1、實務(wù)操作,2010年3月18日，沈陽嘉豪紡織品織造有限公司與香港ITMMLtd.就進(jìn)口2臺意大利產(chǎn)的GGG牌劍桿織機(jī)RapierLoom，簽訂進(jìn)口合同。2010年3月22日，沈陽嘉豪紡織品織造有限公司外貿(mào)業(yè)務(wù)員王建需根據(jù)進(jìn)口合同的要求填寫開證申請書，并向其賬戶行中國農(nóng)業(yè)銀行遼寧省分行國際業(yè)務(wù)部辦理申請開證手續(xù)。要求采用SWIFT電報方式開證。中國農(nóng)業(yè)銀行遼寧省分行給予沈陽嘉豪紡織品織造有限公司的開證授信額度為50萬美元。請根據(jù)要求填寫開證申請書。,實務(wù)操作,中國農(nóng)業(yè)銀行遼寧省分行國際業(yè)務(wù)部對沈陽嘉豪紡織品織造有限公司提交的相關(guān)材料進(jìn)行審核很快地批準(zhǔn)了開證申請。2010年3月25日，中國農(nóng)業(yè)銀行

2、遼寧省分行國際業(yè)務(wù)部根據(jù)開證申請書填制信用證各項內(nèi)容，審核無誤后通過SWIFT發(fā)送給通知行。,第六章國際結(jié)算方式信用證（上）,案例：開證申請人倒閉可以構(gòu)成開證行拒絕付款的理由嗎？,案情經(jīng)過：某出口公司收到一份國外開來的L/C，出口公司按L/C規(guī)定將貨物裝出，但在尚未將單據(jù)送交當(dāng)?shù)劂y行議付之前，突然接到開證行通知，稱開證申請人已經(jīng)倒閉，因此開證行不再承擔(dān)付款責(zé)任。那么，開證申請人倒閉可以構(gòu)成開證行拒絕付款的理由嗎？如果不可以的話，那么開證行在付款后，很難從已倒閉的開證申請人那里得到全額付款，結(jié)果是銀行產(chǎn)生信貸損失。對銀行而言，開證業(yè)務(wù)產(chǎn)生的信貸損失與普通貸款的信貸損失完全一樣嗎？銀行可以采取哪些

3、做法來減少開證業(yè)務(wù)產(chǎn)生的信貸損失？,案例：開證行破產(chǎn)可以構(gòu)成保兌行拒絕付款的理由嗎？,案情經(jīng)過：我某出口企業(yè)收到國外開來不可撤銷信用證一份，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行通知并加以保兌。我出口企業(yè)在貨物裝運后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付，忽接該外資銀行通知，由于開證銀行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對該信用證的議付或付款責(zé)任。那么，開證銀行破產(chǎn)可以構(gòu)成保兌行拒絕付款的理由嗎？如果不可以的話，那么保兌行在付款后，很難從已破產(chǎn)的開證銀行那里得到全部付款，結(jié)果是保兌銀行產(chǎn)生信貸損失。銀行可以采取哪些做法來減少保兌信用證業(yè)務(wù)產(chǎn)生的信貸損失？,第六章國際結(jié)算方式信用證（上）,第一節(jié)信用證的基本概念第二節(jié)信用證的業(yè)務(wù)流

4、程和基本當(dāng)事人的權(quán)責(zé)第三節(jié)信用證的審查和修改,一、信用證概念信用證（LetterofCredit）是銀行作出的有條件的付款承諾。它是開證銀行根據(jù)申請人（進(jìn)口商）的要求和指示作出的在滿足信用證要求和提交信用證規(guī)定的單據(jù)的條件下，向第三者（受益人、出口商）開立的承諾在一定期限內(nèi)支付一定金額的書面文件。（UCP600中關(guān)于信用證的定義）從2007年7月1日起開始使用UCP600，即國際商會的跟單信用證統(tǒng)一慣例第600號出版物。Article2信用證指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。,第一節(jié)信用證的基本概念,對信用證下銀行付款責(zé)任的理解：1.銀

5、行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。2.開證行可以自己付款，也可以委托其他銀行代付。即信用證付款的方式可以有多種。3.銀行的付款是有條件的。銀行只是在符合條件的情況下才履行付款責(zé)任。,1.銀行:開立信用證的銀行即開證行2.有條件的付款承諾:指信用證上規(guī)定要提交的全套單據(jù)3.信用證的基本關(guān)系人,信用證含義的理解,信用證的基本關(guān)系人,開證申請人,開證行,受益人,1申請開證,2寄信用證,開證申請人,開證行,受益人,1申請開證,2寄信用證,通知行/付款行,3將信用證通知給受益人,信用證的基本關(guān)系人,4.憑規(guī)定的單據(jù)貨運單據(jù)(1)主要單據(jù)商業(yè)發(fā)票保險單據(jù)原產(chǎn)地證書(2)附屬單據(jù)裝箱單重量單海關(guān)發(fā)票商檢證書5.對付款的

