1、第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),第一節(jié) 概述,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),【學(xué)習(xí)目標(biāo)】通過本章學(xué)習(xí)，基本了解其他金融機(jī)構(gòu)的構(gòu)成。掌握其他金融機(jī)構(gòu)的分類及經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)操作程序。了解和掌握保險(xiǎn)業(yè)務(wù)分類、保險(xiǎn)合同構(gòu)成、保險(xiǎn)基本原則及保險(xiǎn)理賠。掌握信托業(yè)務(wù)分類及國(guó)內(nèi)外信托業(yè)務(wù)的情況，掌握金融租賃業(yè)務(wù)分類及租金計(jì)算。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),其他銀行金融機(jī)構(gòu)泛指中央銀行、商業(yè)銀行及其他專業(yè)銀行以外的金融機(jī)構(gòu)。絕大多數(shù)是商業(yè)性的，即以盈利為目的，在某一領(lǐng)域以特定方式籌集和運(yùn)用資金。它在一國(guó)金融體系中，起著重要的補(bǔ)充作用。,第一節(jié) 概述,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),保險(xiǎn)是以社會(huì)互助的形式，對(duì)因各種自然災(zāi)

2、害和意外事故造成的損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N方式。保險(xiǎn)公司是專門經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。,第一節(jié) 概述,一、保險(xiǎn)公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用是：為保險(xiǎn)賠付、政府公債、市政債券、公司股票及債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、保單貸款等長(zhǎng)期投資。,保險(xiǎn)公司的組織形式：,第一節(jié) 概述,一、保險(xiǎn)公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),1.國(guó)有（營(yíng)）保險(xiǎn)公司 2.股份制保險(xiǎn)公司 3.合作保險(xiǎn)公司 4.自保險(xiǎn)公司 5.人壽保險(xiǎn)公司 6.財(cái)產(chǎn)和災(zāi)難保險(xiǎn)公司,信托是指財(cái)產(chǎn)的所有者為本人或他人的利益，將其財(cái)產(chǎn)交與受托人，委托受托人根據(jù)一定的目的對(duì)財(cái)產(chǎn)作妥善的管理和有利的經(jīng)營(yíng)。 信托投資公司也稱信托公司，是以資金及其

3、他財(cái)產(chǎn)為信托標(biāo)的，根據(jù)委托者的意愿，以受托人的身份管理及運(yùn)用信托資財(cái)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)。,第一節(jié) 概述,二、信托投資公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),信托公司業(yè)務(wù)：,第一節(jié) 概述,二、信托投資公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),1. 貨幣信托，包括信托存款、信托貸款、委托存款、委托貸款、養(yǎng)老金信托、投資信托、養(yǎng)老金投資基金信托等。,2. 非貨幣信托，包括有價(jià)證券信托、債權(quán)信托、動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)信托、公益事業(yè)信托、私人事務(wù)信托等。,除信托業(yè)務(wù)外，一些國(guó)家的信托公司還兼營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，大多數(shù)國(guó)家的信托公司兼營(yíng)信托之外的服務(wù)性業(yè)務(wù)即其他業(yè)務(wù)，如財(cái)產(chǎn)保管、不動(dòng)產(chǎn)買賣及貨幣借貸之媒介，公債、公司債及股票的募集，債款、息款

4、及稅款的代收代付，股票過戶及債務(wù)清算等。,金融公司也稱財(cái)務(wù)公司，是指以經(jīng)營(yíng)消費(fèi)信貸及工商企業(yè)信貸為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。,第一節(jié) 概述,三、金融公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),金融公司和銀行不同之處在于它們較少接受存款而依賴于長(zhǎng)短期負(fù)債。財(cái)務(wù)公司資金的主要來源是銀行貸款、發(fā)行債券籌資、賣出公開市場(chǎng)票據(jù)（商業(yè)本票）籌資、發(fā)行公司本身的股票及定期大額存款籌資等。在資金運(yùn)用上，或?qū)I(yíng)抵押放款業(yè)務(wù)，或依靠吸收的大額定期存款進(jìn)行貸款或投資（通常是小額的），或?qū)I(yíng)耐用品的租購(gòu)及分期付款銷貨業(yè)務(wù)，或兼而營(yíng)之。,租賃公司是指專門經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。,第一節(jié) 概述,四、租賃公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),

