2025-2026學(xué)年秋季學(xué)期學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)：科學(xué)編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行管理，保障學(xué)校經(jīng)費(fèi)合理高效使用2025-2026學(xué)年秋季學(xué)期，我校財(cái)務(wù)工作緊緊圍繞學(xué)校教育教學(xué)中心任務(wù)，嚴(yán)格遵循“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、注重效益”的預(yù)算管理原則，以科學(xué)編制預(yù)算為基礎(chǔ)，以嚴(yán)格執(zhí)行管理為抓手，以提升經(jīng)費(fèi)使用效能為目標(biāo)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行工作，全面保障了學(xué)校教育教學(xué)、科研創(chuàng)新、校園建設(shè)、師生服務(wù)等各項(xiàng)工作的平穩(wěn)有序開展。現(xiàn)將本學(xué)期財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)如下：一、提高政治站位，科學(xué)編制預(yù)算，筑牢經(jīng)費(fèi)保障基礎(chǔ)預(yù)算編制是財(cái)務(wù)工作的前提和基礎(chǔ)，直接關(guān)系到經(jīng)費(fèi)使用的合理性和有效性。本學(xué)期，我校高度重視預(yù)算編制工作，將其作為財(cái)務(wù)工作的重中之重，結(jié)合學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和年度工作重點(diǎn)，多措并舉提升預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性和前瞻性。一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任分工。成立了由分管財(cái)務(wù)副校長任組長，財(cái)務(wù)處牽頭，各二級學(xué)院、職能部門負(fù)責(zé)人為成員的預(yù)算編制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)預(yù)算編制各項(xiàng)工作。明確財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)預(yù)算編制的組織、指導(dǎo)和匯總工作，各部門負(fù)責(zé)本部門預(yù)算的申報(bào)、編制和審核工作，形成了“領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)籌抓、職能部門具體抓、二級單位協(xié)同抓”的工作格局，確保預(yù)算編制工作有序推進(jìn)。二是深化調(diào)研論證，精準(zhǔn)對接需求。預(yù)算編制前，財(cái)務(wù)處聯(lián)合各部門開展全面調(diào)研，深入了解各部門教育教學(xué)、科研攻關(guān)、設(shè)備購置、日常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的實(shí)際需求，梳理工作重點(diǎn)和經(jīng)費(fèi)缺口。針對大額項(xiàng)目、重點(diǎn)領(lǐng)域，組織專業(yè)人員開展可行性論證，充分考慮項(xiàng)目實(shí)施的必要性、可行性和經(jīng)濟(jì)性，避免盲目申報(bào)和重復(fù)投入。同時(shí)，嚴(yán)格對照國家財(cái)務(wù)法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和上級主管部門的預(yù)算管理要求，結(jié)合學(xué)校年度收支規(guī)模，合理測算各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)額度，確保預(yù)算編制符合政策規(guī)定、貼合學(xué)校實(shí)際。三是堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，突出保障重點(diǎn)。在預(yù)算編制過程中，始終堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、勤儉節(jié)約”的原則，合理分配經(jīng)費(fèi)資源。一方面，優(yōu)先保障教育教學(xué)核心領(lǐng)域，加大對教學(xué)業(yè)務(wù)、實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)、教材建設(shè)、教學(xué)競賽等方面的經(jīng)費(fèi)投入，確保教育教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提升；另一方面，統(tǒng)籌兼顧科研創(chuàng)新、校園基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)、師生民生保障等工作，合理安排科研經(jīng)費(fèi)、維修改造經(jīng)費(fèi)、學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、教職工福利等經(jīng)費(fèi)，切實(shí)保障各項(xiàng)工作協(xié)調(diào)發(fā)展。