6、理解:即期付款、對遠(yuǎn)期匯票的承兌、對延期付款提供保證和對貨運單據(jù)的議付。,信用證含義的理解,注意嚴(yán)格符合的原則單單一致單證一致,二、信用證的特點,1、信用證是一項獨立文件。Article4（a）根據(jù)UCP600規(guī)定，信用證與可能依據(jù)的買賣合同或其他經(jīng)貿(mào)合同是相互獨立的。2、信用證結(jié)算方式僅以單據(jù)為處理對象。Article5UCP600規(guī)定，在信用證中，銀行處理的是單據(jù)，而不是單據(jù)可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。3、開證行負(fù)第一性的付款責(zé)任。Article7信用證是一種由開證行以自己的信用做出付款保證的銀行信用。,Article4(a):就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其他合

7、同是相互獨立的交易，即使信用證中含有對此類合同的任何援引，信用證也與該合同無關(guān)，且不受其約束。一家銀行作出承付、議付或履行信用證項下其他義務(wù)的承諾，并不受申請人與開證行之間或與受益人之間在已有關(guān)系下產(chǎn)生的請求或抗辯的制約。受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的契約關(guān)系。請判斷以下幾種情況中，開證行是否履行付款責(zé)任：1.開證申請書寫的是“金牛牌”皮鞋，開證行錯寫成“牛牌”皮鞋，單證相符，申請人追究開證行責(zé)任，拒絕付款贖單。2.單證相符，而申請人由于受益人之前的一筆出口貨物的索賠尚未解決，便要求開證行拒付，用這筆貨款來抵償該索賠款。3.單證相符，而申請人因到貨品質(zhì)與合同不符，要求

8、開證行拒付。4.因受益人提交的單據(jù)有不符點，開證行拒付，雖然此時受益人獲悉申請人已通知開證行放棄不符點，受益人是否能以此為理由要求開證行付款？,案例：非洲國家一家銀行打算擴(kuò)大業(yè)務(wù)到亞洲，向亞洲國家開出信用證。因自己在亞洲的知名度低，恐信用證不能被亞洲國家出口商接受，便與亞洲國家的代理行訂立契約，該代理行應(yīng)對其要求保兌的信用證加具保兌，以利用該代理行的信譽，幫助自己開拓新市場。現(xiàn)在非洲銀行開一信用證去亞洲，要求該代理行加保兌，但該代理行考慮受益人資信差，未加保兌。受益人即以兩家銀行之間有保兌信用證的約定為由，要亞洲國家代理行加保兌。請問，該受益人做法是否妥當(dāng)？,UCP600在第14條“審核單據(jù)的

9、標(biāo)準(zhǔn)”中的a項中規(guī)定：Article14（a）“按照指定行事的被指定銀行、保兌行（如有）以及開證行必須對提示的單據(jù)進(jìn)行審核，并僅以單據(jù)為基礎(chǔ)，以決定單據(jù)在表面上看來是否構(gòu)成相符交單?！币虼耍y行對任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實性以及偽造或法律效力，或單據(jù)上規(guī)定的或附加的一般和/或特殊條件概不負(fù)責(zé)。單證相符受益人提交的單據(jù)在表面上與信用證規(guī)定的條款相符合。單單不得互不一致受益人提交的各種單據(jù)之間在表面上不得互不一致。,判斷以下情況是否造成單證不符,1.在貨物描述中將“Machine”誤寫為“Mashine”2.在貨物描述中將“Model”誤寫為“Modle”3.在貨物描述中將“Model3

10、21”誤寫為“Model123”4.用“Ltd.”代替“Limited”；用“Int.”代替“Inter-national”，用“Co.”代替“Company”；用“Ind.”代替“Industry”；用“mfr.”代替“manufacture”等。,案例,出口商A將B銀行開立的不可撤銷信用證項下的單據(jù)提交開證行時，產(chǎn)地證中發(fā)現(xiàn)不符點。B銀行通知如下：“單據(jù)中存在如下不符點：正本產(chǎn)地證經(jīng)A國使館證實（CERTIFIED），但未經(jīng)履行法定手續(xù)（LEGALIZED）。我們認(rèn)為這是不符點，根據(jù)UCP的規(guī)定，證實（CERTIFIED）與履行法定手續(xù)（LEGALIZED）是有明顯區(qū)別的?！背隹谏剔q解道：

11、“該信用證要求：由商會簽發(fā)的產(chǎn)地證，一份正本，兩份副本。正本須由設(shè)在B國的A國大使館/領(lǐng)事館履行法定手續(xù)（LEGALIZED）。產(chǎn)地證必須證明貨物的產(chǎn)地為歐洲、及/或加拿大、及/或阿根廷、及/或美國、及/或澳大利亞?，F(xiàn)在我方提供的產(chǎn)地證是由A國大使館/領(lǐng)事館以加蓋官方印章及簽字的方式履行法定手續(xù)的。我們認(rèn)為，上述合法認(rèn)證完全符合UCP的規(guī)定?！闭垎枺洪_證行聲稱的不符點是否成立？,案例分析,Article3當(dāng)信用證含有要求單據(jù)須履行法定手續(xù)、簽證、證明等類似要求，可由在單據(jù)上簽字、標(biāo)記、蓋章或標(biāo)簽來滿足，只要單據(jù)表面已滿足上述條件即可。用諸如“第一流的”、“著名的”、“合格的”、“獨立的”、“正

