化工公司資產(chǎn)管理管控規(guī)定第一章總則

1.1制定依據(jù)與目的

本規(guī)定依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《化工行業(yè)安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治三年行動(dòng)實(shí)施方案》、國(guó)際清算銀行（BIS）發(fā)布的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》、聯(lián)合國(guó)全球契約原則及相關(guān)國(guó)際公約（如《關(guān)于在國(guó)際貿(mào)易和投資中保護(hù)環(huán)境的指導(dǎo)原則》）制定，結(jié)合公司“價(jià)值創(chuàng)造、風(fēng)險(xiǎn)防控、效率提升”戰(zhàn)略目標(biāo)，旨在規(guī)范化工公司資產(chǎn)管理行為，防范資產(chǎn)流失、運(yùn)營(yíng)中斷、環(huán)境污染等風(fēng)險(xiǎn)，提升資產(chǎn)使用效率與回報(bào)率，適配數(shù)字化轉(zhuǎn)型與國(guó)際化經(jīng)營(yíng)需求。

管理痛點(diǎn)在于：國(guó)內(nèi)化工企業(yè)普遍存在資產(chǎn)管理分散、權(quán)責(zé)不清、流程冗長(zhǎng)、數(shù)字化程度低、跨國(guó)資產(chǎn)監(jiān)管滯后等問(wèn)題，導(dǎo)致資源閑置、安全事故頻發(fā)、合規(guī)成本高企。核心目標(biāo)在于通過(guò)“制度-流程-表單-責(zé)任”四維閉環(huán)管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)全生命周期透明化管控，平衡管控力度與運(yùn)營(yíng)效率。

1.2適用范圍與對(duì)象

本規(guī)定適用于公司所有化工資產(chǎn)（包括但不限于土地、廠房、設(shè)備、原材料、能源、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等）的管理活動(dòng)及關(guān)聯(lián)人員（包括正式員工、外包服務(wù)商、合作單位等），覆蓋全球所有運(yùn)營(yíng)實(shí)體。例外適用場(chǎng)景包括：緊急搶修、自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致的臨時(shí)性資產(chǎn)處置，但需經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批，并事后10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充完善相關(guān)手續(xù)。

審批權(quán)限根據(jù)資產(chǎn)類型、金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及崗位層級(jí)分級(jí)授權(quán)，具體見第五章權(quán)限與審批管理。

1.3核心原則

1.3.1合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家及所在地法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保資產(chǎn)配置、使用、處置全流程合法合規(guī)。

1.3.2權(quán)責(zé)對(duì)等原則：明確各部門、崗位資產(chǎn)管理職責(zé)，實(shí)施責(zé)任到人，考核與獎(jiǎng)懲掛鉤。

1.3.3風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則：聚焦高價(jià)值、高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，實(shí)施差異化管控，優(yōu)先防范重大風(fēng)險(xiǎn)。

1.3.4效率優(yōu)先原則：優(yōu)化審批流程，利用數(shù)字化工具提升資產(chǎn)管理效率，減少不必要干預(yù)。

1.3.5持續(xù)改進(jìn)原則：定期復(fù)盤管理效果，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展動(dòng)態(tài)調(diào)整制度，完善管理閉環(huán)。

1.3.6國(guó)際化適配原則：跨國(guó)資產(chǎn)管理需符合所在地法律法規(guī)，同時(shí)保障全球統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

1.4制度地位與銜接

本規(guī)定為公司基礎(chǔ)性管理制度，與《公司治理結(jié)構(gòu)規(guī)定》《財(cái)務(wù)管理辦法》《內(nèi)部控制手冊(cè)》《數(shù)字化轉(zhuǎn)型實(shí)施綱要》等制度形成協(xié)同體系。若與其他制度沖突，以本規(guī)定為準(zhǔn)，具體條款沖突由內(nèi)控部協(xié)調(diào)，報(bào)董事會(huì)審議最終方案。