同時(shí)，嚴(yán)格控制一般性支出，壓縮非必要開支，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約，杜絕鋪張浪費(fèi)，提高經(jīng)費(fèi)使用的集中度和有效性。四是規(guī)范編制流程，提升編制質(zhì)量。嚴(yán)格執(zhí)行“兩上兩下”的預(yù)算編制流程，各部門先自主申報(bào)預(yù)算，財(cái)務(wù)處進(jìn)行初步審核、匯總梳理后，反饋各部門修改完善；再由預(yù)算編制工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核把關(guān)，報(bào)學(xué)校黨委會議研究審定后，最終形成本學(xué)期學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算方案，并按規(guī)定程序上報(bào)上級主管部門備案。在編制過程中，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算編制口徑，統(tǒng)一核算標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化預(yù)算科目，確保預(yù)算編制清晰、規(guī)范、準(zhǔn)確，為后續(xù)預(yù)算執(zhí)行奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二、強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行管理，確保預(yù)算落地見效預(yù)算執(zhí)行是預(yù)算管理的核心環(huán)節(jié)，也是檢驗(yàn)預(yù)算編制成效的關(guān)鍵。本學(xué)期，我校始終把預(yù)算執(zhí)行擺在突出位置，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，健全管理制度，加強(qiáng)監(jiān)督管控，多措并舉推動(dòng)預(yù)算高效執(zhí)行，確保各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按計(jì)劃、按規(guī)范使用。一是健全管理制度，規(guī)范執(zhí)行流程。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，修訂完善了《學(xué)校預(yù)算管理辦法》《經(jīng)費(fèi)支出審批管理辦法》《預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度預(yù)警管理細(xì)則》等規(guī)章制度，明確了預(yù)算執(zhí)行的具體要求、審批流程和責(zé)任追究辦法。嚴(yán)格執(zhí)行“先有預(yù)算、后有支出，無預(yù)算不支出”的原則，所有經(jīng)費(fèi)支出必須嚴(yán)格按照預(yù)算方案執(zhí)行，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出。規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷流程，嚴(yán)格審核報(bào)銷票據(jù)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性，確保票據(jù)齊全、手續(xù)完備、支出合理，從源頭上規(guī)范預(yù)算執(zhí)行行為。二是強(qiáng)化進(jìn)度管控，提升執(zhí)行效能。建立“周通報(bào)、月分析、季調(diào)度”的預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度管控機(jī)制，財(cái)務(wù)處每周通過OA系統(tǒng)發(fā)布各部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度排名，每月召開預(yù)算執(zhí)行分析會，梳理執(zhí)行情況、分析存在問題、明確整改方向，每季度由預(yù)算編制工作領(lǐng)導(dǎo)小組專題調(diào)度滯后項(xiàng)目，督促各部門加快執(zhí)行進(jìn)度。針對執(zhí)行進(jìn)度較慢的部門和項(xiàng)目，采取一對一約談、限期整改等方式，倒逼責(zé)任落實(shí)，確保預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與時(shí)間進(jìn)度同步。同時(shí)，優(yōu)化經(jīng)費(fèi)撥付流程，對重點(diǎn)項(xiàng)目、緊急任務(wù)開通經(jīng)費(fèi)撥付“綠色通道”，提高經(jīng)費(fèi)撥付效率，保障項(xiàng)目順利實(shí)施。三是嚴(yán)格支出管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，重點(diǎn)加強(qiáng)對大額經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的監(jiān)管，大額設(shè)施購置、維修改造等經(jīng)費(fèi)支出，必須經(jīng)學(xué)校黨委會議研究審定后，按程序報(bào)請上級主管部門審批，通過公開招標(biāo)、比價(jià)采購等方式實(shí)施，確保經(jīng)費(fèi)使用公開、公平、公正。嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)禁虛列支出、套取資金、違規(guī)發(fā)放津貼補(bǔ)貼等行為，加強(qiáng)對差旅費(fèi)、會議費(fèi)、辦公費(fèi)等一般性支出的管控，倡導(dǎo)無紙化辦公、綠色出行，降低運(yùn)行成本。同時(shí)，依托“智慧校園”財(cái)務(wù)一體化平臺，設(shè)置預(yù)算執(zhí)行預(yù)警規(guī)則，對超預(yù)算支出、違規(guī)支出等情況自動(dòng)推送預(yù)警信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)溝通協(xié)作，形成工作合力。財(cái)務(wù)處主動(dòng)加強(qiáng)與各部門的溝通協(xié)作，定期深入各部門開展預(yù)算執(zhí)行指導(dǎo)，解答預(yù)算執(zhí)行過程中遇到的問題，協(xié)助各部門優(yōu)化支出計(jì)劃、規(guī)范報(bào)銷流程。各部門積極配合財(cái)務(wù)工作，明確專人負(fù)責(zé)本部門預(yù)算執(zhí)行管理，及時(shí)梳理支出需求、完善報(bào)銷手續(xù)，主動(dòng)對接財(cái)務(wù)處推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行工作，形成了上下聯(lián)動(dòng)、協(xié)同推進(jìn)的良好工作氛圍。三、聚焦核心任務(wù)，提升使用效能，經(jīng)費(fèi)保障成效顯著本學(xué)期，我校嚴(yán)格按照預(yù)算方案執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，合理調(diào)配經(jīng)費(fèi)資源，重點(diǎn)保障了教育教學(xué)、科研創(chuàng)新、師生民生、校園建設(shè)等核心工作，經(jīng)費(fèi)使用效能得到顯著提升，為學(xué)校高質(zhì)量發(fā)展提供了有力的經(jīng)費(fèi)支撐。一是教育教學(xué)經(jīng)費(fèi)保障有力，教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提升。本學(xué)期，教學(xué)業(yè)務(wù)費(fèi)、實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)費(fèi)、教材建設(shè)費(fèi)等教育教學(xué)核心經(jīng)費(fèi)足額投入、高效執(zhí)行，累計(jì)支出XX萬元，執(zhí)行率XX%。重點(diǎn)保障了課程建設(shè)、實(shí)驗(yàn)教學(xué)、教學(xué)競賽、師資培訓(xùn)等工作，支持2門課程獲批省級一流本科課程，5個(gè)專業(yè)通過教育部專業(yè)認(rèn)證，組織開展各類教學(xué)培訓(xùn)、教學(xué)研討活動(dòng)XX場次，購置更新教學(xué)設(shè)備XX臺（套），改善了教學(xué)條件，提升了教學(xué)質(zhì)量，為學(xué)生成長成才提供了堅(jiān)實(shí)保障。二是科研經(jīng)費(fèi)執(zhí)行有序，科研創(chuàng)新成果豐碩?？蒲薪?jīng)費(fèi)重點(diǎn)支持省級重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、高水平論文發(fā)表、專利申報(bào)等工作，累計(jì)支出XX萬元，執(zhí)行率XX%。重點(diǎn)支持“人工智能與教育應(yīng)用”“區(qū)域文化遺產(chǎn)保護(hù)”等省級重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室完成設(shè)備采購和科研攻關(guān)，本學(xué)期全校共發(fā)表高水平論文XX篇，申請專利XX項(xiàng)，獲批各級各類科研項(xiàng)目XX項(xiàng)，科研創(chuàng)新能力持續(xù)提升。三是民生保障經(jīng)費(fèi)落實(shí)到位，師生獲得感持續(xù)增強(qiáng)。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)民生保障政策，學(xué)生獎(jiǎng)助學(xué)金、助學(xué)金等經(jīng)費(fèi)及時(shí)足額發(fā)放，累計(jì)支出XX萬元，覆蓋學(xué)生XX人次，無拖欠、挪用情況，切實(shí)保障了家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的學(xué)習(xí)和生活。教職工工資、績效工資、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等按時(shí)足額繳納，教職工體檢、工會福利等支出全面落實(shí)，累計(jì)支出XX萬元，切實(shí)維護(hù)了教職工的合法權(quán)益，提升了教職工的歸屬感和幸福感。四是校園建設(shè)經(jīng)費(fèi)精準(zhǔn)投入，辦學(xué)條件持續(xù)優(yōu)化。校園基礎(chǔ)設(shè)施維修改造、環(huán)境整治等經(jīng)費(fèi)合理安排、規(guī)范使用，累計(jì)支出XX萬元，執(zhí)行率XX%。完成了教學(xué)樓公共區(qū)域照明升級、操場塑膠跑道翻新、學(xué)生公寓空調(diào)安裝等項(xiàng)目，維修改造破損水電管線、門窗桌椅等XX處，優(yōu)化了校園環(huán)境，完善了辦學(xué)設(shè)施，為師生營造了安全、舒適、便捷的工作、學(xué)習(xí)和生活環(huán)境。