12、式的”、“有資格的”或“本地的”等詞語描述單據(jù)的出單人的身份時，單據(jù)的出單人可以是除受益人之外的任何人。除非要求在單據(jù)中使用，否則諸如“迅速地”、“立刻地”或“盡快地”等詞語將被不予理會。因此，開證行聲稱的不符點不成立。,案例,我方向馬來西亞檳城出口一批貨物，國外開來的信用證上規(guī)定：立即裝運（PromptShipment），我方也未提出異議。請問：在這種情況下，我方應(yīng)何時裝船為好？,請問，在實務(wù)中受益人對不符單據(jù)應(yīng)如何處理？,對不符單據(jù)的處理,（1）正常議付在向議付行交單時發(fā)現(xiàn)有不符點，凡是來得及并可以修改的，就直接修改這些不符點，使之與信用證相符，從而保證正常議付貨款。在向議付行交單時發(fā)現(xiàn)有

13、不符點，但已來不及修改，或單據(jù)到開證行被發(fā)現(xiàn)有不符點，此時已無法修改，則可以通知開證申請人（進(jìn)口商），說明單據(jù)出現(xiàn)的不符點，請他來電確認(rèn)接受不符點，同時找開證行表示接受單據(jù)的不符點，則仍可以收回貨款。,對不符單據(jù)的處理,（2）擔(dān)保議付如果單據(jù)中的不符點無法修改，但金額較小，且不符點為非實質(zhì)性差錯時，可以采取擔(dān)保議付方式處理。在出口商與進(jìn)口商聯(lián)系通報不符點并獲其同意付款后，可由受益人承認(rèn)不符點并向議付行出具保證書，議付行憑擔(dān)保書議付單據(jù)。但此種方式對開證行并無約束，如開證行拒付，出口商應(yīng)接受議付行的追索并承擔(dān)有關(guān)損失和費用。,對不符單據(jù)的處理,（3）作托收寄單如果單據(jù)中的不符點較多或是有實質(zhì)性差

14、錯，議付行可考慮作托收寄單，并在寄單面函中說明單據(jù)不符點。但此種方式已由銀行信用變成了商業(yè)信用。,案例：拒付合理嗎？,國內(nèi)某出口公司收到由香港某銀行開立的不可撤銷信用證，開證申請人為香港某進(jìn)口公司。信用證中有關(guān)貨物包裝條款與合同有不同之處：“合同中規(guī)定除正常包裝外還需外套麻袋，而信用證無此要求?！笔芤嫒税葱庞米C要求沒套麻袋。貨物達(dá)港后，進(jìn)口商以實際買家拒收該貨物為由向開證行提出拒付。,三、信用證的作用1.對出口商的作用2.對進(jìn)口商的作用3.對銀行的作用,1.對出口商的作用,保證出口商憑單據(jù)取得貨款。信用證支付的原則是單證相符，出口商交貨后提交的單據(jù)，只要作到與信用證條款相符，銀行就保證支付貨款

15、。使出口商得到外匯保證。主要針對進(jìn)口管制和外匯管制的國家而言?？梢缘玫劫Y金融通。以打包貸款、出口押匯等方式獲得資金融通。,出口打包貸款是指貸款申請人（出口商借款人）在接到境外銀行開來的有效信用證后，在貨物出運前，在組織出口商品生產(chǎn)和流通的過程中，為解決其臨時性資金短缺，以信用證正本交給銀行，同時向銀行申請該信用證項下短期貿(mào)易融資。,出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。,

16、2.對進(jìn)口商的作用,確保取得出口商履行買賣合同的證據(jù)。進(jìn)口商申請開證時可以通過控制信用證條款來約束出口商交貨的時間、交貨的品質(zhì)和數(shù)量等。如在信用證中規(guī)定最遲的裝運期限以及要求出口商提交由信譽良好的公證機(jī)構(gòu)出具的品質(zhì)、數(shù)量或重量證書等?？梢愿鶕?jù)自己的資信狀況獲得開證行的授信額度，開證時只需交付一定比例的保證金，避免流動資金的大量積壓。,3.對銀行的作用,進(jìn)口商在申請開證時要向銀行交付一定比例的開證押金或擔(dān)保品，這為銀行利用資金提供了便利。通過提供服務(wù)收取費用。如開證費、通知費、議付費、保兌費、修改費等各種費用。,四、信用證的形式和內(nèi)容信用證的形式1.信開本：是指以信函形式開立的信用證，其記載的內(nèi)