5、組織形式 ： 1 .銀行或與銀行有關(guān)的金融機(jī)構(gòu)所屬的租賃公司； 2. 獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的租賃公司。,租賃公司的業(yè)務(wù)范圍相當(dāng)廣泛，幾乎涉及從單機(jī)設(shè)備到成套工程設(shè)備、從生產(chǎn)資料到工業(yè)產(chǎn)權(quán)、從工商業(yè)設(shè)施到辦公設(shè)備各個(gè)領(lǐng)域。而且許多公司不僅經(jīng)營(yíng)國(guó)內(nèi)租賃業(yè)務(wù)，還大量經(jīng)營(yíng)國(guó)際租賃業(yè)務(wù)。,第一節(jié) 概述,四、租賃公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),基金組織是指籌集、管理、運(yùn)用某種專門基金的金融機(jī)構(gòu)。基金組織是其現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系的重要組成部分。,第一節(jié) 概述,五、基金組織,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),1.養(yǎng)老基金組織,第一節(jié) 概述,五、基金組織,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),養(yǎng)老基金組織是向參加養(yǎng)老基金計(jì)劃的公司雇員以年金

6、形式提供退休收人的金融機(jī)構(gòu)。其基金來源是政府部門、雇主的繳款及雇員個(gè)人自愿繳納的款項(xiàng)；運(yùn)用基金投資的收益。 養(yǎng)老基金組織多投資于股票、債券及不動(dòng)產(chǎn)等高收益資產(chǎn)項(xiàng)目。,2. 共同基金組織,第一節(jié) 概述,五、基金組織,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),共同基金組織也可稱為投資基金組織或投資公司，它是一種間接的金融投資機(jī)構(gòu)或工具，在不同的國(guó)家也有不同的稱謂，如在美國(guó)稱為共同基金或互助基金，在英國(guó)則稱為單位投資信托。 它通過向許多小投資者發(fā)行股份來聚集資金，用于購(gòu)買證券。通過發(fā)行小面額股份并購(gòu)買大量證券這一資產(chǎn)轉(zhuǎn)換過程，互助基金組織可以在經(jīng)紀(jì)人手續(xù)費(fèi)上得到大量購(gòu)買證券的折扣，也可以購(gòu)買和持有多樣化的證券。這

7、使小額投資者得以使其持有的證券資產(chǎn)多樣化，從而降低購(gòu)買證券的交易成本，并使風(fēng)險(xiǎn)減少。,3. 貨幣市場(chǎng)互助基金,第一節(jié) 概述,五、基金組織,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),既具有一般共同基金組織的特征，又在一定程度上發(fā)揮著存款機(jī)構(gòu)的功能。像大多數(shù)共同基金一樣，它依靠出售股份獲取資金，然后用資金投資于既安全又富有流動(dòng)性的貨幣市場(chǎng)金融工具，如短期國(guó)債、銀行存款證等，再把這些資產(chǎn)的利息收人付給股份持有者。 貨幣市場(chǎng)共同基金的一個(gè)關(guān)鍵特征是，股份持有者可以根據(jù)他們的股份持有額的價(jià)值來簽發(fā)支票。,第一節(jié) 概述,六、信用合作社,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),信用合作社是由社員自愿集資結(jié)合而成的互助合作性金融機(jī)構(gòu)。

8、 信用合作社的種類大致包括農(nóng)村信用合作社，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)信用合作社，漁、林、牧業(yè)生產(chǎn)信用合作社，土地信用合作社，小工商業(yè)者信用合作社，住宅信用合作社，儲(chǔ)蓄信用合作社，勞動(dòng)者信用合作社，城市信用合作社等。,第一節(jié) 概述,七、郵政金融機(jī)構(gòu),第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)可比照銀行的儲(chǔ)蓄種類辦理，如活期存款，定期存款，定活兩便存款，通知存款。此外，郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)還具有郵政特色的儲(chǔ)蓄存款。匯轉(zhuǎn)儲(chǔ)。郵政禮儀儲(chǔ)蓄。代繳電話費(fèi)儲(chǔ)蓄。集郵儲(chǔ)蓄和個(gè)人預(yù)訂報(bào)刊儲(chǔ)蓄。其他儲(chǔ)蓄，如有獎(jiǎng)儲(chǔ)蓄、工資轉(zhuǎn)儲(chǔ)蓄、兒童儲(chǔ)蓄。,郵政金融的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是郵政金融部門對(duì)通過郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)籌集的資金以及由于匯兌業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)間差形成的資金進(jìn)行的

