高校的三重一大制度第一章總則第一條本制度依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)法》《中華人民共和國合同法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，參照行業(yè)風險防控標準及集團母公司《關于規(guī)范重大決策管理的若干規(guī)定》，結(jié)合本公司運營實際與專項風險防控需求，制定。旨在通過明確重大決策（以下簡稱“三重一大”）事項的認定標準、管理流程與責任機制，強化風險管控，規(guī)范決策行為，提升管理效能，防范操作風險、合規(guī)風險及重大資產(chǎn)損失。第二條本制度適用于公司各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋公司戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投資、資產(chǎn)處置、融資活動、擔保決策、采購招標、人事任免、薪酬調(diào)整、信息披露等重大經(jīng)營管理活動及涉及公共安全、環(huán)境保護、群體利益等敏感事項的決策行為。第三條本制度核心術(shù)語定義如下：1.“XX專項管理”：指圍繞三重一大事項建立的全流程風險防控與管理機制，包括決策前的風險識別、決策中的合規(guī)審查、決策后的監(jiān)督執(zhí)行與動態(tài)優(yōu)化。其外延涵蓋決策事項的立項、論證、審批、實施、評估等環(huán)節(jié)。2.“XX風險”：指決策行為可能引發(fā)的法律責任、財務損失、聲譽損害、運營中斷等重大不利后果，具體包括但不限于政策合規(guī)風險、市場決策風險、財務舞弊風險、管理失效風險。3.“XX合規(guī)”：指決策行為嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司內(nèi)部制度，確保決策程序的合法性、決策內(nèi)容的合理性、決策執(zhí)行的完整性。第四條專項管理遵循以下核心原則：1.全面覆蓋：所有三重一大事項納入制度管控范圍，確保無死角、無遺漏；2.責任到人：明確決策鏈各層級責任主體，實現(xiàn)權(quán)責統(tǒng)一；3.風險導向：以風險防控為優(yōu)先，優(yōu)先選擇風險最低的決策方案；4.持續(xù)改進：定期評估制度有效性，動態(tài)優(yōu)化管理流程與工具；5.集體決策：除授權(quán)情形外，重大決策必須經(jīng)集體審議，禁止個人或少數(shù)人專斷。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條公司主要負責人對三重一大決策負總責，統(tǒng)籌領導專項管理工作；分管領導對分管領域決策負直接責任，組織落實制度要求。第六條公司設立三重一大決策領導小組（以下簡稱“領導小組”），由主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，成員包括財務、法務、審計、紀檢監(jiān)察等部門負責人。領導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)重大決策的合規(guī)性審查，審批重大事項的決策方案，監(jiān)督?jīng)Q策執(zhí)行情況，并定期審議制度優(yōu)化建議。第七條領導小組下設專項管理辦公室（由[牽頭部門名稱]承擔），具體職責包括：1.統(tǒng)籌制度建設與修訂，確保與國家政策及行業(yè)要求同步；2.組織開展專項風險排查，編制風險清單；3.審核重大事項的決策材料，提出合規(guī)性意見；4.監(jiān)督?jīng)Q策執(zhí)行效果，跟蹤整改閉環(huán)。第八條牽頭部門職責：1.建立三重一大事項清單及分級分類目錄，明確決策權(quán)限與流程；2.組織開展決策前風險評估，制定風險應對預案；3.負責制度培訓與宣貫，提升全員合規(guī)意識；4.每季度匯總決策執(zhí)行情況，向領導小組報告。第九條專責部門職責：1.財務部門：審核重大資金投向、預算分配、擔保額度等決策的財務可行性；2.法務部門：審查決策的法律合規(guī)性，提供合同模板與法律支持；3.審計部門：對決策執(zhí)行過程開展獨立監(jiān)督，評估管理漏洞；4.人力資源部門：參與涉及組織架構(gòu)、薪酬體系等決策的合規(guī)評估。第十條業(yè)務部門/下屬單位職責：1.落實本領域三重一大事項的決策要求，提供真實完整的決策依據(jù)；2.開展日常風險自查，及時上報異常情況；3.配合領導小組開展決策評估，落實整改措施。第十一條基層執(zhí)行崗責任：1.崗位簽訂合規(guī)承諾書，明確個人在決策流程中的操作紅線；2.負責風險點位的日常監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為立即上報；3.參與決策執(zhí)行記錄的完整性管理，確?？勺匪荨５谌聦ｍ椆芾碇攸c內(nèi)容與要求第十二條采購招標領域：1.合規(guī)標準：供應商必須通過盡職調(diào)查（包括信用查詢、資質(zhì)驗證、履約評估），公開招標需遵循“三公”原則，邀請招標需論證必要性；2.禁止行為：嚴禁未經(jīng)比選直接指定供應商、規(guī)避公開招標程序、泄露評審信息；3.風險防控：重點監(jiān)控價格異常、圍標串標、合同變更不規(guī)范等風險。