2025年金融機(jī)構(gòu)單位存款及運(yùn)營(yíng)管理測(cè)試卷附答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共30分）1.根據(jù)2025年最新《單位銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，下列關(guān)于單位存款賬戶的表述中，正確的是（）。A.一般存款賬戶可辦理現(xiàn)金支取B.臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過3年C.專用存款賬戶需專項(xiàng)管理特定用途資金D.基本存款賬戶可開立多個(gè)答案：C2.某企業(yè)2025年3月1日存入1000萬元單位協(xié)定存款，約定基本存款額度為500萬元，協(xié)定存款利率為1.8%，活期存款利率為0.35%。若該企業(yè)3月31日賬戶余額為800萬元，則當(dāng)月利息為（）。A.（500×0.35%+300×1.8%）÷12B.（800×1.8%）÷12C.（500×1.8%+300×0.35%）÷12D.（800×0.35%）÷12答案：A3.依據(jù)2025年《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，單位客戶當(dāng)日單筆或累計(jì)人民幣（）以上的現(xiàn)金存取，金融機(jī)構(gòu)需向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。A.5萬元B.20萬元C.50萬元D.100萬元答案：C4.關(guān)于單位定期存款的存期，下列選項(xiàng)中不符合現(xiàn)行規(guī)定的是（）。A.1個(gè)月B.3個(gè)月C.6個(gè)月D.1年答案：A5.某銀行在2025年4月發(fā)現(xiàn)某單位銀行結(jié)算賬戶連續(xù)（）未發(fā)生收付活動(dòng)且未欠銀行債務(wù)，應(yīng)將其認(rèn)定為久懸賬戶。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.2年答案：C6.單位存款人申請(qǐng)開立基本存款賬戶時(shí)，無需提供的證明文件是（）。A.營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本B.法定代表人身份證件C.稅務(wù)登記證（已整合至營(yíng)業(yè)執(zhí)照的除外）D.開戶許可證（已取消核準(zhǔn)制的地區(qū)）答案：D（注：2025年已全面取消企業(yè)銀行賬戶許可，開戶許可證不再作為必要材料）7.關(guān)于單位通知存款的支取規(guī)則，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A.可一次或分次支取B.支取金額不得低于50萬元C.未提前通知而支取的部分按活期利率計(jì)息D.已通知但未支取的部分，通知自動(dòng)失效答案：B（正確應(yīng)為“支取金額不得低于10萬元”）8.2025年某金融機(jī)構(gòu)在單位存款業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)客戶賬戶存在可疑交易，根據(jù)反洗錢規(guī)定，應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)提交可疑交易報(bào)告。A.3B.5C.10D.15答案：C9.單位存款人通過電子銀行渠道辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)，銀行需對(duì)（）進(jìn)行雙重驗(yàn)證以確保交易真實(shí)性。A.賬戶余額與預(yù)留印鑒B.數(shù)字證書與短信驗(yàn)證碼C.法定代表人簽名與財(cái)務(wù)章D.交易金額與對(duì)手方信息答案：B10.下列關(guān)于單位存款利率的說法中，正確的是（）。A.活期存款利率由央行統(tǒng)一規(guī)定B.協(xié)定存款利率可完全由銀行自主定價(jià)C.定期存款利率上限已全面放開D.通知存款利率不得高于同期限定期存款利率答案：A11.單位存款人因遷址需要變更開戶銀行，應(yīng)先辦理（）。A.賬戶撤銷B.賬戶變更C.賬戶凍結(jié)D.賬戶展期答案：A12.根據(jù)2025年《存款保險(xiǎn)條例》修訂版，下列單位存款中，不在存款保險(xiǎn)覆蓋范圍內(nèi)的是（）。A.企業(yè)活期存款B.事業(yè)單位定期存款C.金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款D.社會(huì)團(tuán)體協(xié)定存款答案：C13.某銀行在核查單位存款人身份時(shí)，發(fā)現(xiàn)其提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照已被市場(chǎng)監(jiān)管部門列入經(jīng)營(yíng)異常名錄，應(yīng)采取的措施是（）。A.直接拒絕開戶B.要求提供異常名錄解除證明后再開戶C.先開戶并標(biāo)記風(fēng)險(xiǎn)D.上報(bào)反洗錢中心答案：B14.單位存款人申請(qǐng)辦理存款證明時(shí)，銀行需確認(rèn)（）。A.賬戶無司法凍結(jié)B.賬戶余額為零C.賬戶已開通電子銀行D.賬戶為基本存款賬戶答案：A15.