(quán)執(zhí)行報告》，由審計部專項審計。5.3授權(quán)收回出現(xiàn)下列情形之一，董事會可即時收回授權(quán)：（1）被授權(quán)人一年內(nèi)2次未備案；（2）項目出現(xiàn)重大風險或損失；（3）被授權(quán)人受到黨紀政紀處分。第六章信息化管理6.1系統(tǒng)建設(shè)建立“三重一大決策管理信息系統(tǒng)”（以下簡稱“系統(tǒng)”），與財務(wù)、投資、合同、審計、檔案系統(tǒng)互聯(lián)互通。6.2功能模塊（1）議題庫：所有議題線上提交、審批、流轉(zhuǎn)；（2）會議管理：自動生成會議通知、表決票、會議紀要；（3）風險預警：金額、比例觸發(fā)閾值自動彈窗提示；（4）電子檔案：所有文件PDF加密保存，哈希值防篡改；（5）手機APP：董事、監(jiān)事、集團領(lǐng)導可實時查看進度、在線表決。6.3數(shù)據(jù)安全采用國密算法加密，三級等保，異地災備，操作日志保留20年。第七章責任追究7.1責任類型（1）集體責任：黨委、董事會決策失誤，造成損失≥1000萬元，對領(lǐng)導班子集體扣減績效年薪10%–50%；（2）個人責任：直接責任人、分管領(lǐng)導、主要負責人分別承擔損失金額1%–10%的賠償，上限1000萬元；（3）法律責任：涉嫌國有公司人員濫用職權(quán)罪、受賄罪、簽訂履行合同失職被騙罪的，移送司法機關(guān)。7.2追責程序（1）審計部或紀委發(fā)現(xiàn)線索→書面報告集團黨委→成立“責任追究調(diào)查組”；（2）調(diào)查組60日內(nèi)完成調(diào)查，形成《責任認定書》；（3）被追責人可自收到之日起10個工作日內(nèi)書面申訴；（4）集團黨委常委會審議決定，報上級紀委備案后執(zhí)行。7.3終身追責建立“一人一檔”電子廉政檔案，記錄決策失誤、違規(guī)擔保、投資損失等信息，無論人員調(diào)離、退休、辭職，均不影響追責。第八章附則8.1本辦法由集團董事會辦公室會同黨委辦公室負責解釋。8.2本辦法自發(fā)布之日起施行，原《××集團“三重一大”實施細則》（××集團〔2019〕118號）同時廢止。第二篇三重一大決策制度操作指南（面向基層單位零經(jīng)驗用戶）目的讓從未接觸過“三重一大”制度的子公司辦公室文員、項目助理、財務(wù)新人，也能在30分鐘內(nèi)獨立完成一次“大額度資金運作”議題的完整提交流程，并一次性通過集團審核。前置條件1.已開通“三重一大決策管理信息系統(tǒng)”賬號（由集團信息中心統(tǒng)一分配）。2.已安裝WPS或Office2016以上版本，能正常導出PDF。3.已收集齊以下材料掃描件：–營業(yè)執(zhí)照（最新年檢）–最近一期財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）–項目合同或意向書（如有）–董事會/執(zhí)行董事名單及聯(lián)系方式詳細步驟步驟1：判斷事項是否屬于“大額度資金運作”打開集團官網(wǎng)→規(guī)章制度→下載《三重一大事項量化標準（2024版）.xlsx》，對照“資金運作”sheet，若金額≥1億元或≥凈資產(chǎn)10%，即屬于。步驟2：填寫《立項表》（1）進入系統(tǒng)→“議題申報”→“新增”；（2）按字段提示錄入：–事項名稱：××公司向××銀行申請5億元流動資金貸款–金額：50000萬元–占凈資產(chǎn)比例：12.3%（系統(tǒng)自動抓取財報計算）–風險等級：系統(tǒng)默認“高”，無需修改（3）上傳附件：–貸款申請書PDF–董事會決議草案Word–還款來源測算表Excel（4）點擊“提交”，系統(tǒng)自動生成編號：SZYD-2024-06-001。