第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工

2.1管理組織架構(gòu)

公司資產(chǎn)管理實(shí)行“董事會(huì)-總經(jīng)理辦公會(huì)-職能部門-業(yè)務(wù)單位”四層級(jí)管理架構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)重大資產(chǎn)配置決策，總經(jīng)理辦公會(huì)統(tǒng)籌年度資產(chǎn)預(yù)算與處置計(jì)劃；職能部門包括財(cái)務(wù)部（主責(zé)資產(chǎn)管理核算）、內(nèi)控部（主責(zé)流程監(jiān)督）、采購(gòu)部（主責(zé)新增資產(chǎn)采購(gòu)）、運(yùn)維部（主責(zé)資產(chǎn)使用維護(hù)）、法務(wù)部（主責(zé)合規(guī)審查）、IT部（主責(zé)數(shù)字化支撐）；業(yè)務(wù)單位承擔(dān)具體資產(chǎn)使用與保管責(zé)任。

2.2決策機(jī)構(gòu)與職責(zé)

2.2.1股東會(huì)：審議年度重大資產(chǎn)投資項(xiàng)目（金額≥1億元）及處置方案，授權(quán)董事會(huì)執(zhí)行。

2.2.2董事會(huì)：批準(zhǔn)年度資產(chǎn)預(yù)算、重大資產(chǎn)購(gòu)置與處置計(jì)劃，審批單項(xiàng)金額≥5000萬(wàn)元或占凈資產(chǎn)5%以上的資產(chǎn)決策。

2.2.3總經(jīng)理辦公會(huì)：審批單項(xiàng)金額≤5000萬(wàn)元且＞1000萬(wàn)元的資產(chǎn)購(gòu)置、租賃或處置，決策需經(jīng)2/3以上成員同意。

2.3執(zhí)行機(jī)構(gòu)與職責(zé)

2.3.1財(cái)務(wù)部：建立資產(chǎn)臺(tái)賬，核算資產(chǎn)折舊攤銷，每月核對(duì)資產(chǎn)實(shí)物與賬面數(shù)據(jù)，高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為“折舊計(jì)提準(zhǔn)確性”（高），防控措施包括：按月校驗(yàn)固定資產(chǎn)卡片與賬務(wù)數(shù)據(jù)、重大變更需雙主管復(fù)核。

2.3.2內(nèi)控部：監(jiān)督資產(chǎn)管理全流程合規(guī)性，嵌入“資產(chǎn)盤點(diǎn)制度”“閑置資產(chǎn)評(píng)估機(jī)制”等內(nèi)控環(huán)節(jié)，核查標(biāo)準(zhǔn)為：季度盤點(diǎn)覆蓋率≥90%、重大資產(chǎn)處置需法務(wù)部出具合規(guī)意見。

2.3.3采購(gòu)部：負(fù)責(zé)新增資產(chǎn)招標(biāo)采購(gòu)，需完成“供應(yīng)商資質(zhì)審查”“技術(shù)參數(shù)比對(duì)”等關(guān)鍵控制點(diǎn)，高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為“非市場(chǎng)價(jià)采購(gòu)”（中），防控措施包括：建立電子比價(jià)系統(tǒng)、境外采購(gòu)需駐外機(jī)構(gòu)確認(rèn)合規(guī)性。

2.3.4運(yùn)維部：負(fù)責(zé)資產(chǎn)日常維護(hù)，需執(zhí)行“設(shè)備點(diǎn)檢制度”“維修記錄備案”，高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為“關(guān)鍵設(shè)備帶病運(yùn)行”（高），防控措施包括：建立預(yù)警機(jī)制、故障處理需3級(jí)審批。

2.4監(jiān)督機(jī)構(gòu)與職責(zé)