9、各種運(yùn)用。,第一節(jié) 概述,七、郵政金融機(jī)構(gòu),第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),郵政金融的中間業(yè)務(wù)，主要是結(jié)算性中間業(yè)務(wù)和管理性中間業(yè)務(wù)。目前我國(guó)郵政金融的中間業(yè)務(wù)主要有：郵政匯兌業(yè)務(wù)。郵政劃撥業(yè)務(wù)。郵政代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。,第一節(jié) 概述,八、汽車金融公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),汽車金融公司是專門對(duì)從事汽車銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)辦理貸款和擔(dān)保的金融機(jī)構(gòu)。 我國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，外資、中外合資汽車金融公司由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)頒發(fā)金融許可證，中資汽車金融公司由銀監(jiān)局負(fù)責(zé)頒發(fā)金融許可證。汽車金融公司的核心資本不得低于注冊(cè)資本的50%，擔(dān)保余額不得高于注冊(cè)資本的200%。向金融機(jī)構(gòu)的借款利率比照同業(yè)往來利率執(zhí)行，發(fā)放貸款的利率在中

10、國(guó)人民銀行的規(guī)定利率基礎(chǔ)上，可以向上浮動(dòng)10%，向下浮動(dòng)30%。,第一節(jié) 概述,九、典當(dāng),第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),典當(dāng)，是指當(dāng)戶將其財(cái)產(chǎn)（動(dòng)產(chǎn)）權(quán)利作為當(dāng)物抵押，或?qū)⒎康禺a(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)償還當(dāng)金和利息，贖回當(dāng)物的行為。 所謂典當(dāng)行，則是專門發(fā)放質(zhì)押貸款的具有非銀行性的金融機(jī)構(gòu)。,在我國(guó)，經(jīng)批準(zhǔn)，典當(dāng)可以經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)：質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，包括動(dòng)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，企業(yè)閑置房屋、交通運(yùn)輸工具及私有房屋抵押貸款業(yè)務(wù)等；房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)；限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣；鑒定評(píng)估及咨詢服務(wù)。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）按保險(xiǎn)標(biāo)的分類,1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

11、2人身保險(xiǎn) 3責(zé)任保險(xiǎn) 4保證保險(xiǎn),第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（二）按實(shí)施方式分類,1法定保險(xiǎn) 2自愿保險(xiǎn),第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（三）按保險(xiǎn)的性質(zhì)分類,1社會(huì)保險(xiǎn) 2普通保險(xiǎn),第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（四）按保障的主體分類,1團(tuán)體保險(xiǎn) 2個(gè)人保險(xiǎn),第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（五）按業(yè)務(wù)承保方式分類,1原保險(xiǎn) 2再保險(xiǎn) 3重復(fù)保險(xiǎn) 4共同保險(xiǎn),第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（六）按所承保的風(fēng)險(xiǎn)分類,1單一風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn) 2綜合風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn),第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)

12、務(wù),二、保險(xiǎn)合同,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）概述,保險(xiǎn)合同作為合同的一種，是投保人與保險(xiǎn)人約定權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。 保險(xiǎn)合同是商業(yè)保險(xiǎn)所必須采取的形式。投保人和保險(xiǎn)人作為依據(jù)保險(xiǎn)合同建立保險(xiǎn)關(guān)系的雙方當(dāng)事人，具有平等的法律地位，任何一方不得將自己的意志強(qiáng)加給對(duì)方。根據(jù)雙方當(dāng)事人的約定，一方(投保人)向另一方(保險(xiǎn)人)支付保險(xiǎn)費(fèi)，另一方在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生合同約定的保險(xiǎn)事故時(shí)，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償責(zé)任，或者當(dāng)約定事件發(fā)生時(shí)，承擔(dān)履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),二、保險(xiǎn)合同,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）概述,保險(xiǎn)合同有補(bǔ)償性合同或給付性合同之分。 所謂補(bǔ)償性合同，是指當(dāng)約定保險(xiǎn)事故發(fā)