17、容比較全面。2.電開本：是指銀行將信用證內(nèi)容以加注密押的電報或電傳的形式開立的信用證。簡電本全電本SWIFT信用證,案例,某銀行以電報開出一份不可撤銷信用證，電文中并未聲明“以郵寄文本為準(zhǔn)”的字句。受益人按照電報信用證的文本已將貨物裝運，并備好符合信用證要求的單據(jù)，向當(dāng)?shù)赝ㄖ凶h付貨款時，當(dāng)?shù)赝ㄖ谐鍪緞偸盏降拈_證行寄到的“郵寄文本”，并以電開文本與郵寄文本不符為由拒絕議付，后經(jīng)議付行與開證行聯(lián)系，開證行復(fù)電亦稱“以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。請問：在這種情況下開證行有無拒付的權(quán)利？,分析,開證行不能拒付，理由如下：Article11（a）USP600第11條a款規(guī)定：“以經(jīng)證實的電訊方式發(fā)出信

18、用證或信用證修改時，該電訊即視為有效的信用證文件或有效修改，任何后續(xù)的郵寄證實書應(yīng)被不予理會。如該電訊聲明詳情后告（或類似詞語）或聲明郵寄證實書將是有效的信用證文件或有效修改，則該電訊將視為無效的信用證文件或修改。開證行必須隨即不遲延地開立有效信用證或修改，其條款不得與該電訊矛盾?！薄Ｓ纱丝芍?，本例中開證行開出的未聲明“以郵寄文本為準(zhǔn)”字句的電開信用證文本，完全是有效的信用證文件，受益人完全應(yīng)該按照它的規(guī)定履行自己的交貨義務(wù)，并有權(quán)憑符合它要求的單據(jù)進(jìn)行議付和付款請求，而開證行則不能借口“以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。,信用證的內(nèi)容,1.關(guān)于信用證本身開證行、性質(zhì)、號碼、申請人、受益人、金額和有

19、效期2.關(guān)于匯票出票人、付款人、付款期限、出票條款等3.單據(jù)部分商業(yè)發(fā)票、運輸單據(jù)、保險單及其他單據(jù)4.貨物描述部分名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、包裝等5.關(guān)于運輸部分裝運港、目的港、裝運期限、可否分批轉(zhuǎn)運等6.其他事項具體見書130頁,第二節(jié)信用證的業(yè)務(wù)流程和基本當(dāng)事人的權(quán)責(zé)一、信用證業(yè)務(wù)一般流轉(zhuǎn)程序,一、信用證當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)（一）開證申請人（Applicant）article2開證申請人又稱“開證人”，通常是進(jìn)口商。1.開證申請人有以下義務(wù)：申請人要按合同要求負(fù)責(zé)申請開證（比如說，在規(guī)定的期限內(nèi)開出信用證；信用證的內(nèi)容必須與合同相符等）。給開證行明確的開立或修改信用證的指示。要求：措詞準(zhǔn)確而

20、又明確，內(nèi)容簡練而又完整。既保持信用證與合同的內(nèi)容一致，又使得信用證簡明且無歧義，而且要避免非單據(jù)化條款。不應(yīng)要求開證行開立需附加基礎(chǔ)合同等文件的信用證。提供開證擔(dān)保。支付開證與修改的有關(guān)費用。及時付款贖單，而且在開證行破產(chǎn)或無力支付時，有義務(wù)向受益人付款。,非單據(jù)化條款,例如：開證申請人僅在開證申請書中列明“貨物由英國國籍或國旗貨船裝運”，而未規(guī)定用何種單據(jù)來體現(xiàn)該項要求。請問開證行應(yīng)如何處理？Article14（g）非單據(jù)化條款是指沒有表明要提供與之相符的單據(jù)的條款，因為非單據(jù)化條款不是信用證條款，對受益人無約束力，銀行不予理會。例如：一套副本單據(jù)須快遞徑寄申請人；提到貨物是“德國產(chǎn)地”，

21、但未要求產(chǎn)地證等。,（一）開證申請人（Applicant）開證申請人享有以下權(quán)利：(1)有權(quán)在付款前對受益人提交單據(jù)進(jìn)行審核。(2)申請人在履行付款義務(wù)后，對到港的貨物有權(quán)對其品質(zhì)和數(shù)量進(jìn)行檢查。(3)有時合同要求出口商交履約押金或擔(dān)保。(4)屬開證行的過失，有權(quán)要求開證行賠償。,（二）開證行(Issuingbank)article2開證行是應(yīng)申請人要求或代表自己開立信用證的銀行，一般是進(jìn)口商所在地銀行。1.開證行有以下義務(wù)：憑相符單據(jù)向交單人付款。償付指定銀行。自發(fā)出信用證修改之時即承擔(dān)該修改的相關(guān)責(zé)任。發(fā)出預(yù)先通知后應(yīng)及時開出信用證和修改。開證行在驗單付款后，不能對受益人或議付行行使追索權(quán)

22、。,（二）開證行(Issuingbank)2.開證行可行使以下的權(quán)利：開立信用證時，有權(quán)向開證申請人收取保證金和手續(xù)費。開證行對受益人提交的單據(jù)，有權(quán)審查，以確定單據(jù)表面上是否符合信用證條款。一旦進(jìn)口商無力償付，開證行有權(quán)處理單據(jù)或貨物。審核單據(jù)并決定是否接受單據(jù)的權(quán)利。有拒絕接受不符單據(jù)的權(quán)利。,案例,有一份信用證（letterofcredit）規(guī)定“數(shù)量為6000噸，1至6月份分批裝船，每月裝運1000噸”。該信用證的受益人在1至3月份，每月裝運1000噸，銀行已分批憑單付款。第四批貨物原訂4月25日裝運出口，但由于臺風(fēng)登陸，第四批貨物延遲至5月2日才裝船運出。當(dāng)受益人憑5月2日的裝船提單