截至本學(xué)期末，學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算總額為XX萬元，累計(jì)執(zhí)行XX萬元，總體執(zhí)行率XX%，較上年同期提高XX個(gè)百分點(diǎn)。其中，人員經(jīng)費(fèi)執(zhí)行XX萬元，執(zhí)行率XX%；公用經(jīng)費(fèi)執(zhí)行XX萬元，執(zhí)行率XX%；項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)執(zhí)行XX萬元，執(zhí)行率XX%。整體預(yù)算執(zhí)行情況良好，各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出規(guī)范有序，基本實(shí)現(xiàn)了“收支平衡、略有結(jié)余”的預(yù)算管理目標(biāo)。四、正視存在問題，深入分析原因，明確整改方向措施在本學(xué)期預(yù)算執(zhí)行工作中，雖然取得了一定的成效，但通過自查自糾和日常監(jiān)管，也發(fā)現(xiàn)了一些問題和不足，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡。部分部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度滯后于時(shí)間進(jìn)度，尤其是部分項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，受項(xiàng)目招標(biāo)流程延長、實(shí)施計(jì)劃制定不細(xì)致等因素影響，執(zhí)行進(jìn)度較慢，存在資金沉淀現(xiàn)象。主要原因是部分部門對預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任意識不強(qiáng)，對項(xiàng)目實(shí)施的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)跟蹤督辦不到位，缺乏有效的推進(jìn)措施。二是預(yù)算編制科學(xué)性有待進(jìn)一步提升。個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算與實(shí)際需求存在偏差，部分部門在預(yù)算申報(bào)時(shí)存在“寬打窄用”思想，對項(xiàng)目可行性論證不夠深入，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)調(diào)整、追加現(xiàn)象，影響了預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性和高效性。同時(shí)，部分預(yù)算科目編制不夠細(xì)化，與實(shí)際支出銜接不夠緊密。三是資金使用規(guī)范性仍有薄弱環(huán)節(jié)。抽查發(fā)現(xiàn)，個(gè)別部門存在報(bào)銷票據(jù)審核不夠嚴(yán)格、附件不全，部分經(jīng)費(fèi)使用與預(yù)算科目不符，少數(shù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)存在?？顚Ｓ靡庾R不強(qiáng)等問題。主要原因是部分經(jīng)辦人員對財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律學(xué)習(xí)不夠深入，業(yè)務(wù)能力有待提升；財(cái)務(wù)審核對業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)的穿透性不足，內(nèi)部牽制機(jī)制執(zhí)行不夠到位。四是績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用不夠充分。雖然開展了預(yù)算績效評價(jià)工作，但部分項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)置不夠具體、量化，績效評價(jià)方式較為單一，評價(jià)結(jié)果僅作為參考，未與后續(xù)預(yù)算安排、部門考核直接掛鉤，“花錢必問效、無效必問責(zé)”的約束機(jī)制尚未完全形成。五、強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)作為，狠抓整改落實(shí)，推動(dòng)預(yù)算管理提質(zhì)增效針對本學(xué)期預(yù)算執(zhí)行工作中存在的問題和不足，下一步，我校將提高思想認(rèn)識，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，聚焦問題整改，健全工作機(jī)制，不斷提升預(yù)算管理水平和經(jīng)費(fèi)使用效能，推動(dòng)學(xué)校財(cái)務(wù)工作再上新臺階。一是優(yōu)化預(yù)算編制流程，提升編制質(zhì)量。進(jìn)一步深化預(yù)算編制調(diào)研論證，加強(qiáng)對各部門預(yù)算申報(bào)的指導(dǎo)和審核，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算編制口徑，細(xì)化預(yù)算科目，確保預(yù)算編制與實(shí)際需求精準(zhǔn)對接。建立預(yù)算編制考核機(jī)制，對預(yù)算申報(bào)不規(guī)范、論證不充分的部門進(jìn)行約談?wù)?