2.4.1內(nèi)控部：實(shí)施“季度專項(xiàng)檢查”，核查重點(diǎn)為“審批權(quán)限超限”“賬實(shí)不符”，檢查方式包括現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)、系統(tǒng)數(shù)據(jù)抽查。

2.4.2審計(jì)部：每年開展至少一次專項(xiàng)審計(jì)，聚焦“跨國(guó)資產(chǎn)監(jiān)管”“閑置資產(chǎn)處置效率”，審計(jì)結(jié)果需提交董事會(huì)審議。

2.4.3合規(guī)部：審核資產(chǎn)處置合同，需確保符合《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》《歐盟通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》等國(guó)際公約，高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為“知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)”（高），防控措施包括：建立海外資產(chǎn)合規(guī)清單、定期法律培訓(xùn)。

2.5協(xié)調(diào)與聯(lián)動(dòng)機(jī)制

建立“資產(chǎn)管理聯(lián)席會(huì)議制度”，由財(cái)務(wù)部牽頭，每月召開，協(xié)調(diào)跨部門資產(chǎn)處置、盤點(diǎn)爭(zhēng)議；境外業(yè)務(wù)增設(shè)“屬地合規(guī)聯(lián)絡(luò)員”，由駐外機(jī)構(gòu)指定專人對(duì)接當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求，重大事項(xiàng)需72小時(shí)內(nèi)向總部合規(guī)部報(bào)告。

第三章專業(yè)領(lǐng)域管理標(biāo)準(zhǔn)

3.1管理目標(biāo)與核心指標(biāo)

3.1.1總體目標(biāo)：資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提升10%，閑置資產(chǎn)處置率＞15%，重大資產(chǎn)損失率≤0.5%。

3.1.2核心KPI：

-固定資產(chǎn)原值增長(zhǎng)率≤業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率

-單位產(chǎn)值能耗下降5%

-知識(shí)產(chǎn)權(quán)年新增授權(quán)量≥50件

-跨國(guó)資產(chǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)敞口≤總資產(chǎn)10%

3.2專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范

3.2.1資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)：按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第4號(hào)-固定資產(chǎn)》分類，新增“化工專用設(shè)備”“環(huán)保設(shè)施”等細(xì)分科目。

3.2.2高風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)及防控措施：

-高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：危險(xiǎn)化工品儲(chǔ)存（如氯氣罐、硝酸）

-防控措施：執(zhí)行“雙人雙鎖”制度、安裝防爆監(jiān)控系統(tǒng)、每季度第三方安全評(píng)估。

-高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：跨國(guó)設(shè)備租賃（如歐洲專利設(shè)備）

-防控措施：簽訂“限制性條款協(xié)議”、要求第三方擔(dān)保、指定“屬地資產(chǎn)管理專員”。

3.2.3行業(yè)適配要求：

-環(huán)保類資產(chǎn)（如廢水處理裝置）需符合《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB16297-2021）

-境外資產(chǎn)需取得所在地“安全生產(chǎn)許可證”“環(huán)境檢測(cè)報(bào)告”

3.3管理方法與工具

3.3.1管理方法：

-采用“全生命周期管理法”，覆蓋購(gòu)置-使用-處置全流程

-跨國(guó)資產(chǎn)實(shí)施“風(fēng)險(xiǎn)矩陣評(píng)估法”，按“金額+影響程度”劃分管控等級(jí)

-關(guān)鍵設(shè)備采用“預(yù)防性維護(hù)法”，制定年度檢修計(jì)劃

3.3.2管理工具：

-部署ERP系統(tǒng)管理固定資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)“卡片化”“折舊自動(dòng)化”

-建設(shè)CRM系統(tǒng)跟蹤知識(shí)產(chǎn)權(quán)，自動(dòng)生成“侵權(quán)預(yù)警報(bào)告”

-利用物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)監(jiān)控高價(jià)值設(shè)備運(yùn)行狀態(tài)，異常觸發(fā)“自動(dòng)報(bào)警”