23、向銀行議付時，遭銀行拒付。后來受益人又以“不可抗力”為理由要求銀行付款，亦遭銀行拒絕。試問在上述情況下，銀行有無拒付的權(quán)利？為什么？之后兩批貨物的發(fā)運，受益人能否憑單獲得款項？,分析,銀行有權(quán)拒絕接受單據(jù)和拒付貨款，受益人也不能以不可抗力為理由，要求銀行憑單據(jù)付款。因為：（1）關(guān)于“不可抗力”article36因此，開證行對由“不可抗力”造成的后果不負(fù)責(zé)任。（2）信用證是買方根據(jù)貿(mào)易合同的規(guī)定，申請銀行開給賣方的一張付款的信用憑證，但是信用證又是獨立于貿(mào)易合同的法律文件。按本例的情況，盡管賣方可以根據(jù)貿(mào)易合同的規(guī)定，依據(jù)有關(guān)貿(mào)易法律和慣例的規(guī)定，要求買方免除他不能履行或延遲履行合同的責(zé)任。但是

24、，信用證交易則要受另一套法律和慣例支配，如果把適用于貿(mào)易合同的法律或慣例照套在信用證交易方面，是錯誤的。,例如，按照適用于貿(mào)易合同的公約第73條規(guī)定：“一個分批交貨的合同，除非各批貨物之間有依存的關(guān)系，否則各批交貨均應(yīng)視為一個獨立的合同?！币虼耍魏我慌回涍`反合同，并不影響其他各批交貨的合同。按本例的情況，買方不能以第四批交貨違反合同而影響其他各批交貨的合同。但是這個規(guī)定不適用于信用證交易。信用證交易適用的國際慣例是UCP600，其中article32規(guī)定：“如信用證規(guī)定在指定的時期內(nèi)分期支款及/或分期裝運，任何一期未按信用證所規(guī)定期限支款及/或裝運時，信用證對該期及以后各期均告失效?！北纠?/p>

25、由于第四批交貨未按時裝船，因而導(dǎo)致該批及以后各批交貨的信用證均告失效。因此，銀行對受益人提交的5月2日交貨的裝運單據(jù)有拒受和拒絕付款的權(quán)利。,案例：開證行能否以質(zhì)量問題拒付？,國內(nèi)某出口公司收到日本開來的不可撤銷信用證。規(guī)定：金額的75即期付款，所剩部分貨到后60天付款。出口公司按要求提交單據(jù)后，開證行即付75款。但貨到60天時，開證行以貨物質(zhì)量欠佳為由拒付余款。,案例,中方某進(jìn)出口公司與加拿大商人在2004年1月份按CIF條件簽訂一出口10萬碼法蘭絨合同，支付方式不可撤銷即期信用證。加拿大商人于本年5月通過銀行開來信用證，經(jīng)審核與合同相符，其中保險金額為發(fā)票金額加10。我方正在備貨期間，加拿

26、大商人通過銀行傳遞給我方一份信用證修改書，內(nèi)容為將投保金額改為按發(fā)票金額加15。我方按原證規(guī)定投保發(fā)貨，并于貨物裝運后在信用證有效期內(nèi)，向議付行提交全套裝運單據(jù)。議付行議付后將全套單據(jù)寄開證行，開證行以保險單與信用證修改書不符為由拒付。問開證行拒付的理由對否?,案例分析,開證行不得拒付。理由如下：(1)根據(jù)跟單信用證國際慣例，在受益人向通知修改的銀行表示接受修改之前，原信用證的條款對受益人仍然有效。(2)我方對信用證修改書并未表示接受，故原證條款仍然有效，開證行不得拒付貨款。,（三)受益人(Beneficiary)article2受益人是指信用證上所指定的有權(quán)使用該信用證的人。通常是匯票的出票

27、人，以及貿(mào)易合同的賣方。1.受益人要履行的義務(wù)是：(1)在接到信用證后，應(yīng)在規(guī)定的裝運期內(nèi)裝運貨物。(2)發(fā)運貨物的品質(zhì)等應(yīng)嚴(yán)格遵守信用證規(guī)定。及時提交正確、完整的單據(jù)。2.受益人的權(quán)利主要有：(1)在接到信用證后，應(yīng)與合同核對。(2)有憑正確單據(jù)取得貨款的權(quán)利。(3)開證行倒閉時，有權(quán)要求申請人付款。(4)若開證行無理拒付，有權(quán)上訴并要求賠償損失。接受修改或拒絕修改有不必明示的權(quán)利。,(四)通知行(Advisingbank)article2通知行是向出口商通知信用證的銀行，多由開證行在出口地的聯(lián)行或代理行來擔(dān)任。通知行的權(quán)利與義務(wù)：1.核驗信用證和修改的表面真實性并按原樣通知給受益人。2.對