步驟3：部門聯(lián)審（1）系統(tǒng)同步推送至財務(wù)部、法務(wù)部、審計部；（2）財務(wù)部3小時內(nèi)完成“資金平衡審查”，如余額不足會提示“紅燈”，需追加擔?；蚩s減金額；（3）法務(wù)部審查借款合同模板，若利率超基準30%以上，系統(tǒng)強制要求補充“利率合理性說明”；（4）審計部隨機抽查，如無異常，狀態(tài)變?yōu)椤奥?lián)審通過”。步驟4：生成《可行性研究報告》模板系統(tǒng)根據(jù)事項類型自動帶出模板，共8個章節(jié)，新手只需填空：1.項目背景（復制立項表即可）2.資金用途（逐條列出：支付貨款2億、償還到期債券3億）3.還款計劃（提供未來3年現(xiàn)金流預測，系統(tǒng)已內(nèi)置公式，輸入收入、成本、稅率即可自動計算）4.風險分析（至少寫3條，如利率上行、客戶回款延遲、匯率波動）5.風險對策（對應寫3條，如利率掉期、投保信用保險、遠期結(jié)匯）6.合規(guī)依據(jù)（系統(tǒng)已預置《貸款通則》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》條款，直接引用）7.結(jié)論（固定模板：經(jīng)論證，該項目風險可控，建議提交決策）8.附件清單（系統(tǒng)自動生成，無需手動）填寫完畢→點擊“生成報告”→系統(tǒng)自動排版、插入目錄、頁碼→下載PDF。步驟5：黨委會前置（1）系統(tǒng)推送至子公司黨支部書記郵箱；（2）書記在“會議管理”模塊新建會議，選擇“三重一大”類型，系統(tǒng)自動帶出議題；（3）開會時，使用“電子表決器”掃碼投票，贊成票≥實到常委半數(shù)，系統(tǒng)生成《黨委會議紀要》；（4）書記在系統(tǒng)內(nèi)勾選“同意提交董事會”，狀態(tài)變?yōu)椤扒爸猛ㄟ^”。步驟6：董事會決策（1）系統(tǒng)提前5個工作日向全體董事發(fā)送通知和材料；（2）董事登錄系統(tǒng)→“在線表決”→選擇“同意/反對/棄權(quán)”，可填寫理由；（3）系統(tǒng)實時統(tǒng)計，贊成票≥三分之二，自動生成《董事會決議》PDF，編號：D2024-06-08；（4）董事長電子簽章后，系統(tǒng)發(fā)送短信提醒：請今日內(nèi)完成歸檔。步驟7：執(zhí)行與備案（1）財務(wù)部收到?jīng)Q議后，在系統(tǒng)“執(zhí)行臺賬”錄入首筆提款5000萬元，上傳銀行回單；（2）每次還款須同步錄入，系統(tǒng)根據(jù)合同自動校驗是否提前還款，若提前≥30天，觸發(fā)“重新決策”提醒；（3）項目結(jié)束30日內(nèi)，財務(wù)部上傳結(jié)清證明，系統(tǒng)自動關(guān)閉流程。常見問題與排錯提示Q1：系統(tǒng)提示“金額占比計算錯誤”怎么辦？A：檢查上傳的資產(chǎn)負債表是否最新，是否使用“所有者權(quán)益合計”作為凈資產(chǎn)。Q2：法務(wù)部退回“合同利率條款不合規(guī)”如何處理？A：打開系統(tǒng)→“退回記錄”查看批注，將利率降至基準上浮20%以內(nèi)，重新上傳合同掃描件，點擊“重新提交”。Q3：董事臨時出差無法上線表決？A：使用“手機APP”→“移動表決”，支持4G網(wǎng)絡(luò)；若在國外，可點擊“離線表決”→下載加密PDF→簽名后回傳。Q4：系統(tǒng)提示“哈希值不一致”？A：說明文件被篡改，需重新上傳原文件，勿用微信傳輸壓縮，推