關(guān)于單位存款對(duì)賬管理，下列要求中錯(cuò)誤的是（）。A.重點(diǎn)賬戶按月對(duì)賬B.普通賬戶按季對(duì)賬C.電子對(duì)賬需經(jīng)存款人確認(rèn)D.對(duì)賬回單留存期限為3年答案：D（正確留存期限為5年）二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共30分，少選、錯(cuò)選均不得分）1.下列屬于單位銀行結(jié)算賬戶類型的有（）。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時(shí)存款賬戶答案：ABCD2.單位基本存款賬戶的開戶主體包括（）。A.企業(yè)法人B.非法人企業(yè)C.機(jī)關(guān)、事業(yè)單位D.個(gè)體工商戶答案：ABCD3.單位定期存款的特點(diǎn)包括（）。A.存期固定B.利率高于活期C.可提前支取一次D.到期后自動(dòng)轉(zhuǎn)存答案：ABC（注：自動(dòng)轉(zhuǎn)存需約定，非默認(rèn)）4.金融機(jī)構(gòu)在單位存款業(yè)務(wù)中應(yīng)履行的反洗錢義務(wù)包括（）。A.客戶身份識(shí)別B.大額交易報(bào)告C.可疑交易分析D.客戶身份資料保存答案：ABCD5.單位存款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（）。A.賬戶開立時(shí)的身份偽造風(fēng)險(xiǎn)B.大額資金異常流動(dòng)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)C.利率波動(dòng)導(dǎo)致的定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D.對(duì)賬不及時(shí)引發(fā)的資金挪用風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD6.單位協(xié)定存款的管理要求包括（）。A.基本存款額度由雙方約定B.超過額度部分按協(xié)定利率計(jì)息C.賬戶余額不得低于基本額度D.僅限人民幣賬戶辦理答案：ABD7.單位存款人申請(qǐng)變更銀行結(jié)算賬戶信息時(shí)，需提供的材料包括（）。A.變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書B.原開戶證明文件C.法定代表人變更的需提供新身份證件D.工商變更登記證明答案：ABCD8.電子銀行對(duì)賬單的核對(duì)方式包括（）。A.企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)自動(dòng)核對(duì)B.短信驗(yàn)證碼確認(rèn)C.數(shù)字證書簽名確認(rèn)D.紙質(zhì)回單補(bǔ)打核對(duì)答案：AC9.影響單位存款利率定價(jià)的因素有（）。A.央行政策利率B.銀行資金成本C.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況D.客戶綜合貢獻(xiàn)度答案：ABCD10.久懸賬戶的管理措施包括（）。A.停止辦理除查詢、銷戶外的支付業(yè)務(wù)B.定期向監(jiān)管部門報(bào)備C.在賬戶系統(tǒng)中標(biāo)記為久懸D.超過5年未激活的，資金轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入答案：ABC（注：轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入需符合司法程序，非直接操作）三、判斷題（每題1分，共10分，正確填“√”，錯(cuò)誤填“×”）1.單位存款人可在多家銀行開立基本存款賬戶。（）答案：×2.單位定期存款提前支取時(shí)，未支取部分仍按原利率計(jì)息。（）答案：×（未支取部分按原存期、原利率重新開立新存單）3.單位協(xié)定存款的基本額度可根據(jù)客戶需求隨時(shí)調(diào)整。（）答案：√（需雙方書面約定）4.單位客戶當(dāng)日累計(jì)現(xiàn)金支取100萬元，銀行需登記客戶身份信息并向央行報(bào)告。（）答案：√（2025年大額現(xiàn)金管理起點(diǎn)為50萬元）5.久懸賬戶內(nèi)資金屬于銀行所有，可用于沖抵客戶欠費(fèi)。（）答案：×（資金所有權(quán)仍屬存款人）6.單位通知存款按提前通知的期限分為1天和7天通知存款。（）答案：√7.反洗錢客戶身份識(shí)別僅需在開戶時(shí)完成，后續(xù)無需重新識(shí)別。（）答案：×（出現(xiàn)異常交易時(shí)需重新識(shí)別）8.電子回單與紙質(zhì)回單具有同等法律效力。（）答案：√（需符合《電子簽名法》要求）9.單位存款利率完全由市場(chǎng)決定，銀行可任意定價(jià)。（）答案：×（需符合利率自律機(jī)制要求）10.存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元，含利息。（）答案：√（2025年未調(diào)整限額）四、簡(jiǎn)答題（每題6分，共30分）1.簡(jiǎn)述單位銀行結(jié)算賬戶的分類及核心功能。