28、信用證有選擇通知或不通知的權(quán)利。如通知行決定不通知，要不延誤地告知開證行，但一旦決定通知，就有義務(wù)及時、準(zhǔn)確地進(jìn)行通知。當(dāng)通知行決定通知后，不能拒絕之后的任何修改的通知。3.對出口商即受益人不承擔(dān)議付或付款責(zé)任。,(五)議付行(NegotiatingBank)article2,當(dāng)使用議付信用證時，開證行在信用證中指定一家銀行并授權(quán)其在單據(jù)相符時議付買單，墊款給受益人，這家銀行就是被指定的議付行。請問：議付行可以是匯票的付款人嗎？不可以。從票據(jù)法的角度來看，議付行議付后即成為合法的票據(jù)持票人，因此議付行必定是不擔(dān)任信用證下匯票付款人的銀行。,議付行的權(quán)利與義務(wù)：1.有權(quán)議付或不議付。2.有權(quán)根據(jù)

29、信用證條款審核單據(jù)。3.議付后，議付行有權(quán)向信用證開證行或償付行收回墊款。4.開證行拒付時，不論什么原因，議付行都有向受益人進(jìn)行追索的權(quán)利。（這是付款行和議付行的本質(zhì)區(qū)別。）,議付行為何議付？,議付行之所以愿意議付，主要有以下的原因：有開證行的付款保證。開證行開出信用證，就已經(jīng)作了付款保證。有貨權(quán)作質(zhì)押。收益大。,案例：銀行是否議付單據(jù)？某一張信用證11月30日到期，同時信用證規(guī)定交單期為提單簽發(fā)日以后15天。實際提單簽發(fā)日為11月13日，出口商于11月30日交單。某一張信用證11月30日到期，同時信用證規(guī)定交單期為提單簽發(fā)日以后15天。實際提單簽發(fā)日為11月19日，出口商于12月1日交單。請

30、問：在這兩種情況下，銀行是否會議付單據(jù)？,案例：銀行是否議付單據(jù)？在這兩種情況下，銀行均不會議付單據(jù)。雖然未過信用證有效期，但是超過了15天的交單期。雖然未過交單期，但是超過了信用證有效期。,(六)付款行(Payingbank)付款行是信用證上規(guī)定的匯票上的付款銀行，或代開證行執(zhí)行付款責(zé)任的銀行。信用證規(guī)定由開證行自己付款時，開證行就兼為付款行，但付款行可以是保兌行，也可以是出口地銀行（通知行）或第三國的其他銀行。付款行的權(quán)利與義務(wù)：1.付款行是作為開證行的付款代理人出現(xiàn)的，由開證行在信用證中指定。2.付款行有權(quán)不付款。3.有權(quán)根據(jù)代理合同向開證行取得償付以及所發(fā)生的費用。4.付款行驗單付款后

31、無追索權(quán)。,(七)償付行(Reimbursingbank)償付行是開證行指定的對議付行或付款行償還墊款的銀行。一般產(chǎn)生于信用證上所使用的貨幣是進(jìn)出口兩國貨幣以外的第三國貨幣時。償付行的權(quán)利義務(wù)是：1.只要索償行提供的信用證號碼、開證行名稱和賬戶，以及索償金額等事項符合開證行的償付授權(quán)(書)，償付行就應(yīng)向索償?shù)淖h付行或付款行償付。,案例：保兌行的職責(zé),案情經(jīng)過：甲國出口商出口一批貨物到乙國，進(jìn)、出口雙方約定以信用證方式結(jié)算。于是乙國進(jìn)口商委托其銀行（乙銀行）開立了一張不可撤銷議付信用證，該證由丁銀行保兌。在甲出口商根據(jù)信用證的規(guī)定完成了一切之后，他將全套單據(jù)，在規(guī)定的信用證有效期內(nèi)，向丁銀行提示

32、，丁銀行認(rèn)為單據(jù)與信用證條款相符，并對單據(jù)進(jìn)行了議付。事后乙銀行收單后經(jīng)審核認(rèn)為單據(jù)不合格而拒收。請問，乙銀行的拒付是否合理？丁銀行應(yīng)如何處理？,(八)保兌行(Confirmingbank)article2開證行以外的銀行接受開證行的授權(quán)或要求以本身名義對信用證的付款加具保兌的銀行稱保兌行。保兌行的主要權(quán)利及義務(wù)有：article81.有權(quán)收取一定的保兌費。2.有對修改是否加具保兌的權(quán)利。3.保兌行償付后有權(quán)向開證行索償，但無權(quán)向受益人或其他前手追索票款。4.審核單據(jù)并決定是否接受單據(jù)的權(quán)利。,案例：保兌行的職責(zé),案情經(jīng)過：甲國出口商出口一批貨物到乙國，進(jìn)、出口雙方約定以信用證方式結(jié)算。于是乙