第四章業(yè)務(wù)流程管理

4.1主流程設(shè)計(jì)

化工資產(chǎn)管理主流程包括：

發(fā)起（業(yè)務(wù)單位提出需求）→評(píng)審（財(cái)務(wù)部、內(nèi)控部聯(lián)合）→審批（按權(quán)限矩陣）→執(zhí)行（采購(gòu)/運(yùn)維實(shí)施）→歸檔（電子與紙質(zhì)雙備份）→盤點(diǎn)（季度/年度）。

4.2子流程說(shuō)明

4.2.1跨國(guó)資產(chǎn)調(diào)撥子流程：

-銜接節(jié)點(diǎn)：涉及匯率風(fēng)險(xiǎn)需財(cái)務(wù)部提前測(cè)算，合規(guī)部審核交易對(duì)手資質(zhì)

-操作細(xì)則：需提供“原資產(chǎn)使用報(bào)告”“目標(biāo)地合規(guī)證明”

-表單要求：《跨國(guó)資產(chǎn)調(diào)撥審批單》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估備忘錄》

4.2.2閑置資產(chǎn)處置子流程：

-銜接節(jié)點(diǎn)：需運(yùn)維部出具“技術(shù)鑒定報(bào)告”，法務(wù)部確認(rèn)“競(jìng)標(biāo)規(guī)則”

-操作細(xì)則：優(yōu)先內(nèi)部調(diào)劑，剩余資產(chǎn)需公開招標(biāo)

-表單要求：《閑置資產(chǎn)評(píng)估表》《處置收益上繳清單》

4.3流程關(guān)鍵控制點(diǎn)

4.3.1資產(chǎn)購(gòu)置流程：

-關(guān)鍵控制點(diǎn)1：采購(gòu)部需提供“三比一選”記錄，禁止指定供應(yīng)商

-關(guān)鍵控制點(diǎn)2：財(cái)務(wù)部在付款前核對(duì)“到貨單”“驗(yàn)收單”一致性

-高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：重復(fù)購(gòu)置

-防控措施：建立“資產(chǎn)技術(shù)參數(shù)庫(kù)”，新增需求需提供“查重報(bào)告”

4.3.2資產(chǎn)盤點(diǎn)流程：

-關(guān)鍵控制點(diǎn)：采用“抽盤+全盤結(jié)合”方式，異常差異需3級(jí)復(fù)核

-高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：盤點(diǎn)漏報(bào)

-防控措施：盤點(diǎn)表單嵌入“二維碼掃碼核對(duì)”功能

4.4流程優(yōu)化機(jī)制

每年6月30日前開展全流程復(fù)盤，由內(nèi)控部牽頭，重點(diǎn)評(píng)估“數(shù)字化工具應(yīng)用率”“審批時(shí)效達(dá)標(biāo)率”，優(yōu)化方案需經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議，實(shí)施后30日內(nèi)評(píng)估效果。

第五章權(quán)限與審批管理

5.1權(quán)限矩陣設(shè)計(jì)

按“資產(chǎn)類型+金額+崗位層級(jí)”分配權(quán)限，如：

-廠房購(gòu)置（金額≥1億元）：董事會(huì)審批

-設(shè)備租賃（金額≤1000萬(wàn)元）：分管副總審批

-知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可（金額≤50萬(wàn)元）：法務(wù)部審批

5.2審批權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)

5.2.1審批層級(jí)：

-一般資產(chǎn)：部門負(fù)責(zé)人→分管副總

-重大資產(chǎn)：部門負(fù)責(zé)人→總經(jīng)理→董事會(huì)