，倒逼各部門提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。加強(qiáng)預(yù)算編制培訓(xùn)，提升各部門經(jīng)辦人員的預(yù)算編制能力和責(zé)任意識。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管控，加快執(zhí)行進(jìn)度。進(jìn)一步壓實(shí)各部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，將預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度納入部門年度考核，對執(zhí)行進(jìn)度滯后的部門進(jìn)行通報(bào)批評、限期整改，確保預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與時(shí)間進(jìn)度同步。優(yōu)化項(xiàng)目實(shí)施流程，加強(qiáng)對重點(diǎn)項(xiàng)目、滯后項(xiàng)目的跟蹤督辦，提前謀劃項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，及時(shí)協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過程中遇到的困難和問題，加快項(xiàng)目推進(jìn)速度，減少資金沉淀。完善預(yù)算執(zhí)行預(yù)警機(jī)制，運(yùn)用信息化手段加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中的問題。三是嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)使用管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步健全財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)對經(jīng)費(fèi)支出的全流程監(jiān)管，嚴(yán)格審核報(bào)銷票據(jù)，規(guī)范報(bào)銷流程，確保經(jīng)費(fèi)使用合規(guī)合法、?？顚Ｓ?。加強(qiáng)對大額經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)審計(jì)，定期開展財(cái)務(wù)自查自糾，及時(shí)排查和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加大財(cái)經(jīng)紀(jì)律宣傳培訓(xùn)力度，組織各部門經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)人員開展財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律學(xué)習(xí)，提升業(yè)務(wù)能力和合規(guī)意識，杜絕違規(guī)支出行為。四是完善績效評價(jià)體系，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。進(jìn)一步健全預(yù)算績效評價(jià)機(jī)制，細(xì)化績效評價(jià)指標(biāo)，明確績效評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，采用“線上+線下”“自查+第三方評價(jià)”相結(jié)合的方式，全面開展預(yù)算績效評價(jià)工作，確保評價(jià)結(jié)果客觀公正。加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績效評價(jià)結(jié)果與后續(xù)預(yù)算安排、部門考核、評優(yōu)評先直接掛鉤，對績效評價(jià)優(yōu)秀的部門給予傾斜支持，對績效評價(jià)不合格的部門進(jìn)行約談?wù)?、核減預(yù)算，切實(shí)發(fā)揮績效評價(jià)的導(dǎo)向和約束作用，提高經(jīng)費(fèi)使用效益。五是加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，提升服務(wù)能力。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的政治理論和業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，定期組織財(cái)務(wù)人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)、學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，不斷更新財(cái)務(wù)知識，提升業(yè)務(wù)能力和專業(yè)素養(yǎng)。強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員的責(zé)任意識、服務(wù)意識和廉潔意識，教育引導(dǎo)財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)守職業(yè)道德，廉潔自律、依法履職。推動(dòng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，優(yōu)化財(cái)務(wù)一體化平臺功能，提升財(cái)務(wù)工作效率