13、生時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定對(duì)被保險(xiǎn)人的損失給予補(bǔ)償。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同屈于補(bǔ)償性合同，例如火災(zāi)保險(xiǎn)、汽車保險(xiǎn)。 所謂給付性合同，是指當(dāng)約定事件發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定向被保險(xiǎn)人或受益人支付保險(xiǎn)金。給付性合同僅包含在人身保險(xiǎn)合同范圍中，例如人壽保險(xiǎn)。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),二、保險(xiǎn)合同,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（二）保險(xiǎn)合同要素,1保險(xiǎn)合同的主體,保險(xiǎn)合同的主體為保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人和關(guān)系人。 保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人為投保人和保險(xiǎn)人。 保險(xiǎn)合同的關(guān)系人為被保險(xiǎn)人、保單所有人和受益人。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),二、保險(xiǎn)合同,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（二）保險(xiǎn)合同要素,2保險(xiǎn)合同的客體,保險(xiǎn)合同的客體是可保利益 (

14、又稱保險(xiǎn)利益 )。保險(xiǎn)利益是投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。 保險(xiǎn)合同保障的是投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的利益，而非保險(xiǎn)標(biāo)的本身。 保險(xiǎn)標(biāo)的是保險(xiǎn)利益存在的物質(zhì)基礎(chǔ)，保險(xiǎn)利益是保險(xiǎn)標(biāo)的需求并獲得保險(xiǎn)保障的經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),二、保險(xiǎn)合同,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（二）保險(xiǎn)合同要素,3保險(xiǎn)合同的內(nèi)容,保險(xiǎn)合同的內(nèi)容就是保險(xiǎn)合同的條款和形式。,保險(xiǎn)合同的條款主要包括：(1) 當(dāng)事人的姓名和住址；(2) 保險(xiǎn)標(biāo)的；(3) 保險(xiǎn)責(zé)任；(4)保險(xiǎn)金額；(5) 保險(xiǎn)費(fèi)；(6) 保險(xiǎn)期限；(7) 被保險(xiǎn)人的義務(wù)；(8) 爭(zhēng)議的處理方式。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),二、保險(xiǎn)合同,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與

15、業(yè)務(wù),（二）保險(xiǎn)合同要素,3保險(xiǎn)合同的內(nèi)容,保險(xiǎn)合同的形式： 投保單； (2) 保險(xiǎn)單； (3) 暫保單； (4) 保險(xiǎn)憑證。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）可保利益原則,投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的必須具有可保利益。對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有利害關(guān)系的人不具有投保人或被保險(xiǎn)人的資格。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（二）最大誠(chéng)信原則,保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在簽訂和履行合同的過程中，務(wù)必做到最大限度的誠(chéng)實(shí)和恪守信用，不得隱瞞與保險(xiǎn)標(biāo)的有關(guān)的重要事實(shí)，以及逃避或減少按合同規(guī)定對(duì)另一方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合

16、同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（三）損失補(bǔ)償原則,在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失后，通過保險(xiǎn)賠償只能是被保險(xiǎn)人在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到受損失前的同等狀態(tài)，而不能使其獲得額外利益。通過保險(xiǎn)賠償只能使被保險(xiǎn)人在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到受損失前的同等狀態(tài)，主要是指在價(jià)值上使被保險(xiǎn)人的損失獲得補(bǔ)償。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（四）代位求償原則,保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，且損失按照法律或法規(guī)的規(guī)定應(yīng)由第三者承擔(dān)的，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定履行賠償責(zé)任后，依法享有向第三者追償?shù)臋?quán)利。 代位求償原則只能存在于保險(xiǎn)標(biāo)的損失由第三者造成，但同時(shí)又屈于保險(xiǎn)的責(zé)任范圍