5.2.2審批時(shí)限：

-金額≤100萬(wàn)元的審批時(shí)限≤3個(gè)工作日

-金額＞1000萬(wàn)元的審批時(shí)限≤7個(gè)工作日

5.2.3禁止越權(quán)：審批人需在系統(tǒng)中填寫“授權(quán)依據(jù)”，越權(quán)審批需經(jīng)原審批人追認(rèn)。

5.3授權(quán)與代理機(jī)制

授權(quán)需經(jīng)書面批準(zhǔn)，期限≤1年，臨時(shí)代理需提供授權(quán)函，代理權(quán)限不得交叉。

5.4異常審批流程

緊急情況需加急審批，但金額＞500萬(wàn)元的需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)；異常審批需在系統(tǒng)中標(biāo)注“原因說(shuō)明”，并附“風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施報(bào)告”。

第六章執(zhí)行與監(jiān)督管理

6.1執(zhí)行要求與標(biāo)準(zhǔn)

6.1.1表單規(guī)范：所有審批需在OA系統(tǒng)電子簽章，紙質(zhì)流程需符合《檔案管理辦法》歸檔要求。

6.1.2痕跡留存：ERP系統(tǒng)自動(dòng)記錄所有操作日志，運(yùn)維系統(tǒng)需保存設(shè)備維修視頻影像。

6.2監(jiān)督機(jī)制設(shè)計(jì)

6.2.1日常監(jiān)督：內(nèi)控部每月抽查10%資產(chǎn)卡片，核查“使用部門”“責(zé)任人”信息。

6.2.2專項(xiàng)監(jiān)督：針對(duì)環(huán)保設(shè)施、危化品儲(chǔ)存開展季度檢查，需形成“問(wèn)題清單+整改計(jì)劃”。

6.3檢查與審計(jì)

6.3.1頻次：

-專項(xiàng)審計(jì)：每年至少1次（覆蓋20%資產(chǎn)）

-日常檢查：每月不少于2次（重點(diǎn)區(qū)域隨機(jī)抽查）

6.3.2審計(jì)方式：

-系統(tǒng)測(cè)試：驗(yàn)證ERP接口準(zhǔn)確性

-現(xiàn)場(chǎng)核查：對(duì)比實(shí)物與資產(chǎn)卡片的“編號(hào)”“存放位置”

6.4執(zhí)行情況報(bào)告

每月5日前提交《資產(chǎn)管理月報(bào)》，內(nèi)容含：

-資產(chǎn)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)表

-違規(guī)事項(xiàng)清單

-下月改進(jìn)計(jì)劃

第七章考核與改進(jìn)管理

7.1績(jī)效考核指標(biāo)

7.1.1考核指標(biāo)體系：

|指標(biāo)類型|指標(biāo)名稱|權(quán)重|評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)|

|----------|----------|------|----------|

|效率類|審批時(shí)效達(dá)標(biāo)率|30%|≥95%|

|風(fēng)險(xiǎn)類|資產(chǎn)損失率|40%|≤0.5%|

|合規(guī)類|違規(guī)問(wèn)題整改率|30%|100%|

7.2評(píng)估周期與方法

7.2.1評(píng)估周期：

-月度考核：財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)KPI數(shù)據(jù)

-年度考核：結(jié)合審計(jì)結(jié)果綜合評(píng)分

7.3問(wèn)題整改機(jī)制

7.3.1整改分類：

-一般問(wèn)題：7個(gè)工作日內(nèi)整改

-重大問(wèn)題：30個(gè)工作日內(nèi)整改

-緊急問(wèn)題：3個(gè)工作日內(nèi)整改

7.3.2責(zé)任追究：整改未達(dá)標(biāo)需通報(bào)批評(píng)，連續(xù)3次未達(dá)標(biāo)直接降級(jí)。

7.4持續(xù)改進(jìn)流程

基于考核結(jié)果編制《管理優(yōu)化建議書》，由內(nèi)控部跟蹤實(shí)施，每年12月31日前提交改進(jìn)效果評(píng)估報(bào)告。

第八章獎(jiǎng)懲機(jī)制

8.1獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)與程序

8.1.1獎(jiǎng)勵(lì)情形：

-超額完成資產(chǎn)處置指標(biāo)