33、國進(jìn)口商委托其銀行（乙銀行）開立了一張不可撤銷保兌信用證，該證由丁銀行保兌。在甲出口商根據(jù)信用證的規(guī)定完成了一切之后，他將全套單據(jù)，在規(guī)定的信用證有效期內(nèi)，向丁銀行提示，丁銀行認(rèn)為單據(jù)與信用證條款相符，并對單據(jù)進(jìn)行了議付。事后乙銀行收單后經(jīng)審核認(rèn)為單據(jù)不合格而拒收。請問，乙銀行的拒付是否合理？丁銀行應(yīng)如何處理？,案例分析,Article8根據(jù)UCP600第8條的規(guī)定，保兌行的議付是無追索的議付，因此，保兌行已經(jīng)接受單據(jù)，則無法行使追索權(quán)。如果開證行因為不符點而拒收單據(jù)，那些不符點是被保兌行忽略的，這樣的后果應(yīng)由保兌行負(fù)責(zé)，保兌行不能反過來讓出票人/或善意持票人負(fù)責(zé)它在審核單據(jù)上的錯誤。本例中作

34、為保兌行的丁銀行因未發(fā)覺單據(jù)的不符點，而錯誤地議付，它就喪失了對受益人（甲出口商）的追索權(quán)。同時，由于開證行的付款依據(jù)是單單、單證一致，所以，丁銀行也無從獲得償付，最終損失的只能是丁銀行自己。,案例：開證行破產(chǎn)可以構(gòu)成保兌行拒絕付款的理由嗎？,案情經(jīng)過：我某出口企業(yè)收到國外開來不可撤銷信用證一份，由設(shè)在我國境內(nèi)的某外資銀行通知并加以保兌。我出口企業(yè)在貨物裝運后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付，忽接該外資銀行通知，由于開證銀行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對該信用證的議付或付款責(zé)任。那么，開證銀行破產(chǎn)可以構(gòu)成保兌行拒絕付款的理由嗎？如果不可以的話，那么保兌行在付款后，很難從已破產(chǎn)的開證銀行那里得到全部付款，結(jié)

35、果是保兌銀行產(chǎn)生信貸損失。銀行可以采取哪些做法來減少保兌信用證業(yè)務(wù)產(chǎn)生的信貸損失？,二、信用證主要當(dāng)事人之間的關(guān)系1.開證申請人與受益人開證申請人與受益人在一筆信用證業(yè)務(wù)中的關(guān)系是建立在銷售合同基礎(chǔ)上的契約關(guān)系。2.開證行與開證申請人開證行與開證申請人之間的關(guān)系是建立在開證申請書基礎(chǔ)上的契約關(guān)系。3.開證行與通知行開證行與通知行之間屬委托代理關(guān)系，兩者間通常訂有業(yè)務(wù)代理協(xié)議。4.開證行與受益人開證行與開證申請人之間的關(guān)系是建立在信用證基礎(chǔ)上的契約關(guān)系。5.開證行與保兌行開證行與保兌行之間屬根據(jù)業(yè)務(wù)代理協(xié)議產(chǎn)生的委托代理關(guān)系。,二、信用證主要當(dāng)事人之間的關(guān)系6.通知行與受益人若通知行不承擔(dān)保兌責(zé)

36、任，其與受益人無直接或事實上的契約關(guān)系。7.開證行與議付行開證行與議付行之間不存在直接的契約關(guān)系，兩者關(guān)系的確立需依據(jù)信用證條款的規(guī)定，議付行以匯票及或單據(jù)持有人的身份對開證行主張權(quán)利。8.議付行與受益人議付行與受益人之間屬票據(jù)關(guān)系和融資關(guān)系。9.保兌行與受益人保兌行對受益人具有與開證行相同的權(quán)利義務(wù)。10.開證行與付款行開證行與付款行之間為業(yè)務(wù)代理關(guān)系。,案例,案情經(jīng)過：某日，B銀行開立一張不可撤銷保兌信用證，該證的保兌行與通知行均為A銀行。受益人在接到A銀行通知后，即刻備貨裝運，且將全套單據(jù)送A行議付。A行審核單據(jù)后，發(fā)現(xiàn)有兩處不符：其一是遲裝，其二是單據(jù)晚提示。于是，A行與受益人電話聯(lián)系

37、，征求受益人意見。受益人要求A行單寄開證行并授權(quán)議付。收到議付行寄來的不符單據(jù)，B行認(rèn)為其不能接受這兩個不符點，并且將此情況通知了開證申請人。開證申請人也認(rèn)為單據(jù)嚴(yán)重不符，拒絕付款。于是B行電告A行：“由于貨物遲裝運以及單據(jù)晚提示的原因，金額為XXX的第X號信用證項下的款項被拒付。我們掌握單據(jù)聽候你們方便處理。我們已與申請人聯(lián)系，據(jù)告他們會直接與受益人協(xié)商，請指示?！?A行收到B行電傳即告受益人。受益人要求A行電告B行單據(jù)交由B行掌握并等待受益人的進(jìn)一步指示。遵受益人指示，A行即電告B行上述內(nèi)容。收到A行要求單據(jù)交由其掌握，聽候受益人進(jìn)一步指示的電傳后，B行與申請人取得了聯(lián)系。由于申請人迫切希