17、的條件下。 代位求償原則作為補(bǔ)償原則的派生原則，只適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同和其他補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，而不適用以人壽保險(xiǎn)為代表的給付性保險(xiǎn)合同。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（五）重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)傇瓌t,重復(fù)保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t是指在重復(fù)保險(xiǎn)的條件下，對(duì)于保險(xiǎn)標(biāo)的的損失應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆绞皆诟鞅ｋU(xiǎn)人之間分?jǐn)傎r償，以使被保險(xiǎn)人所獲得的保險(xiǎn)賠償金額不超過其保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失金額。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（五）重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)傇瓌t,重復(fù)保險(xiǎn)的損失賠償方式,1比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?在重復(fù)保險(xiǎn)條件下，對(duì)于由保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的原因?qū)е碌谋ｋU(xiǎn)標(biāo)的的損失，

18、各保險(xiǎn)人按其所承保的保險(xiǎn)金額占所有保險(xiǎn)人保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。其計(jì)算公式為： 賠償金額保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)金額總和損失金額,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（五）重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)傇瓌t,2限額責(zé)任分?jǐn)偡绞?在重復(fù)保險(xiǎn)條件下，對(duì)于由保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的原因?qū)е碌谋ｋU(xiǎn)標(biāo)的的損失，各保險(xiǎn)人按其在沒有其他保險(xiǎn)人承保的假定前提下應(yīng)該承擔(dān)的賠償金額，占所有保險(xiǎn)人按其在沒有其他保險(xiǎn)人承保的假定前提下應(yīng)該承擔(dān)的賠償金額之和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。其計(jì)算公式為： 賠償金額單獨(dú)承保條件下賠償金額單獨(dú)承保條件下的賠償總和損失金額,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融

19、機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（五）重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)傇瓌t,3順序責(zé)任分?jǐn)偡绞?在重復(fù)保險(xiǎn)條件下，對(duì)于由保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的原因?qū)е碌谋ｋU(xiǎn)標(biāo)的的損失，各保險(xiǎn)人按其出單的時(shí)間順序在保險(xiǎn)金額界限內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任。也就是說，先出單的保險(xiǎn)人先賠償，只有在全部損失超過先出單的保險(xiǎn)人保險(xiǎn)金額的情況下，超過的部分才由后一個(gè)出單的保險(xiǎn)人賠償。,第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù),三、保險(xiǎn)合同的基本原則,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（六）近因原則,在多個(gè)原因?qū)е卤ｋU(xiǎn)標(biāo)的損失的條件下，只有導(dǎo)致保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)，保險(xiǎn)人才對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失負(fù)賠償責(zé)任。如果導(dǎo)致保險(xiǎn)標(biāo)的損失的近因在保險(xiǎn)責(zé)任范圍之外，保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失不負(fù)賠償責(zé)任。 近因原則是各國(guó)保

20、險(xiǎn)的通用原則。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）按業(yè)務(wù)范圍劃分,廣義信托，包括信托和代理兩類業(yè)務(wù)。它們同樣都是財(cái)產(chǎn)代為管理，信托機(jī)構(gòu)也都辦理這兩類業(yè)務(wù)。但嚴(yán)格地說，二者是不同的。信托類業(yè)務(wù)一般要將財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或支配權(quán)交給受托人，由其全權(quán)處理；代理業(yè)務(wù)不必轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)利，只需按委托人的要求辦理相關(guān)事務(wù)即可，權(quán)限較小。 狹義信托，僅指財(cái)產(chǎn)所有權(quán)需要轉(zhuǎn)移的信托業(yè)務(wù)，即我們?cè)谛磐卸x里所規(guī)定的信托。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（二）按信托關(guān)系成立的方式劃分,任意信托，是根據(jù)當(dāng)事人之間的自由意思表示而成立的信托。 法定信托，是由司法機(jī)關(guān)確定當(dāng)事人

21、之間的信托關(guān)系而成立的信托。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（三）按信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)劃分,金錢信托，也稱資金信托，是指在設(shè)立信托時(shí)委托人轉(zhuǎn)移給受托人的信托財(cái)產(chǎn)是金錢，即貨幣形態(tài)的資金，受托人給付受益人的也是貨幣資金，信托終了，受托人交還的信托財(cái)產(chǎn)仍是貨幣資金。 動(dòng)產(chǎn)信托，是以各種動(dòng)產(chǎn)作為信托財(cái)產(chǎn)而設(shè)定的信托。 不動(dòng)產(chǎn)信托，是委托人把各種不動(dòng)產(chǎn)，如房屋、土地等轉(zhuǎn)移給受托人，由其代為管理和運(yùn)用，如對(duì)房產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保護(hù)、出租房屋土地、出售房屋土地等等。 有價(jià)證券信托，是委托人將有價(jià)證券作為信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給受托人，由受托人代為管理運(yùn)用。 金錢債權(quán)信托，是指以各種金錢債權(quán)作為信托財(cái)產(chǎn)