-重大資產(chǎn)損失避免者

-數(shù)字化管理創(chuàng)新者

8.1.2獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)：

-精神獎(jiǎng)勵(lì)：通報(bào)表?yè)P(yáng)（適用于一般貢獻(xiàn)）

-物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：獎(jiǎng)金500-5000元（適用于重大貢獻(xiàn)）

-晉升獎(jiǎng)勵(lì)：直接晉升一級(jí)（適用于卓越貢獻(xiàn)）

8.2違規(guī)行為界定

8.2.1違規(guī)分類：

-一般違規(guī)：未及時(shí)更新資產(chǎn)卡片（罰款100-500元）

-較重違規(guī)：審批超期未處理（罰款500-2000元）

-嚴(yán)重違規(guī)：資產(chǎn)流失（追究法律責(zé)任）

8.3處罰標(biāo)準(zhǔn)與程序

8.3.1處罰程序：

-調(diào)查取證（2個(gè)工作日）

-告知當(dāng)事人（5個(gè)工作日）

-處罰決定（10個(gè)工作日）

8.3.2處罰標(biāo)準(zhǔn)：

-一般違規(guī)：內(nèi)部批評(píng)

-較重違規(guī)：取消年度評(píng)優(yōu)資格

-嚴(yán)重違規(guī)：解除勞動(dòng)合同

8.4申訴與復(fù)議

8.4.1申訴條件：收到處罰決定書后3個(gè)工作日內(nèi)提出。

8.4.2復(fù)議流程：由人力資源部組織聽證，5個(gè)工作日內(nèi)出具復(fù)議決定。

第九章應(yīng)急與例外管理

9.1應(yīng)急預(yù)案與危機(jī)處理

9.1.1危險(xiǎn)化工品泄漏預(yù)案：

-應(yīng)急組織：成立“泄漏處置小組”，總經(jīng)理任組長(zhǎng)

-響應(yīng)流程：發(fā)現(xiàn)泄漏→隔離現(xiàn)場(chǎng)→專業(yè)處置→環(huán)境檢測(cè)→善后處置

9.1.2設(shè)備故障應(yīng)急預(yù)案：

-響應(yīng)流程：故障報(bào)告→啟動(dòng)備用設(shè)備→緊急維修→恢復(fù)運(yùn)行

9.2例外情況處理

9.2.1例外場(chǎng)景：

-緊急維修（停機(jī)時(shí)間＞48小時(shí)）

-自然災(zāi)害（如地震導(dǎo)致的資產(chǎn)損毀）

9.2.2處理要求：需在2小時(shí)內(nèi)向總經(jīng)理匯報(bào)，24小時(shí)內(nèi)提交《例外處理申請(qǐng)表》。

9.3危機(jī)公關(guān)與善后

9.3.1責(zé)任主體：公關(guān)部牽頭，法務(wù)部、運(yùn)維部配合。

9.3.2發(fā)布口徑：由董事會(huì)指定專人對(duì)外發(fā)布，境外業(yè)務(wù)需經(jīng)屬地機(jī)構(gòu)確認(rèn)。

第十章附則

10.1制度解釋權(quán)歸屬

本規(guī)定由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋，解釋意見以書面文件形式發(fā)布。

10.2相關(guān)制度索引

-《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會(huì)〔2008〕11號(hào)）

-《化工企業(yè)安全生產(chǎn)專項(xiàng)整治三年行動(dòng)實(shí)施方案》（應(yīng)急〔2020〕10號(hào)）

-《固定資產(chǎn)卡片管理細(xì)則》（公司制〔2021〕15號(hào)）

10.3修訂與廢止程序

修訂需經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議，董事會(huì)批準(zhǔn)，修訂后30日內(nèi)組織全員培訓(xùn)。廢止制度需在《公司公告》