38、望得到這批貨物，他隨即指示B行付款。于是B行電傳A行道：“你方要求單據(jù)交由我方掌握，進(jìn)一步聽候受益人指示的電傳已經(jīng)收到，經(jīng)進(jìn)一步與申請人聯(lián)系，他已同意接受不符單據(jù)，并且授權(quán)付款XXX，請即對受益人付款，并借記我方開在你處的賬戶外加所有的銀行費用?！笔盏紹以后電傳指示，A行打電話通知受益人。受益人認(rèn)為他們不能接受。因為在得到申請人拒付的消息后，貨物市價突然上漲，他們已將貨物以更高的價格轉(zhuǎn)賣給了另一買主。況且在對方拒付，他們毫不延遲地作出決定：單據(jù)交由B行掌握，聽候處理。得此信息后，A銀行給B銀行發(fā)了一則電傳：“由于你方拒絕接受我方的不符單據(jù)，在此情況下，受益人已將貨物轉(zhuǎn)賣給另一客商。因此，他們不

39、能接受你方在拒絕不符單據(jù)后再次接受該單據(jù)的做法。此外，據(jù)受益人稱，申請人已掌握了代表貨物所有權(quán)的正本提單。我們認(rèn)為未經(jīng)我方許可，你方擅自放單的做法嚴(yán)重違反了UCP600的規(guī)定?！?B銀行電告A銀行稱申請人與其關(guān)系極好。該行的放單純粹是為了有利于爭端的解決。B行認(rèn)為由于受益人提供的單據(jù)與信用證嚴(yán)重不符，據(jù)其估計該筆業(yè)務(wù)只能以跟單托收的方法進(jìn)行。既然申請人隨后接受了單據(jù)并且支付了貨款，B行在此情況下將提單背書給買方，即將貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)至買方，故B行業(yè)無須再將全套單據(jù)退A行掌握。試分析：該案例中誰應(yīng)付主要責(zé)任？可以如何妥善解決此案？,案例分析,此案中開證行B行的做法顯然嚴(yán)重違反了UCP600中第14條

40、和第16條部分條款的規(guī)定?？偨Y(jié)如下：（1）如果開證行/或保兌行（如已保兌）或代表他們的被指定銀行決定拒收單據(jù)，則其必須在不遲于自收到單據(jù)之日起第5個銀行營業(yè)日結(jié)束前，不延誤地以電訊，如不可能則以其他快捷方式發(fā)出通知。該通知應(yīng)發(fā)至從其處收到單據(jù)的銀行，如直接從受益人處收到單據(jù)，則將通知發(fā)至受益人。（2）通知必須敘明原因和拒收單據(jù)的所有不符點，并還必須說明銀行是否留存單據(jù)聽候處理，或已將單據(jù)退還交單人。開證行及/或保兌行（如已保兌）未能按本條規(guī)定辦理，及/或未能留存單據(jù)等待處理或?qū)螕?jù)退還交單人，開證行及/或保兌行（如已保兌）則無權(quán)宣稱單據(jù)不符合信用證條款。因此，B行的正確做法是要么接受不符單據(jù)，

41、若拒收則應(yīng)保留單據(jù)聽候處理。,一、信用證的審查（一）銀行審證銀行（通知行）的審證側(cè)重于與收匯有關(guān)的問題，以保證國內(nèi)貨物出口后能安全收匯。（二）出口商（受益人）審證受益人的審證側(cè)重于與貿(mào)易有關(guān)的問題，以保證按合同交貨使貨物順利出口。包括：1.買賣合同2.收證時的政策法令3.備貨和船期等實際問題,第三節(jié)信用證的審查和修改,案例：出口商審證風(fēng)險,案情經(jīng)過：我國某出口企業(yè)對外出口產(chǎn)品一批，銷售合同中規(guī)定：tobepackedinwoodencases；而對方所開來的信用證則顯示：tobepackedinstandardexportcartons。由于買方同時擁有兩種包裝的產(chǎn)品，而且船期臨近，且雙方有長期的業(yè)務(wù)合作，賣方便在信用證中規(guī)定的裝運期前將裝于標(biāo)準(zhǔn)出口紙箱的產(chǎn)品裝運并取得相應(yīng)的單據(jù)。此后，賣方收到信用證的修改通知書，對方表示由于工作疏忽將包裝條款打錯，希望信用證中的相關(guān)條款與合同條款保持一致，即以木箱進(jìn)行包裝。賣方由于已經(jīng)裝運，所以拒絕接受修改。,待賣方向有關(guān)銀行結(jié)算以后，卻收到買方提出的抗辯：“關(guān)于第XXXX號合同，合同中規(guī)定采用木箱包裝，而貴方所提交的單據(jù)顯示該批貨物系裝于出口標(biāo)準(zhǔn)紙箱中，我方已與最終用戶聯(lián)系，其表示不能接受。因此，我方也不能接受貴方所提供的貨物和單據(jù)。希望貴方退還已從銀行結(jié)算的貨款，并承擔(dān)我方的損失費用”該案中出口商是否應(yīng)該承