22、的信托業(yè)務(wù)。這里的金錢債權(quán)是指要求他人在一定期限內(nèi)支付一定金額的權(quán)利，具體表現(xiàn)為各種債權(quán)憑證。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（四）按信托目的劃分,擔(dān)保信托，是指以確保信托財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)受托人的合法權(quán)益為目的而設(shè)立的信托。 管理信托，是指以保護(hù)信托財(cái)產(chǎn)的完整，保護(hù)信托財(cái)產(chǎn)的現(xiàn)狀為目的而設(shè)立的信托。 處理信托，是指改變信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)、原狀以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)增值的信托業(yè)務(wù)。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（五）按信托事項(xiàng)的法律立場(chǎng)劃分,民事信托，是指信托事項(xiàng)所涉及的法律依據(jù)在民事法律范圍之內(nèi)的信托。 商事信托，是指信托事項(xiàng)所涉及的法律依據(jù)在商法規(guī)定的范

23、圍之內(nèi)的信托。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（六）按委托人的角度劃分,個(gè)人信托，是指以個(gè)人（自然人）為委托人而設(shè)立的信托。 法人信托，是指由具有法人資格的企業(yè)、公司、社團(tuán)等作為委托人而設(shè)立的信托。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（七）按受托人承辦信托業(yè)務(wù)的目的劃分,非營(yíng)業(yè)信托，是指受托人不以收取報(bào)酬為目的而承辦的信托業(yè)務(wù)。 營(yíng)業(yè)信托，是指受托人以收取報(bào)酬為目的而承辦的信托業(yè)務(wù)。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（八）按受益人的角度劃分,他益信托，是委托人指定第三人作為受益人而設(shè)立的信托業(yè)務(wù)。 自益信托，是委托人將自己

24、指定為受益人而設(shè)立的信托。 私益信托，是指委托人為了特定的受益人的利益而設(shè)立的信托。 公益信托，是指為促進(jìn)社會(huì)公共利益的發(fā)展而設(shè)立的信托。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),一、分類,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（九）按信托涉及的地理區(qū)域劃分,國(guó)內(nèi)信托，是指信托業(yè)務(wù)所涉及的范圍限于一國(guó)境內(nèi)，或者說信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用只限于一國(guó)的范圍之內(nèi)。 國(guó)際信托，是指信托業(yè)務(wù)所涉及的事項(xiàng)已超出了一國(guó)的范圍，引起了信托財(cái)產(chǎn)在國(guó)與國(guó)之間的運(yùn)用。,第三節(jié) 信托業(yè)務(wù),二、我國(guó)的信托業(yè)務(wù),第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),我國(guó)信托職業(yè)的職能應(yīng)定位于： 社會(huì)理財(cái)職能。對(duì)自然人和法人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和運(yùn)作，是信托業(yè)的典型特征和第一職能； 融通資金職能

25、。理財(cái)職能在很大程度上表現(xiàn)為金融職能，長(zhǎng)期融資是金融信托業(yè)與銀行信用的區(qū)別； 中介服務(wù)職能。經(jīng)濟(jì)咨詢、投資顧問、項(xiàng)目評(píng)估、基金經(jīng)濟(jì)、擔(dān)保見證等構(gòu)成信托業(yè)的特有業(yè)務(wù)領(lǐng)域。,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),一、概念,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),金融租賃是指由出租方為承租方提供所需設(shè)備，具有融資、融物雙重職能和租賃交易。它涉及出租方、承租方和供貨方三方當(dāng)事人，由購(gòu)買合同、租賃合同等兩個(gè)或兩個(gè)以上合同構(gòu)成。,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),一、概念,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),金融租賃與商業(yè)信用的區(qū)別： 從所有權(quán)方面來看，分期付款實(shí)際上是一種買賣行為，購(gòu)物合同生效后，物件的所有權(quán)就發(fā)生轉(zhuǎn)移；在金融租賃建立的信用關(guān)系下，出