答案：?jiǎn)挝汇y行結(jié)算賬戶分為四類：（1）基本存款賬戶：主辦賬戶，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付；（2）一般存款賬戶：因借款或其他結(jié)算需要開立，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存（不得支取現(xiàn)金）；（3）專用存款賬戶：專項(xiàng)管理和使用特定用途資金（如社?；?、黨團(tuán)經(jīng)費(fèi)）；（4）臨時(shí)存款賬戶：因臨時(shí)需要開立（如注冊(cè)驗(yàn)資），有效期最長(zhǎng)不超過2年。2.單位定期存款與活期存款的主要區(qū)別有哪些？答案：（1）存期不同：定期有固定存期（3個(gè)月至5年），活期無固定存期；（2）利率不同：定期利率高于活期；（3）支取規(guī)則不同：定期提前支取按活期計(jì)息，活期可隨時(shí)支??；（4）功能不同：定期用于資金保值，活期用于日常結(jié)算。3.反洗錢要求下，金融機(jī)構(gòu)在單位存款業(yè)務(wù)中需完成哪些身份識(shí)別步驟？答案：（1）開戶時(shí)：審核營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證件、授權(quán)書等材料；（2）持續(xù)識(shí)別：關(guān)注賬戶交易異常（如大額資金快進(jìn)快出）；（3）重新識(shí)別：發(fā)現(xiàn)可疑交易時(shí)，要求補(bǔ)充證明材料或面簽；（4）留存資料：客戶身份資料及交易記錄保存至少5年（或訴訟結(jié)束后）。4.簡(jiǎn)述2025年單位存款利率定價(jià)的主要依據(jù)。答案：（1）政策基準(zhǔn)：以央行公布的活期、定期存款基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)；（2）市場(chǎng)因素：同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)水平、貨幣市場(chǎng)利率（如SHIBOR）；（3）銀行成本：資金獲取成本、運(yùn)營(yíng)成本；（4）客戶貢獻(xiàn)：存款規(guī)模、綜合業(yè)務(wù)合作（如貸款、理財(cái)）；（5）監(jiān)管約束：利率自律機(jī)制約定的浮動(dòng)上限。5.久懸賬戶的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及后續(xù)管理流程是什么？答案：認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)挝汇y行結(jié)算賬戶連續(xù)1年未發(fā)生收付活動(dòng)（計(jì)息、扣年費(fèi)等非客戶主動(dòng)交易除外）且未欠銀行債務(wù)。管理流程：（1）銀行發(fā)送通知提示激活；（2）逾期未激活的，標(biāo)記為久懸賬戶，停止支付業(yè)務(wù)（僅允許查詢、銷戶）；（3）在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)備案；（4）超過5年未處理的，按司法程序?qū)①Y金轉(zhuǎn)入“長(zhǎng)期不動(dòng)戶”，存款人可憑有效證明支取。五、案例分析題（每題10分，共20分）案例1：2025年5月，某銀行發(fā)現(xiàn)客戶A公司（制造業(yè)企業(yè)）賬戶連續(xù)3日發(fā)生以下交易：5月10日收到B貿(mào)易公司轉(zhuǎn)賬800萬元，5月11日向C科技公司轉(zhuǎn)賬799萬元，5月12日收到D咨詢公司轉(zhuǎn)賬600萬元，同日向E個(gè)體工商戶轉(zhuǎn)賬598萬元。上述交易均為跨行轉(zhuǎn)賬，且A公司經(jīng)營(yíng)范圍與B、C、D、E無明顯業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)。問題：（1）該賬戶交易存在哪些可疑點(diǎn)？（2）銀行應(yīng)采取哪些反洗錢措施？答案：（1）可疑點(diǎn)：①資金快進(jìn)快出（間隔1天），留存時(shí)間短；②交易金額接近整數(shù)（800萬轉(zhuǎn)799萬、600萬轉(zhuǎn)598萬），疑似規(guī)避大額報(bào)告；③交易對(duì)手與A公司經(jīng)營(yíng)范圍無關(guān)聯(lián)，交易背景不透明；④短期內(nèi)累計(jì)交易金額大（1400萬元），超出企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)規(guī)模。（2）措施：①立即進(jìn)行客戶身份重新識(shí)別，要求A公司提供交易合同、發(fā)票等證明材料；②分析交易流水，核實(shí)資金來源與去向；③若無法合理解釋，作為可疑交易在10個(gè)工作日內(nèi)提交中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心；④對(duì)賬戶采取限制非柜面交易、加強(qiáng)人工審核等控制措施；⑤留存相關(guān)資料備查。案例2：2025年1月1日，某企業(yè)在某銀行存入1000萬元單位定期存款，存期1年，年利率2.25%。2025年7月1日，企業(yè)因急需資金申請(qǐng)?zhí)崆爸?00萬元，剩余600萬元繼續(xù)存滿1年。當(dāng)日活期存款利率為0.35%，1年期定期存款利率未調(diào)整。問題：（1）提前支取的400萬元利息是多少？（2）剩余