第十三條財務資金領域：1.合規(guī)標準：重大資金審批需遵循“分級授權(quán)、雙簽復核”原則，單筆金額超X萬元的需經(jīng)領導小組審議；稅務決策需符合最新政策要求；2.禁止行為：嚴禁虛列支出、違規(guī)擔保、挪用資金、設立賬外“小金庫”；3.風險防控：重點監(jiān)控關聯(lián)交易、資金拆借、預算外支出等異常行為。第十四條投資融資領域：1.合規(guī)標準：投資項目需完成可行性研究、風險評估，融資決策需符合資本結(jié)構(gòu)要求；2.禁止行為：嚴禁無資質(zhì)對外投資、擅自改變投資用途、違規(guī)使用募集資金；3.風險防控：重點監(jiān)控投資標的的信用風險、市場波動風險、退出機制不完善問題。第十五條人力資源領域：1.合規(guī)標準：重大人事任免需經(jīng)民主測評，薪酬調(diào)整需基于績效考核，裁員需符合勞動法規(guī)定；2.禁止行為：嚴禁招聘“近親”、暗箱操作、歧視性薪酬政策；3.風險防控：重點監(jiān)控勞資糾紛、人才流失、決策顯失公平等風險。第十六條資產(chǎn)處置領域：1.合規(guī)標準：非上市公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓需履行資產(chǎn)評估、信息披露義務，閑置土地需通過招拍程序處置；2.禁止行為：嚴禁低價轉(zhuǎn)讓、暗箱操作、規(guī)避審計；3.風險防控：重點監(jiān)控資產(chǎn)評估失真、決策程序瑕疵問題。第十七條信息安全領域：1.合規(guī)標準：敏感數(shù)據(jù)傳輸需加密，系統(tǒng)訪問需分級授權(quán)，應急預案需定期演練；2.禁止行為：嚴禁違規(guī)存儲非業(yè)務數(shù)據(jù)、擅自外聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)；3.風險防控：重點監(jiān)控數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)癱瘓、操作越權(quán)等風險。第十八條環(huán)境保護領域：1.合規(guī)標準：建設項目需通過環(huán)評審批，運營過程需符合排放標準；2.禁止行為：嚴禁偷排、超標排放、未整改強行投產(chǎn)；3.風險防控：重點監(jiān)控處罰風險、訴訟風險、聲譽風險。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：1.牽頭部門每年比對法規(guī)政策變化，每年X月前完成制度修訂；2.出現(xiàn)重大突發(fā)事件（如監(jiān)管處罰、行業(yè)整頓）需即時啟動預案。第二十條風險識別預警機制：1.各部門每月填報風險排查表，專責部門每季度匯總發(fā)布風險清單；2.風險分級標準：一般風險（黃色預警）、重大風險（紅色預警），觸發(fā)預警需啟動專項核查。第二十一條合規(guī)審查機制：1.決策材料提交后，牽頭部門24小時內(nèi)完成合規(guī)初審，3日內(nèi)出具意見；2.特殊事項（如境外投資）需外聘第三方機構(gòu)協(xié)同審查；3.未經(jīng)合規(guī)審查的決策，業(yè)務部門不得執(zhí)行。第二十二條風險應對機制：1.一般風險由業(yè)務部門制定整改方案，專責部門跟蹤落實；2.重大風險需立即成立專項工作組，主要負責人掛帥，必要時上報集團備案；3.出現(xiàn)違法違規(guī)行為，啟動“一案雙查”，既查決策失誤也查執(zhí)行不力。第二十三條責任追究機制：1.違規(guī)情形分為三類：決策失誤（主觀故意）、執(zhí)行失職（客觀過失）、監(jiān)管缺位（管理責任）；2.處罰標準：警告、降級、解職、經(jīng)濟處罰，重大案件移交監(jiān)察部門；3.明確“終身問責”原則，對造成重大損失的決策者追責至退休。第二十四條評估改進機制：1.每年X月，領導小組組織對制度執(zhí)行效果開展測評，采用問卷調(diào)查、案例復盤等方法；2.評估結(jié)果與部門績效掛鉤，問題清單需制定整改時限表。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：1.主要負責人每季度聽取專項管理匯報，分管領導每月調(diào)度進度；2.設立專項管理聯(lián)絡員制度，各部門指定專人對接辦公室工作。第二十六條考核激勵機制：1.將三重一大事項合規(guī)率納入部門考核，優(yōu)秀案例納入評優(yōu)范圍；2.設立“決策失誤責任追究基金”，對主動糾錯、及時止損的行為予以獎勵。第二十七條培訓宣傳機制：1.每年X月開展全員合規(guī)培訓，管理層重點學習決策權(quán)限劃分；2.制作《三重一大決策操作手冊》，一線崗位人手一冊，定期考核。第二十八條信息化支撐：1.開發(fā)決策管理系統(tǒng)，實現(xiàn)事項全流程電子留痕；2.通過數(shù)據(jù)分析自動預警超權(quán)限審批、重復決策等異常行為。第二十九條文化建設：1.每年發(fā)布《三重一大決策合規(guī)白皮書》，曝光典型案例；2.舉行合規(guī)承諾儀式，管理層帶頭簽署《決策承諾書》。第三十條報告制度：1.風險事件上報流程：業(yè)務部門24小時內(nèi)上報，辦公室48小時內(nèi)研判，領導小組72小時內(nèi)決策；2.年度報告需包含決策清單、