26、租行為是出租人行使物件所有權(quán)的表現(xiàn)，租賃物件在租賃期內(nèi)仍屬于出租人； 從信用范圍來看，分期付款受企業(yè)業(yè)務(wù)范圍的約束，無論從商品種類和業(yè)務(wù)的地理范圍看都比較小。 從業(yè)務(wù)關(guān)系方面來看，分期付款是一種涉及雙方的購(gòu)買關(guān)系即買賣雙方的關(guān)系，而金融租賃涉及三方即承租人、出租人和供貨人，任何一方的違約勢(shì)必影響其他兩方的利益。,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),一、概念,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),金融租賃與銀行信用的區(qū)別： 從融資角度看，金融租賃與銀行信用都向企業(yè)提供資金，并且收到一定利息，金融租賃很類似于銀行的固定資產(chǎn)貸款，但就其實(shí)質(zhì)而言，金融租賃與銀行信用存在著很大的區(qū)別。銀行信用一般表現(xiàn)為純粹的資金運(yùn)動(dòng)形式，資金

27、運(yùn)動(dòng)緊緊伴隨著物資運(yùn)動(dòng)，涉及了承租人、出租人和供貨人三方的關(guān)系。,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),一、概念,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),金融租賃與傳統(tǒng)租賃的區(qū)別： 在傳統(tǒng)租賃形式下，承租人利用金融租賃的主要目的在于取得租賃物的使用權(quán)。而在金融租賃形式下，承租人利用金融租賃的主要目的在于通過融物達(dá)到融資的目的，很明顯，金融租賃的金融功能更加突出?？梢哉f，傳統(tǒng)租賃是基于所有而進(jìn)行租賃，而金融租賃是基于租賃取得所有。,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),二、租賃公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),租賃公司是從事租賃業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)，這是許多國(guó)家對(duì)出租人資格的基本要求。在我國(guó)，出租人都必須是經(jīng)過銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的具有租賃經(jīng)營(yíng)資格的法人

28、。,類型： 金融機(jī)構(gòu)型租賃公司 廠商機(jī)構(gòu)型租賃公司 獨(dú)立機(jī)構(gòu)型租賃公司,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),二、租賃公司,第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),我國(guó)租賃機(jī)構(gòu)的類型： 銀監(jiān)會(huì)審批和監(jiān)管的金融租賃機(jī)構(gòu) 外經(jīng)貿(mào)部管理的租賃公司 國(guó)家經(jīng)貿(mào)委管理的其他租賃公司,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),三、租賃業(yè)務(wù),第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）融資性租賃業(yè)務(wù),融資性租賃業(yè)務(wù)是租賃公司向承租人提供的融資與融物相結(jié)合的一種信用形式。,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),三、租賃業(yè)務(wù),第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）融資性租賃業(yè)務(wù),特點(diǎn)： 1.至少涉及三方當(dāng)事人出租人、承租人和供貨人； 2.出租人與承租人之間簽訂合同，出租人與供貨人之間簽訂購(gòu)貨合同，如果出租人資金不足，出租人與金融機(jī)構(gòu)之間還要簽訂貸款合同； 3.租期較長(zhǎng)，與設(shè)備的耐用期限基本相同； 4.租賃物件和供貨人由承租人選定，出租人不負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)備性能、設(shè)備缺陷、延遲交貨及設(shè)備的維修保養(yǎng)； 5.出租人可在一次租期內(nèi)完全收回投資并贏利； 6.租賃標(biāo)的物是特定設(shè)備，因此租賃合同一般不得中途解約； 7.租賃期滿后，承租人一般對(duì)設(shè)備有留購(gòu)、續(xù)租和退租三種選擇。,第四節(jié) 金融租賃業(yè)務(wù),三、租賃業(yè)務(wù),第八章 其他金融機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù),（一）融資性租賃業(yè)務(wù),融資租賃的形式： 直接租賃 轉(zhuǎn)租賃 回租賃 杠桿租賃,第四節(jié) 金融租